信貸資產(chǎn)七級(jí)分類實(shí)施細(xì)則

1、PAGE 32 -附件清遠(yuǎn)市清新區(qū)農(nóng)農(nóng)村信用合作作聯(lián)社信貸資產(chǎn)七級(jí)分分類實(shí)施細(xì)則則（試行）總則第一條 根據(jù)據(jù)中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理委委員會(huì)貸款款風(fēng)險(xiǎn)分類指指引（銀監(jiān)監(jiān)發(fā)200754號(hào)）、小小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分分類方法（銀銀監(jiān)發(fā)200763號(hào)）、廣廣東省農(nóng)村合合作金融機(jī)構(gòu)構(gòu)信貸資產(chǎn)七七級(jí)分類管理理暫行辦法（粵粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)201376號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)農(nóng)信社信貸資產(chǎn)實(shí)際情況，特制定本細(xì)則。第二條 信貸貸資產(chǎn)七級(jí)分類（以以下簡稱七級(jí)分類）是以以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)礎(chǔ)來評(píng)估信貸貸資產(chǎn)質(zhì)量的的分類方法。通通過對(duì)借款人人財(cái)務(wù)、非財(cái)財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量和擔(dān)保等等因素的連續(xù)續(xù)監(jiān)測和分析析，動(dòng)態(tài)、真真實(shí)地反映借借款人各個(gè)時(shí)時(shí)期的還

2、款能能力、還款意意愿及貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)變化情況況，判斷貸款款的實(shí)際損失失程度，并按按照風(fēng)險(xiǎn)程度度將信貸資產(chǎn)產(chǎn)分為正常一、正常二、關(guān)注一、關(guān)注二、次級(jí)、可疑疑和損失等七七類。前四類類合稱正常信貸資產(chǎn)，后后三類合稱為為不良信貸資產(chǎn)。七級(jí)分類設(shè)置與與監(jiān)管部門（原原五級(jí)分類）貸貸款五級(jí)分類類的對(duì)應(yīng)關(guān)系系如下：（一）正常一、正常二對(duì)應(yīng)原五級(jí)分類的的正常類。（二）關(guān)注一和和關(guān)注二對(duì)應(yīng)原五級(jí)分類的的關(guān)注類。（三）次級(jí)類、可可疑類和損失失類分別對(duì)應(yīng)原五級(jí)分類的的次級(jí)、可疑疑和損失類。第三條 信貸貸資產(chǎn)七級(jí)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類核心心定義。（一）正常一：借款人能認(rèn)認(rèn)真履行合同同，沒有任何何理由懷疑貸貸款本息不能能按時(shí)足額償償還。

3、（二）正常二：借款人與農(nóng)農(nóng)信社往來情情況正常，能能夠履行合同同，但存在影影響借款人未未來發(fā)展的不不確定因素，只只是目前尚未未有足夠的理理由懷疑借款款人不能按時(shí)時(shí)、足額償還還貸款本息。（三）關(guān)注一：借款人可依依靠正常經(jīng)營營收入償還貸貸款，但已存存在一些可能能對(duì)貸款償還還產(chǎn)生不利影影響的因素。（四）關(guān)注二：盡管借款人人目前尚有能力償還還貸款本息，但財(cái)務(wù)狀況持續(xù)轉(zhuǎn)差，影響借款人償債能力的不利因素已較明顯。（五）次級(jí)：借借款人的還款款能力出現(xiàn)明明顯問題，完完全依靠其正正常經(jīng)營收入入無法足額償償還貸款本息息，即使執(zhí)行行擔(dān)保，也可可能會(huì)造成一一定損失。（六）可疑：借借款人無法足足額償還貸款款本息，即使使執(zhí)

4、行擔(dān)保，也也肯定要造成成較大損失。（七）損失：在在采取所有可可能的措施或或一切必要的的法律程序之之后，本息仍仍然無法收回回，或只能收收回極少部分分。第四條 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類要實(shí)現(xiàn)現(xiàn)以下目標(biāo)：（一）促進(jìn)信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)機(jī)構(gòu)樹立審慎慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)為本的管理理理念。（二）揭示信貸貸資產(chǎn)的實(shí)際際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度，真實(shí)實(shí)、全面、動(dòng)動(dòng)態(tài)地反映貸貸款質(zhì)量。（三）提高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)敏感度與前前瞻性，時(shí)管的化管（四）貸備增能第五條 七級(jí)級(jí)分類應(yīng)遵循循以下原則：（一）真實(shí)性原原則。分類應(yīng)應(yīng)真實(shí)客觀地地反映信貸資資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀狀況。（二）原期資基時(shí)根經(jīng)狀調(diào)果（三）重要性原原則。對(duì)影響響信貸資產(chǎn)七七級(jí)分類的諸諸多因素，要要緊扣各類資

5、資產(chǎn)核心定義義進(jìn)行評(píng)估和和分類。（四）審慎性原原則。對(duì)難以以準(zhǔn)確判斷借借款人還款能能力的信貸資資產(chǎn)，應(yīng)適度度下調(diào)其分類類等級(jí)。（五）靈活性原原則。信貸資資產(chǎn)原則上應(yīng)應(yīng)逐筆分類。同同一借款人有有多筆貸款，且且條件基本相相同，在不影影響總的分類類結(jié)果的前提提下，可將多多筆貸款合并并分類。第六條 七級(jí)分分類的對(duì)象為為表內(nèi)各類信信貸資產(chǎn)（包包括本外幣貸貸款、進(jìn)出口口貿(mào)易融資項(xiàng)項(xiàng)下的貸款、貼貼現(xiàn)、信用卡卡透支、信用用墊款等）和和表外信貸資資產(chǎn)（包括信信用證、銀行行承兌匯票、擔(dān)擔(dān)保、貸款承承諾、已置換換貸款和已核核銷貸款等）。分類方法第七條 分類類認(rèn)定機(jī)構(gòu)要要通過各種現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查、非非現(xiàn)場的查閱閱和分析手段

