費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度2124196311

1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度第一部分 總則第一條 制定目的為明確管理費(fèi)用及運(yùn)營(yíng)費(fèi)用的申請(qǐng)、批準(zhǔn)、審核、報(bào)銷(xiāo)職責(zé)，規(guī)矩報(bào)銷(xiāo)流程，特制定本制度。第二條 適用范圍公司一切部門(mén)及全體員工。第二部分 相關(guān)部門(mén)管理職責(zé)第三條 綜合部第四條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審查、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、費(fèi)用開(kāi)支的分析、控制及管理。第五條 各部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)費(fèi)用開(kāi)支的管理及標(biāo)準(zhǔn)的控制，部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門(mén)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核。第六條 公司領(lǐng)導(dǎo)1、 財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)關(guān)于各部門(mén)費(fèi)用開(kāi)支的管理和標(biāo)準(zhǔn)的控制，負(fù)責(zé)各部門(mén)員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核。2、 總經(jīng)理負(fù)責(zé)各部門(mén)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審批。第三部分 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程及規(guī)則第七條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖：報(bào)銷(xiāo)人員填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)審核單報(bào)銷(xiāo)人員填寫(xiě)

2、報(bào)銷(xiāo)審核單部門(mén)經(jīng)理審核（費(fèi)用的合理性及真實(shí)性， 該費(fèi)用是否可支付等）部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審核（費(fèi)用的合理性及真實(shí)性， 該費(fèi)用是否可支付等）財(cái)務(wù)總監(jiān)審核（票據(jù)的有效性、費(fèi)用的合理性以及該費(fèi)用是否在資金預(yù)算范圍內(nèi)）總經(jīng)理審批（若總經(jīng)理不在可由董事長(zhǎng)審批出納報(bào)銷(xiāo)支付費(fèi)用第八條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)則：報(bào)銷(xiāo)人必需取得相應(yīng)的合法票據(jù)。求項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改報(bào)。若總經(jīng)理外出不在，由董事長(zhǎng)審批后報(bào)銷(xiāo)?？上刃袌?bào)銷(xiāo)其費(fèi)用，但事后須完備相關(guān)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。第四部分 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)第九條 出差申請(qǐng)員工因公出差需填寫(xiě)“出差申請(qǐng)單安排、費(fèi)用預(yù)算以及是否借支款項(xiàng)。方可出差。備檔。第十條 出差核準(zhǔn)權(quán)限333

3、第十一條 出差借支款項(xiàng)員工出差需預(yù)支差旅費(fèi)的，可以辦理借款?？偙O(jiān)簽字后，方可辦理借款。前款未清，不得再借。第十二條 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)短途（能當(dāng)天返回公司的）出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：銷(xiāo)。短途不報(bào)出差補(bǔ)助費(fèi)，原則上也不報(bào)銷(xiāo)出差餐費(fèi)。長(zhǎng)途（不能當(dāng)天返回公司）出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：（1）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)人員地區(qū)特區(qū)、直轄市省會(huì)城市省轄市縣級(jí)市及以下董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理800/天600/天400/天300 天執(zhí)行總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)500/天300/天250/天200/天銷(xiāo)售總監(jiān)、策劃總監(jiān)400/天250/天200/天200/天經(jīng) 理300/天250/天150/天150/天其余人員（2） 出差補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：250/天200

4、/天150/天100/天原則上不報(bào)餐費(fèi)。304060凡報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)的不再報(bào)銷(xiāo)補(bǔ)助，餐費(fèi)按 10 元/銷(xiāo)。外埠交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理以上職務(wù)人員（含總經(jīng)理）1002.703.50乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)工具/人員飛機(jī)火車(chē)輪船長(zhǎng)途汽車(chē)出租車(chē)總經(jīng)理（含以上職務(wù)人員）一等艙軟臥、軟座一等艙實(shí)報(bào)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)執(zhí)行總經(jīng)理、總監(jiān)普通艙軟臥、軟座二等艙實(shí)報(bào)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)經(jīng)理需預(yù)申請(qǐng)硬臥、硬座三等艙實(shí)報(bào)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)其余人員硬臥、硬座三等艙實(shí)報(bào)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)第十三條 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法計(jì)算報(bào)銷(xiāo)。額，不予填補(bǔ)；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。住宿費(fèi)。個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，總監(jiān)以上職務(wù)人員出差可單獨(dú)住宿。出差天數(shù)的計(jì)算辦法：以所乘交通工具出發(fā)

