費用報銷管理制度2124196311

1、費用報銷管理制度第一部分 總則第一條 制定目的為明確管理費用及運營費用的申請、批準、審核、報銷職責，規(guī)矩報銷流程，特制定本制度。第二條 適用范圍公司一切部門及全體員工。第二部分 相關部門管理職責第三條 綜合部第四條 財務部負責費用報銷的審查、費用報銷、費用開支的分析、控制及管理。第五條 各部門負責本部門費用開支的管理及標準的控制，部門負責人負責本部門費用報銷的審核。第六條 公司領導1、 財務總監(jiān)負責關于各部門費用開支的管理和標準的控制，負責各部門員工費用報銷的審核。2、 總經理負責各部門費用報銷的審批。第三部分 費用報銷的一般流程及規(guī)則第七條 費用報銷流程圖：報銷人員填寫報銷審核單報銷人員填寫

2、報銷審核單部門經理審核（費用的合理性及真實性， 該費用是否可支付等）部門分管領導審核（費用的合理性及真實性， 該費用是否可支付等）財務總監(jiān)審核（票據的有效性、費用的合理性以及該費用是否在資金預算范圍內）總經理審批（若總經理不在可由董事長審批出納報銷支付費用第八條 費用報銷的一般規(guī)則：報銷人必需取得相應的合法票據。求項目認真填寫，注明附件張數；金額大小寫須完全一致（不得涂改報。若總經理外出不在，由董事長審批后報銷?？上刃袌箐N其費用，但事后須完備相關報銷手續(xù)。第四部分 差旅費報銷第九條 出差申請員工因公出差需填寫“出差申請單安排、費用預算以及是否借支款項。方可出差。備檔。第十條 出差核準權限333

3、第十一條 出差借支款項員工出差需預支差旅費的，可以辦理借款?？偙O(jiān)簽字后，方可辦理借款。前款未清，不得再借。第十二條 差旅費報銷標準短途（能當天返回公司的）出差費用報銷標準：銷。短途不報出差補助費，原則上也不報銷出差餐費。長途（不能當天返回公司）出差費用報銷標準：（1）住宿費標準人員地區(qū)特區(qū)、直轄市省會城市省轄市縣級市及以下董事長、副董事長、總經理800/天600/天400/天300 天執(zhí)行總經理、財務總監(jiān)500/天300/天250/天200/天銷售總監(jiān)、策劃總監(jiān)400/天250/天200/天200/天經 理300/天250/天150/天150/天其余人員（2） 出差補助費標準：250/天200

4、/天150/天100/天原則上不報餐費。304060凡報銷餐費的不再報銷補助，餐費按 10 元/銷。外埠交通費標準：總經理以上職務人員（含總經理）1002.703.50乘坐交通工具標準工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車總經理（含以上職務人員）一等艙軟臥、軟座一等艙實報標準內報銷執(zhí)行總經理、總監(jiān)普通艙軟臥、軟座二等艙實報標準內報銷經理需預申請硬臥、硬座三等艙實報標準內報銷其余人員硬臥、硬座三等艙實報標準內報銷第十三條 差旅費報銷辦法住宿費報銷辦法計算報銷。額，不予填補；超出住宿標準部分由員工自行承擔。住宿費。個房間標準報銷，總監(jiān)以上職務人員出差可單獨住宿。出差天數的計算辦法：以所乘交通工具出發(fā)

5、時間到返回時間為準，12：00 以后出發(fā)（12：00）以半天計，12：00（以后到達）以一天計。外埠交通費報銷辦法：可按標準領取補貼。外埠交通費報銷。費。第十四條 補充規(guī)則領導同等標準。費。第十五條 差旅費報銷流程出差人員返回后一周內到財務報銷差旅費用。出差人員憑審批后的報銷憑證并且附“出差申請單審核后報銷費用，同時交還預支差旅費。務部從其當月工資中扣回。第五部分 通訊費報銷種類月標準種類月標準職務董事長、副董事長、總經理500執(zhí)行總經理、財務總監(jiān)300銷售總監(jiān)、策劃總監(jiān)銷售總監(jiān)、策劃總監(jiān)部門經理經批準的部分崗位員工20015050第十七條 通訊費報銷規(guī)則：通訊費報銷實行限額管理超支自理原則。

6、靈通掛在單位辦公電話上報銷通話費。免除的次月起停滯報銷。第十八條 通訊費報銷按第三部分費用的一般報銷流程及規(guī)則報銷。第六部分 招待費報銷第十九條 招待費開支原則：1、 招待費開支要嚴格遵循“厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、” 的原則。2、 招待費的使用嚴禁超標（超出預算總額第二十條 招待費的申報及審批原則上部門經理以上職務可根據工作需要，報銷接待費。在報銷時需確定接待標準，填寫“接待費使用申請表后開支。特殊情況由當事部門負責人向總經理電話請示，得到批準后方可開支，但事后須補辦手續(xù)，否則財務部有權拒絕報銷。事由等，經總經理審批，由綜合部統(tǒng)一購買后交當事部門。第二十一條 招待費報銷標準總量控制標準：

7、1.5%以內。部門招待費報銷標準。費用報銷的管控。各部門嚴格依照公司下達的指標進行開支，各部門負責人嚴重超標將從其部門獎金中扣除超標部分開支。用餐控制標準：接待人員級別接待人員級別總監(jiān)經理一般工作人員用餐標準/人/餐據實報銷100/人/60/人/餐40/人/餐第二十二條 招待費報銷流程報銷。1. 用餐后三個工作日報銷。2. 經辦人按規(guī)則填寫報銷憑證，并且附上“接待費使用申請表”由財務總監(jiān)審核，財務稽核登記備案后報銷。2. 經辦人按規(guī)則填寫報銷憑證，并且附上“接待費使用申請表”由財務總監(jiān)審核，財務稽核登記備案后報銷。第七部分 公司日常費用報銷第二十三條 日常費用報銷一般規(guī)則為了合理控制費用支出,

8、該費用由公司綜合部統(tǒng)一管理。第二十四條 日常費用范圍：具設備、電子設備等費用開支等開支。第二十五條 日常費用報銷流程程實施報銷。按第三部分費用的一般報銷流程及規(guī)則實施報銷。實施報銷。第八部分 工薪福利費用報銷第二十六條 工薪福利費用范圍：囊括工資、獎金、臨時用工工資、社會保險費、住房公積金及各項福利費支出。第二十七條 工薪福利費報銷流程工資支付流程5經理審核，交財務部備檔。財務部編制職工月度獎金或年終獎金分配表；財務部根據獎金表及銷售提成表編制標準格式的工資表；財務部由專人每月將標準格式工資表交總經理簽字審批。10報銷流程實施報銷。社會保險費、住房公積金報銷流程付標準交出納處，出納負責辦理繳款事宜；有差異應即時查明原因并且按實際情況于次月進行修正。其他福利費用報銷由綜合部按總經理審批后的支付標準，按第三部分費用的一般報銷流程及