6、段，獲取借款款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)現(xiàn)金流量、非非財(cái)務(wù)和擔(dān)保保各方面的信信息，分類時(shí)時(shí)以對(duì)影響借借款人還款能能力的各類因因素進(jìn)行綜合合評(píng)估，作為為判斷借款人還還款能力的主主要依據(jù)。（一）財(cái)務(wù)狀況況的評(píng)估是指指農(nóng)信社在對(duì)對(duì)借款人經(jīng)營營狀況和資金金實(shí)力實(shí)地調(diào)調(diào)查了解的基基礎(chǔ)上，對(duì)借借款人財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表中有關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行行確認(rèn)、比較較，重點(diǎn)研究究和分析借款款人長短期償償債能力、盈盈利能力和營營運(yùn)能力等，綜綜合評(píng)估借款款人的財(cái)務(wù)狀狀況。（二）現(xiàn)金流量量分析是指農(nóng)農(nóng)信社根據(jù)借借款人現(xiàn)金流流量表中現(xiàn)金金及現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物的信息，評(píng)評(píng)估借款人產(chǎn)產(chǎn)生、使用現(xiàn)現(xiàn)金和現(xiàn)金等等價(jià)物的能力力、時(shí)間和確確定性，判斷斷借款人經(jīng)營營活動(dòng)和籌

7、融融資活動(dòng)的凈凈現(xiàn)金流量變變化對(duì)還款能能力的影響?，F(xiàn)現(xiàn)場調(diào)查、非非現(xiàn)場的查閱閱和分析手段段，獲取借款款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)現(xiàn)金流量變化化對(duì)還款能力力的影響。（三）非財(cái)務(wù)因因素包括借款款人的行業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)因素（包包括成本結(jié)構(gòu)構(gòu)、行業(yè)的成成長階段、行行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周周期性、行業(yè)業(yè)的盈利性和和依賴性、產(chǎn)產(chǎn)品的替代性性、行業(yè)政策策、法律法規(guī)、環(huán)境保護(hù)、經(jīng)經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)環(huán)境等）、經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素素款所段樣經(jīng)產(chǎn)分與分管素款式素管定素自素錄銀錄意信債法及信（四）析農(nóng)信社社人提保行為押種要的價(jià)足存安行現(xiàn)估保源還影質(zhì)評(píng)場價(jià)沒按質(zhì)低第八條 對(duì)信信貸資產(chǎn)進(jìn)行行分類時(shí)，要要以評(píng)估借款款人的還款能能力為核心，把把借款人的正正常營業(yè)收入入作為

8、信貸資資產(chǎn)的主要還還款來源，擔(dān)擔(dān)保作為第二二還款來源。第九條 分類類時(shí)應(yīng)把握以以下事項(xiàng)：（一）不能用對(duì)對(duì)客戶的信用用評(píng)級(jí)來代替替信貸資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的分類，信信用評(píng)級(jí)只能能作為分類的的參考因素。（二）同一筆貸貸款不得進(jìn)行行拆分分類。（三）對(duì)零售貸貸款如自然人人和小企業(yè)貸貸款主要采取取脫期法，依依據(jù)貸款逾期期時(shí)間長短直直接劃分風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別。對(duì)農(nóng)農(nóng)戶、自然人人其他貸款可可同時(shí)結(jié)合信信用等級(jí)、擔(dān)擔(dān)保情況等級(jí)級(jí)性風(fēng)險(xiǎn)分類類用擔(dān)信類該的分為依上戶資得近貸分分類標(biāo)準(zhǔn)第十條 為提提高七級(jí)分類的準(zhǔn)準(zhǔn)確性和效率率性，根據(jù)借借款對(duì)象不同同，將貸款分分為企事業(yè)單單位貸款、小小企業(yè)貸款、自自然人貸款，分分別使用不同同的分類方

9、法法。（一）企事業(yè)單單位貸款指本本聯(lián)社單戶授授信余額5000萬元（含含）以上的企企事業(yè)法人、各各類從事經(jīng)營營活動(dòng)的法人人組織和個(gè)體體經(jīng)營戶。此此類貸款按照照本管理辦法法的要求，在在對(duì)借款人財(cái)財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流流量、非財(cái)務(wù)務(wù)等各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)進(jìn)行全面、綜綜合分析的基基礎(chǔ)上進(jìn)行分分類。貼現(xiàn)、表表外業(yè)務(wù)墊款款一并參照分分類。（二）小企業(yè)貸貸款是指本聯(lián)社單戶授授信余額500萬萬元（含）以以下的企事業(yè)業(yè)法人、各類類從事經(jīng)營活活動(dòng)的法人組組織和個(gè)體經(jīng)經(jīng)營戶。這類類貸款應(yīng)根據(jù)據(jù)貸款逾期時(shí)時(shí)間，并考慮慮借款人的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)特征和擔(dān)擔(dān)保因素進(jìn)行行分類。（三）自然人貸貸款分為自然然人一般農(nóng)戶戶貸款、信用用卡透支、住住房按揭貸款款和