5、時(shí)間到返回時(shí)間為準(zhǔn)，12：00 以后出發(fā)（12：00）以半天計(jì)，12：00（以后到達(dá)）以一天計(jì)。外埠交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法：可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。外埠交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。費(fèi)。第十四條 補(bǔ)充規(guī)則領(lǐng)導(dǎo)同等標(biāo)準(zhǔn)。費(fèi)。第十五條 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程出差人員返回后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)用。出差人員憑審批后的報(bào)銷(xiāo)憑證并且附“出差申請(qǐng)單審核后報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，同時(shí)交還預(yù)支差旅費(fèi)。務(wù)部從其當(dāng)月工資中扣回。第五部分 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)種類(lèi)月標(biāo)準(zhǔn)種類(lèi)月標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理500執(zhí)行總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)300銷(xiāo)售總監(jiān)、策劃總監(jiān)銷(xiāo)售總監(jiān)、策劃總監(jiān)部門(mén)經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)的部分崗位員工20015050第十七條 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)則：通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)實(shí)行限額管理超支自理原則。

6、靈通掛在單位辦公電話(huà)上報(bào)銷(xiāo)通話(huà)費(fèi)。免除的次月起停滯報(bào)銷(xiāo)。第十八條 通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)按第三部分費(fèi)用的一般報(bào)銷(xiāo)流程及規(guī)則報(bào)銷(xiāo)。第六部分 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)第十九條 招待費(fèi)開(kāi)支原則：1、 招待費(fèi)開(kāi)支要嚴(yán)格遵循“厲行節(jié)約、合理開(kāi)支、嚴(yán)格控制、” 的原則。2、 招待費(fèi)的使用嚴(yán)禁超標(biāo)（超出預(yù)算總額第二十條 招待費(fèi)的申報(bào)及審批原則上部門(mén)經(jīng)理以上職務(wù)可根據(jù)工作需要，報(bào)銷(xiāo)接待費(fèi)。在報(bào)銷(xiāo)時(shí)需確定接待標(biāo)準(zhǔn)，填寫(xiě)“接待費(fèi)使用申請(qǐng)表后開(kāi)支。特殊情況由當(dāng)事部門(mén)負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理電話(huà)請(qǐng)示，得到批準(zhǔn)后方可開(kāi)支，但事后須補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。事由等，經(jīng)總經(jīng)理審批，由綜合部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)后交當(dāng)事部門(mén)。第二十一條 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)總量控制標(biāo)準(zhǔn)：

7、1.5%以?xún)?nèi)。部門(mén)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的管控。各部門(mén)嚴(yán)格依照公司下達(dá)的指標(biāo)進(jìn)行開(kāi)支，各部門(mén)負(fù)責(zé)人嚴(yán)重超標(biāo)將從其部門(mén)獎(jiǎng)金中扣除超標(biāo)部分開(kāi)支。用餐控制標(biāo)準(zhǔn)：接待人員級(jí)別接待人員級(jí)別總監(jiān)經(jīng)理一般工作人員用餐標(biāo)準(zhǔn)/人/餐據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)100/人/60/人/餐40/人/餐第二十二條 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程報(bào)銷(xiāo)。1. 用餐后三個(gè)工作日?qǐng)?bào)銷(xiāo)。2. 經(jīng)辦人按規(guī)則填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證，并且附上“接待費(fèi)使用申請(qǐng)表”由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，財(cái)務(wù)稽核登記備案后報(bào)銷(xiāo)。2. 經(jīng)辦人按規(guī)則填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證，并且附上“接待費(fèi)使用申請(qǐng)表”由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，財(cái)務(wù)稽核登記備案后報(bào)銷(xiāo)。第七部分 公司日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)第二十三條 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)則為了合理控制費(fèi)用支出,

8、該費(fèi)用由公司綜合部統(tǒng)一管理。第二十四條 日常費(fèi)用范圍：具設(shè)備、電子設(shè)備等費(fèi)用開(kāi)支等開(kāi)支。第二十五條 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程程實(shí)施報(bào)銷(xiāo)。按第三部分費(fèi)用的一般報(bào)銷(xiāo)流程及規(guī)則實(shí)施報(bào)銷(xiāo)。實(shí)施報(bào)銷(xiāo)。第八部分 工薪福利費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)第二十六條 工薪福利費(fèi)用范圍：囊括工資、獎(jiǎng)金、臨時(shí)用工工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金及各項(xiàng)福利費(fèi)支出。第二十七條 工薪福利費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程工資支付流程5經(jīng)理審核，交財(cái)務(wù)部備檔。財(cái)務(wù)部編制職工月度獎(jiǎng)金或年終獎(jiǎng)金分配表；財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及銷(xiāo)售提成表編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；財(cái)務(wù)部由專(zhuān)人每月將標(biāo)準(zhǔn)格式工資表交總經(jīng)理簽字審批。10報(bào)銷(xiāo)流程實(shí)施報(bào)銷(xiāo)。社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金報(bào)銷(xiāo)流程付標(biāo)準(zhǔn)交出納處，出納負(fù)責(zé)辦理繳款事宜；有差異應(yīng)即時(shí)查明原因并且按實(shí)際情況于次月進(jìn)行修正。其他福利費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)由綜合部按總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)，按第三部分費(fèi)用的一般報(bào)銷(xiāo)流程及