10、汽車貸款款、自然人其其他貸款。1、2、信用卡透支支主要依據(jù)逾逾期時(shí)間進(jìn)行行分類。3、住房按揭貸貸款和汽車貸貸款主要依據(jù)據(jù)連續(xù)違約期期數(shù)或逾期時(shí)時(shí)間進(jìn)行分類類。4、自然人其他他貸款是指除除自然人一般般農(nóng)戶貸款、信信用卡透支、住房按揭貸貸款和汽車貸款以外外的個(gè)人貸款款。第十一條 企企事業(yè)單位貸貸款分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)在在充分分析借借款人及時(shí)、足足額歸還貸款款本息的可能能性的基礎(chǔ)上上，參照下列列基本標(biāo)準(zhǔn)初初步劃分企事事業(yè)單位貸款款分類檔次后后，嚴(yán)格依據(jù)據(jù)核心定義確確定分類結(jié)果果。（一）以下貸款款劃入正常一一：1、借款人財(cái)務(wù)務(wù)狀況穩(wěn)定、第第一還款來源源十分充足，不存在任何影響貸款本息及時(shí)、足額償還的

11、因素；2、借款企業(yè)處處于上升或穩(wěn)穩(wěn)定生命周期，盈盈利能力強(qiáng)，持續(xù)經(jīng)營能力強(qiáng)，或良好經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況持續(xù)三年以上，未來仍將保持良好狀況；3、全額存單質(zhì)質(zhì)押、全額憑憑證式國債質(zhì)質(zhì)押、全額銀銀行承兌匯票票質(zhì)押、全額額保證金項(xiàng)下下授信業(yè)務(wù)、銀銀票貼現(xiàn)、銀銀行保證；4、信在無本也何人能經(jīng)糾（二）下列貸款款一般劃入正正常二：1、借款人經(jīng)營營情況正常，所所屬行業(yè)整體體運(yùn)行平穩(wěn)，但但存在經(jīng)濟(jì)或或市場環(huán)境不不確定的影響響因素；2、借款企業(yè)與與產(chǎn)品的生命周周期已處于頂頂峰或開始下下滑；3、企業(yè)經(jīng)營期期未滿三年；4、借款人財(cái)務(wù)務(wù)狀況正常，主主要財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)與同業(yè)相比比處于良好水水平；往期財(cái)財(cái)務(wù)狀況可能能出現(xiàn)波動(dòng)，但但整體

12、趨勢穩(wěn)穩(wěn)定；5、用（三）下列貸款款一般劃入關(guān)關(guān)注一： 1、貸款本金或或利息逾期300天（含）以內(nèi)，或或已發(fā)生表外業(yè)業(yè)務(wù)墊款；2、借款人業(yè)務(wù)務(wù)量、盈利或或現(xiàn)金流有所所下降，或銀行負(fù)債債增長較快，明明顯超過自身身經(jīng)營增長或或正常的資金金需求，或負(fù)負(fù)債比率高出出同業(yè)正常水平；整體盈利能能力下降； 3、借款人或有有負(fù)債（如對(duì)對(duì)外擔(dān)保、簽簽發(fā)商業(yè)匯票票等）過大或或與上期相比比有較大幅度度上升；4、企業(yè)核心項(xiàng)項(xiàng)目未能如期期推進(jìn)或成本本控制超標(biāo)；5、借款人經(jīng)營營正常，但宏宏觀政治、經(jīng)經(jīng)濟(jì)、市場、行行業(yè)以及法律律、法規(guī)等的的變化對(duì)借款款人的經(jīng)營產(chǎn)產(chǎn)生一定負(fù)面面影響；6、借款人生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)尚處于于研發(fā)階段或或不成

13、熟，最最終能否形成成產(chǎn)品尚不能能確定，或新產(chǎn)品未未經(jīng)市場檢驗(yàn)驗(yàn)，銷售前景景難以預(yù)測，最終還款能力容易因市場波動(dòng)或產(chǎn)品的成敗出現(xiàn)較大幅度的負(fù)面變動(dòng)；借款人及擔(dān)保人的還款能力易受外部因素影響，盈利的波動(dòng)性特征較為明顯，明顯缺乏行業(yè)競爭優(yōu)勢；7、借款人為集集團(tuán)（關(guān)聯(lián)）企企業(yè)，但其經(jīng)經(jīng)營上多元化化擴(kuò)張趨勢明明顯，主營業(yè)業(yè)務(wù)不突出，內(nèi)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易易頻繁，或集集團(tuán)（關(guān)聯(lián)）內(nèi)互互保關(guān)系較為為繁雜，難以以分散風(fēng)險(xiǎn)，其經(jīng)營、財(cái)務(wù)信息難以深入了解和掌握；8、借款企業(yè)發(fā)發(fā)生或面臨改改制（如企業(yè)業(yè)分立、租賃賃、承包、合合資等），農(nóng)農(nóng)信社的債權(quán)權(quán)可能受到不不利影響；10、農(nóng)信社對(duì)對(duì)貸款管理存存在瑕疵，如如未能及時(shí)了了解

14、借款人經(jīng)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀狀況，經(jīng)審計(jì)計(jì)的年度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表內(nèi)提及及的一些重要要評(píng)價(jià)或持有有重要保留意意見，借款人人未作出解釋釋或解釋的情情況對(duì)借款人人有不利影響響；11、借新還舊舊，或者通過過其他融資方方式償還。（四）下列貸款款一般劃入關(guān)關(guān)注二： 1、貸款本金或或利息逾期31天90天以內(nèi)，或表外業(yè)務(wù)務(wù)墊款30天天以內(nèi)；2、借款人的經(jīng)經(jīng)營狀況出現(xiàn)現(xiàn)明顯不利變變化，關(guān)鍵性性財(cái)務(wù)指標(biāo)，如如流動(dòng)性比率率、銷售利潤潤率等出現(xiàn)較較大幅度下降降，應(yīng)收賬款款、存貨和資資產(chǎn)負(fù)債率等等出現(xiàn)較大幅幅度上升，或或經(jīng)營由盈轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)虧；3、借款人的借借款總額在短短期內(nèi)激增并并與其業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展不成比例例，且借款人人不能提供合合理的解釋，

15、有有理由懷疑借借款人的財(cái)務(wù)務(wù)狀況惡化和償債能能力明顯下降降；4、常利性進(jìn)連度出不期象5、固定資產(chǎn)貸貸款項(xiàng)目出現(xiàn)現(xiàn)重大的不利利于貸款償還還的因素（如如基建項(xiàng)目工工期明顯延長、預(yù)預(yù)算調(diào)增過大大）；6、宏觀政治、經(jīng)經(jīng)濟(jì)、市場、行行業(yè)以及法律律、法規(guī)等的的變化對(duì)借款款人的經(jīng)營產(chǎn)產(chǎn)生較大負(fù)面影響響；7、有理由懷疑疑借款人有利利用兼并、重重組、分立等等形式惡意逃逃廢農(nóng)信社債債務(wù)的嫌疑；8、借款人的還還款意愿差，對(duì)農(nóng)信社采采取不合作態(tài)態(tài)度，或承諾諾不能兌現(xiàn)而而沒有合理解解釋；9、借款人的主主要股東、關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)或母母子公司等發(fā)發(fā)生了重大的的負(fù)面變化（發(fā)發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛紛、訴訟，或或退出），或或借款人涉及及對(duì)其經(jīng)營

16、財(cái)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生生重大不利影影響的未決訴訴訟，影響借借款人的償債債能力的可能能性很大；10、借款人在在其他金融機(jī)機(jī)構(gòu)的貸款出出現(xiàn)不良記錄錄；11、未完全執(zhí)執(zhí)行終審意見見或未落實(shí)附附加條件的貸貸款，已明顯影響貸貸款本息的償償還；12、借款人未未按規(guī)定用途途使用貸款；13、違反國家家有關(guān)法律法法規(guī)發(fā)放的貸貸款；14、農(nóng)信社無無法有效對(duì)中中長期項(xiàng)目的的進(jìn)展情況及及其現(xiàn)金流量量狀況作出定定期更新評(píng)估估，無法確定定項(xiàng)目是否能能夠產(chǎn)生明確確的現(xiàn)金流在在到期時(shí)作為為還款來源；15、貸款的押押品價(jià)值明顯顯下降，或農(nóng)農(nóng)信社對(duì)押品品失去控制；保證的有效效性出現(xiàn)問題題，將明顯影響貸款款歸還。（五）下列貸款款至少劃入次

17、次級(jí)類：1、借款人經(jīng)營營虧損，支付付困難并且難難以獲得補(bǔ)充充資金來源，經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)現(xiàn)金流量為負(fù)負(fù)數(shù)；2、借款人不能能償還其他債債權(quán)人債務(wù)；3、借款人已不不得不通過出出售、變賣主主要的生產(chǎn)、經(jīng)經(jīng)營性固定資資產(chǎn)來維持生生產(chǎn)經(jīng)營，或或者通過拍賣賣抵押品、履履行保證責(zé)任任等途徑籌集集還款資金；4、借款人采用用隱瞞事實(shí)等等不正當(dāng)手段段取得貸款的的；5、借款人內(nèi)部部管理出現(xiàn)問問題，對(duì)正常常經(jīng)營構(gòu)成實(shí)實(shí)質(zhì)性損害，妨妨礙債務(wù)的及及時(shí)足額清償償；6、信貸檔案不不齊全，重要要法律性文件件遺失，并且且對(duì)還款構(gòu)成成實(shí)質(zhì)性的影影響；7、借款人在其其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)貸款被劃為為可疑類；8、本金或利息息逾期（含展展期，下同）

18、991天180天以內(nèi)內(nèi)的貸款或表表外業(yè)務(wù)墊款款31天90天以內(nèi)；9、借款人利用用兼并、重組組、分立等形形式惡意逃廢廢金融機(jī)構(gòu)債債務(wù)，本金或或者利息已經(jīng)經(jīng)逾期。（六）下列貸款款一般歸入可可疑類：1、借款人處于于停產(chǎn)、半停停產(chǎn)狀態(tài)，固固定資產(chǎn)貸款款項(xiàng)目處于停停、緩建狀態(tài)態(tài)；2、借款人實(shí)際際已資不抵債債；3、借款人進(jìn)入入清算程序；4、借款人或其其法定代表人人涉及重大案案件，對(duì)借款款人的正常經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)造成成重大影響；5、借款人改制制后，難以落落實(shí)農(nóng)信社債債務(wù)或雖落實(shí)實(shí)債務(wù)，但不不能正常還本本付息；6、經(jīng)過多次談?wù)勁薪杩钊嗣髅黠@沒有還款款意愿；7、已訴諸法律律追收的貸款款；8、借款人在其其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)貸

19、款被劃為為損失類；9、本金或利息息逾期1811天以上的貸貸款或表外業(yè)業(yè)務(wù)墊款911天以上。（七）下列貸款款一般歸入損損失類：1、符合財(cái)政政部關(guān)于印發(fā)發(fā)金融企業(yè)業(yè)呆賬核銷管管理辦法（22008年修修訂版）的的通知（財(cái)財(cái)金2000828號(hào)號(hào)）規(guī)定的被被認(rèn)定為呆賬賬條件之一的的信貸資產(chǎn)；2、借款人無力力償還貸款，即即使處置抵（質(zhì)質(zhì)）押物或向向擔(dān)保人追償償也只能收回回很少部分，預(yù)預(yù)計(jì)貸款損失失率超過900%。第十二條 小小企業(yè)貸款分分類標(biāo)準(zhǔn)小企業(yè)貸款按以以下矩陣進(jìn)行行分類。逾期時(shí)間未逾期1至30天31至60天61至90天91至180天天181至360天361天以上擔(dān)保方式信用正常二關(guān)注二次級(jí)次級(jí)可疑可

20、疑損失保證正常一正常二關(guān)注一關(guān)注二次級(jí)可疑損失抵押正常一正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二次級(jí)可疑質(zhì)押正常一正常一正常二關(guān)注一關(guān)注二次級(jí)可疑（二）小企業(yè)發(fā)發(fā)生商業(yè)銀銀行小企業(yè)授授信工作盡職職指引（試行行）（銀監(jiān)監(jiān)發(fā)200669號(hào)）第第十八條所列列舉的影響其其履約能力的的重大事項(xiàng)以以及出現(xiàn)該指指引“附錄”所列舉的預(yù)預(yù)警信號(hào)時(shí)，小小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分分類應(yīng)在逾期期天數(shù)風(fēng)險(xiǎn)分分類矩陣的基基礎(chǔ)上至少下下調(diào)一級(jí)。（三）小企業(yè)貸貸款具備“企事業(yè)單位位貸款分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)”第7項(xiàng)所列列情況之一，初初分為損失貸貸款。第十三條 自自然人一般農(nóng)農(nóng)戶貸款、住住房按揭貸款款、信用卡透透支、和自然人其他他貸款的分類類標(biāo)準(zhǔn)（一）自然人一一

21、般農(nóng)戶貸款款主要依據(jù)核核心定義采取取矩陣分類。其其中，農(nóng)戶信信用評(píng)定等級(jí)級(jí)按照清新新縣農(nóng)村信用用社農(nóng)戶信用用等級(jí)評(píng)定管管理辦法（暫暫行（清新農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)200091044號(hào)）的有關(guān)規(guī)定定評(píng)定。自然人一般農(nóng)戶戶貸款風(fēng)險(xiǎn)七七級(jí)分類矩陣陣本金或利息逾期期情況未逾期逾期1-30天天逾期31-600天逾期61-900天優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)質(zhì)押正常一正常一正常一正常一正常一正常二正常二正常二正常二正常二關(guān)注一關(guān)注二抵押正常一正常一正常一正常一正常一正常二正常二正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)注二保證正常一正常一正常一正常二正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)

22、注二關(guān)注二關(guān)注二信用正常二正常二正常二正常二正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)注二關(guān)注二關(guān)注二本金或利息逾期期情況逾期91-1220天逾期121-1180天逾期181天270天逾期270天以以上優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)質(zhì)押關(guān)注一關(guān)注二次級(jí)關(guān)注二關(guān)注二次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑可疑可疑抵押關(guān)注二次級(jí)次級(jí)關(guān)注二次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑保證次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑信用次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑可疑（二）自然人其其他貸款主要要依據(jù)核心定定義采取矩陣陣分類，自然然人其他貸款款的借款人信信用評(píng)定等級(jí)級(jí)按照清新

23、縣農(nóng)村村信用社個(gè)人人客戶信用等等級(jí)評(píng)定辦法法（暫行（清新農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)200091177號(hào)）的有關(guān)規(guī)定定評(píng)定。自然人其他貸款款風(fēng)險(xiǎn)七級(jí)分分類矩陣本金或利息逾期期情況未逾期逾期1-30天天逾期31-600天逾期61-900天優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)質(zhì)押正常一正常一正常一正常一正常一正常二正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)注二關(guān)注二抵押正常一正常一正常一正常一正常二關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)注二次級(jí)次級(jí)保證正常一正常一正常二正常一關(guān)注一關(guān)注二關(guān)注一次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑信用正常二正常二正常二正常二關(guān)注二關(guān)注二關(guān)注一次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑可疑本金或利息逾期期情況逾

24、期91-1220天逾期121-1180天逾期181天270天逾期270天以以上優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)優(yōu)秀較好一般或未評(píng)級(jí)質(zhì)押次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)次級(jí)可疑次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑抵押次級(jí)次級(jí)可疑次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑保證次級(jí)可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑信用可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑可疑（三）住房按揭揭貸款和汽車車貸款的分類類標(biāo)準(zhǔn)。正常一：借款人人在貸款期間間能夠正常還還本付息。正常二：借款人人在貸款期間間基本正常還還本付息，曾曾出現(xiàn)過1期期違約；貸款款本金或利息息逾期30天天以內(nèi)。關(guān)注一：借款人人連續(xù)違約期期數(shù)達(dá)2

25、次；貸款本金或或利息逾期331天60天以內(nèi)。關(guān)注二：借款人人連續(xù)違約期期數(shù)達(dá)3次；貸款本金或或利息逾期661天90天以內(nèi)。次級(jí)類：借款人人連續(xù)違約期期數(shù)達(dá)46次；貸款款本金或利息息逾期91天天180天以以內(nèi)。可疑類：借款人人連續(xù)違約期期數(shù)達(dá)7次以以上；貸款本本金或利息逾逾期181天天以上。（四）透以合進(jìn)逾期天數(shù)1-30天以下下31-90天91天1200天121天1880天181天以上分類結(jié)果關(guān)注一關(guān)注二次級(jí)可疑損失（注：逾期天數(shù)數(shù)：持卡人未未按事先約定定的還款規(guī)則則在到期還款款日足額償還還應(yīng)付款項(xiàng)的的逾期天數(shù)）（五）自然人一一般農(nóng)戶貸款款、住房按揭揭貸款和自然然人其他貸款款，具備“企事業(yè)單位位

26、貸款分類標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)”第7項(xiàng)所列列情況之一，初分為損失貸款。第十四條 表表內(nèi)外其他信信貸資產(chǎn)分類類以資表直代應(yīng)的務(wù)能人級(jí)保風(fēng)分以的為體款的求（二）銀行承兌兌匯票貼現(xiàn)。銀銀行承兌匯票票貼現(xiàn)以銀行行信用為基礎(chǔ)礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)對(duì)較低。分類類時(shí)應(yīng)主要審審查票據(jù)是否否合法、合規(guī)規(guī)、有效。凡凡具有真實(shí)合合法商品交易易背景、票據(jù)據(jù)真實(shí)、貼現(xiàn)現(xiàn)手續(xù)完備有有效、背書完完整有效的，劃劃入關(guān)注二以以上（含）；凡承兌銀行行經(jīng)營狀況不不佳或出現(xiàn)流流動(dòng)性困難，貼貼現(xiàn)手續(xù)不完完全、有重大大缺陷并足以以造成不能順順利收款的，劃劃入次級(jí)類以以下（含）。定信兌表產(chǎn)要近業(yè)況參原該信類其信分若內(nèi)未或無資可外分正定已貸銷認(rèn)可采采用批量認(rèn)定定的方

27、式，即即將分類理由由相似、分類類結(jié)果相同的的表外資產(chǎn)按按分類結(jié)果進(jìn)進(jìn)行歸類，列列表編制批量量認(rèn)定清單，同同時(shí)對(duì)已核銷銷貸款在分類類理由欄注明明有關(guān)部門對(duì)對(duì)每筆貸款批批準(zhǔn)核銷的文文號(hào)、簡單說說明核銷理由由，并將有關(guān)關(guān)部門批準(zhǔn)核核銷的文件（復(fù)復(fù)印件）作為為附件。第十五條 對(duì)對(duì)一些特殊情情況的貸款，可可參照以下方方法并結(jié)合核核心定義進(jìn)行行分類。（一）違反國家家有關(guān)法律法法規(guī)和貸款管管理的有關(guān)制制度規(guī)定、未未經(jīng)正常貸款款審批程序而而形成的信貸貸資產(chǎn)，分類類結(jié)果要下調(diào)調(diào)一級(jí)，已劃劃分為損失類類的不再調(diào)整整。（二）重組貸款款的分類。重重組貸款是指指由于借款人人財(cái)務(wù)狀況惡惡化，或無力力還款而對(duì)借借款合同還款

28、款條款作出調(diào)調(diào)整的貸款。1、的施至級(jí)2、重組后的貸貸款如果仍然然逾期，或借借款人仍然無無力歸還貸款款，應(yīng)至少歸歸為可疑類。3、重組貸款的的分類檔次在在半年內(nèi)觀察察期內(nèi)不得調(diào)調(diào)高，觀察期期結(jié)束后，應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格按照本本辦法規(guī)定進(jìn)進(jìn)行分類。（三）對(duì)符合財(cái)財(cái)政部、國家家稅務(wù)局有關(guān)關(guān)規(guī)定，已經(jīng)經(jīng)劃為呆賬的的貸款，可簡簡化程序，批批量地將其劃劃為損失類。（四）社（銀）團(tuán)貸款款的分類。社社（銀）團(tuán)貸款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別由牽頭頭機(jī)構(gòu)認(rèn)定，并并及時(shí)將認(rèn)定定結(jié)果書面通通知參與機(jī)構(gòu)構(gòu)。（五）同時(shí)滿足足下列條件的的借新還舊貸貸款原則上至至少劃為關(guān)注注一:借款生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正正常,能按時(shí)時(shí)支付利息；重新辦理貸貸款手續(xù)的貸貸款；貸

29、款擔(dān)擔(dān)保有效；屬屬于周轉(zhuǎn)性貸貸款。為清收貸款本息息、保全資產(chǎn)產(chǎn)等目的發(fā)放放的借新還舊舊貸款至少劃劃為次級(jí)類。（六）為盤活不不良貸款而發(fā)發(fā)生的重組貸貸款及新增貸貸款，一般劃劃入次級(jí)類以以下（含）。（七）借筆若相其現(xiàn)其都級(jí)含（九）農(nóng)信社向向符合中華華人民共和國國商業(yè)銀行法法規(guī)定的關(guān)關(guān)系人所發(fā)放放的貸款條件件優(yōu)于一般貸貸款最高劃為為關(guān)注一。第四章 分類類頻率及時(shí)點(diǎn)點(diǎn)第十六條 分分類頻率。農(nóng)農(nóng)信社在3個(gè)個(gè)月之內(nèi)應(yīng)對(duì)全部信貸貸資產(chǎn)至少進(jìn)行一次次分類。對(duì)不不良貸款應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)密監(jiān)控，加加大風(fēng)險(xiǎn)分類類的頻率，根根據(jù)信貸資產(chǎn)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況況采取相應(yīng)的的管理措施。第十七條 分分類時(shí)點(diǎn)。各各分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信信貸資產(chǎn)

30、七級(jí)分類時(shí)，應(yīng)應(yīng)根據(jù)以下規(guī)規(guī)定進(jìn)行操作作：（一）依據(jù)“隨隨時(shí)分類”的原則，每每筆貸款在發(fā)發(fā)放后的100個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)必須完成對(duì)對(duì)該筆貸款的的第一次分類類認(rèn)定工作，但但遇月末發(fā)放的貸貸款則應(yīng)于當(dāng)當(dāng)月末完成認(rèn)定定工作。（二）依據(jù)“按按季分類”的原則，每每筆貸款的分分類認(rèn)定的間間隔期限最長長不得超過33個(gè)月，即每每筆貸款自分分類認(rèn)定之日日起的3個(gè)月月內(nèi)，至少必必須對(duì)該筆貸貸款再進(jìn)行一一次分類認(rèn)定定。（三）依據(jù)“動(dòng)動(dòng)態(tài)調(diào)整”的原則，于于當(dāng)季內(nèi)已分分類認(rèn)定的貸貸款，在貸款款管理過程中中，風(fēng)險(xiǎn)狀況況已發(fā)生重大大變化、需重重新進(jìn)行分類類認(rèn)定的貸款款，應(yīng)及時(shí)重重新認(rèn)定；如如果風(fēng)險(xiǎn)狀況況未發(fā)生重大大變化或不存存在

31、任何影響響分類結(jié)果的的因素，則該該分類結(jié)果可可作為當(dāng)季末末數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的的最終認(rèn)定結(jié)結(jié)果，無需進(jìn)進(jìn)行再次認(rèn)定定。第五章 認(rèn)定定機(jī)構(gòu)、認(rèn)定定權(quán)限第十八條 認(rèn)認(rèn)定機(jī)構(gòu)。聯(lián)聯(lián)社根據(jù)權(quán)限限不同設(shè)置三三級(jí)認(rèn)定機(jī)構(gòu)構(gòu)（有權(quán)審批批人），對(duì)信信貸資產(chǎn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行行科學(xué)認(rèn)定。（一）聯(lián)社經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控控制委員會(huì)。該委員會(huì)是本聯(lián)社信貸資產(chǎn)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的的最高權(quán)限認(rèn)定機(jī)構(gòu)，一般由由該委員會(huì)主主任委員審核核認(rèn)定。（二）聯(lián)社主管管信貸副主任任。聯(lián)社主管信貸貸副主任在授授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)對(duì)分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)上報(bào)的分分類結(jié)果進(jìn)行行審批認(rèn)定。（三）分類認(rèn)定定農(nóng)中零負(fù)權(quán)本信分行；專部授對(duì)專中分行；部貸心經(jīng)務(wù)后逐聯(lián)社主管信貸貸副主任和聯(lián)聯(lián)社

32、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)督控制委委員會(huì)主任委委員認(rèn)定。第十九條 認(rèn)認(rèn)定權(quán)限。（一）單筆1000萬元（含含）以下非損損失類信貸資資產(chǎn)分類，及及非首次認(rèn)定定的損失類信信貸資產(chǎn)分類類由各信用社社、三農(nóng)貸款款專營中心分分中心、零售售銀行部負(fù)責(zé)責(zé)人審批；三三農(nóng)貸款專營營中心2000萬元（含）以以下非損失類類信貸資產(chǎn)分分類，及非首首次認(rèn)定的損損失類信貸資資產(chǎn)分類由三三農(nóng)貸款專營營中心負(fù)責(zé)人人審批；5000萬元（含含）以下非損損失類信貸資資產(chǎn)分類，及及非首次認(rèn)定定的損失類信信貸資產(chǎn)分類類由聯(lián)社主管管信貸副主任任審批；5000萬元以上上信貸資產(chǎn)分分類及所有首首次認(rèn)定為損損失類信貸資資產(chǎn)分類均由由聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制制委

33、員會(huì)主任任委員最終審批。（二）七級(jí)分類類認(rèn)定采取逐逐級(jí)上報(bào)方式式，對(duì)超出本本級(jí)認(rèn)定權(quán)限限的信貸資產(chǎn)產(chǎn)，在進(jìn)行審審查并提出分分類意見后，報(bào)報(bào)上一級(jí)別的的認(rèn)定機(jī)構(gòu)（有有權(quán)審批人）審審批。分類程序第二十條 各各分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)（有權(quán)審審批人）及相相應(yīng)崗位必須須根據(jù)認(rèn)定權(quán)權(quán)限，嚴(yán)格按按照分類的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、方法、程程序、要求等等進(jìn)行初分和和認(rèn)定。第二十一條 七級(jí)分類的基基本操作流程程為：整理完善信貸檔檔案資料客戶經(jīng)理初分分派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理初審分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)分類結(jié)果進(jìn)進(jìn)行認(rèn)定總部對(duì)分支支機(jī)構(gòu)分類結(jié)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定定（非三農(nóng)專營中心心業(yè)務(wù)省略此此環(huán)節(jié)）聯(lián)社主管信貸貸副主任簽名確認(rèn)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制制委員會(huì)主

34、任任委員簽章確確認(rèn)分類結(jié)果歸歸檔。其中各分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)的具體體操作流程為為：（一）三農(nóng)貸款款專營中心：客戶經(jīng)理整整理完善信貸貸檔案資料客戶經(jīng)理初分分并簽名確認(rèn)派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理初審（三農(nóng)農(nóng)貸款專營中中心總部由風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)初審審）三農(nóng)貸款專專營中心分中中心負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)認(rèn)定權(quán)限內(nèi)內(nèi)的分類結(jié)果果最終認(rèn)定、對(duì)對(duì)超認(rèn)定權(quán)限限的分類結(jié)果果予以初步認(rèn)認(rèn)定，對(duì)不符符合要求的分分類資料提出出補(bǔ)充完善意意見后反饋客客戶經(jīng)理重新新整理上報(bào)三農(nóng)貸款專專營中心總部部總經(jīng)理對(duì)本本部和超分中心權(quán)權(quán)限的分類結(jié)結(jié)果在認(rèn)定權(quán)權(quán)限內(nèi)進(jìn)行最終認(rèn)定定、對(duì)超認(rèn)定定權(quán)限的分類類結(jié)果予以認(rèn)認(rèn)定意見，對(duì)對(duì)不符合要求求的分類資料料提出補(bǔ)充完完善意見后反

35、反饋客戶經(jīng)理理重新整理上上報(bào)聯(lián)社主管信貸貸副主任對(duì)分類類認(rèn)定機(jī)構(gòu)上上報(bào)的分類結(jié)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定定，對(duì)認(rèn)定權(quán)權(quán)限內(nèi)的分類類結(jié)果最終認(rèn)認(rèn)定、對(duì)超認(rèn)認(rèn)定權(quán)限的分分類結(jié)果簽署署意見后報(bào)聯(lián)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)督控制委委員會(huì)認(rèn)定，對(duì)不符符合要求的分分類資料提出出補(bǔ)充完善意意見后反饋分分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)構(gòu)重新整理上上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制制委員主任委委員會(huì)對(duì)上報(bào)的分分類結(jié)果進(jìn)行行最終認(rèn)定，對(duì)對(duì)不符合要求求的分類資料料提出補(bǔ)充完完善意見后反反饋分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)重新整整理上報(bào)分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)將最最終分類結(jié)果果予以歸檔。（二）零：客戶經(jīng)理整整理完善信貸貸檔案資料客戶經(jīng)理初初分并簽名確認(rèn)派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理初審分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)責(zé)人對(duì)認(rèn)定權(quán)

36、權(quán)限內(nèi)的分類類結(jié)果最終認(rèn)認(rèn)定、對(duì)超認(rèn)認(rèn)定權(quán)限的分分類結(jié)果予以以初步認(rèn)定，對(duì)不符合要求的分類資料提出補(bǔ)充完善意見后反饋客戶經(jīng)理重新整理上報(bào)聯(lián)社主管信貸副主任對(duì)分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)上報(bào)的分類結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的分類結(jié)果最終認(rèn)定、對(duì)超認(rèn)定權(quán)限的分類結(jié)果簽署意見后報(bào)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制委員會(huì)認(rèn)定，對(duì)不符合要求的分類資料提出補(bǔ)充完善意見后反饋分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)重新整理上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制委員會(huì)主任委員對(duì)上報(bào)的分類結(jié)果進(jìn)行最終認(rèn)定，對(duì)不符合要求的分類資料提出補(bǔ)充完善意見后反饋分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)重新整理上報(bào)分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)將最終分類結(jié)果予以歸檔。（三）行業(yè)中客戶經(jīng)經(jīng)理整理完善善信貸檔案資資料客戶經(jīng)理初初分并簽名確認(rèn)派駐

37、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)理初審分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)分類結(jié)果予予以初步認(rèn)定定，對(duì)不符合合要求的分類類資料提出補(bǔ)補(bǔ)充完善意見見后反饋客戶戶經(jīng)理重新整整理上報(bào)聯(lián)社主管信信貸副主任對(duì)對(duì)分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)上報(bào)的分分類結(jié)果進(jìn)行行認(rèn)定，對(duì)認(rèn)認(rèn)定權(quán)限內(nèi)的的分類結(jié)果最最終認(rèn)定、對(duì)對(duì)超認(rèn)定權(quán)限限的分類結(jié)果果簽署意見后后報(bào)聯(lián)社經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控控制委員會(huì)認(rèn)認(rèn)定，對(duì)不符符合要求的分分類資料提出出補(bǔ)充完善意意見后反饋分分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)構(gòu)重新整理上上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制制委員會(huì)主任任委員對(duì)上報(bào)報(bào)的分類結(jié)果果進(jìn)行最終認(rèn)認(rèn)定，對(duì)不符符合要求的分分類資料提出出補(bǔ)充完善意意見后反饋分分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)構(gòu)重新整理上上報(bào)分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)將最終分分類結(jié)果予以以

38、歸檔。第二十二條 七級(jí)分類的具具體操作程序序和要求為：（一）客戶經(jīng)理理整理完善信信貸檔案資料料。由信貸（含含資產(chǎn)保全，下下同）經(jīng)辦人人員整理借款款人的信貸檔檔案資料，按按照清遠(yuǎn)市清新新區(qū)農(nóng)村信用用合作聯(lián)社貸貸款檔案管理理辦法（修訂訂*貸款檔案管管理辦法（修修訂（清新農(nóng)信聯(lián)聯(lián)發(fā)*201390號(hào)）和本辦法的的有關(guān)要求，及及時(shí)查缺補(bǔ)漏漏，完善信貸貸檔案資料。（二）客戶經(jīng)理理貸對(duì)財(cái)流務(wù)資簡料量析讀資貸實(shí)確果類定表，在簽名確認(rèn)后上報(bào)報(bào)派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理初審（三）派駐風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)理（或風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)）初初審。派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理理對(duì)客戶經(jīng)理提交交的分類資料料、分類工作作底稿、分類類認(rèn)定表和初初分結(jié)果進(jìn)行行審核，對(duì)分分類結(jié)果有異

39、異議的，可要要求客戶經(jīng)理理給予分析說說明，對(duì)仍不不足以釋疑的的可要求客戶戶經(jīng)理提供相相關(guān)資料查證證，或通過實(shí)實(shí)地走訪、約約談借款人等等方式確認(rèn)分分類結(jié)果的真真實(shí)性。對(duì)偏離事實(shí)實(shí)的分類結(jié)果果或分分應(yīng)退退回經(jīng)辦客戶戶經(jīng)理。對(duì)符符合要求的提提出分類意見見上報(bào)分類認(rèn)認(rèn)定機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)責(zé)人。（四）定人機(jī)在派駐理礎(chǔ)符求料完反客戶經(jīng)理理上合定分以對(duì)的限產(chǎn)意社副（五）聯(lián)社主管管信貸副主任任簽名認(rèn)定。聯(lián)社主管信貸貸副主任對(duì)上報(bào)的認(rèn)定結(jié)結(jié)果予以簽名名認(rèn)定，對(duì)不符符合分類要求求的分類資料料提出補(bǔ)充完完善意見后反反饋分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)重新整整理上報(bào)。對(duì)對(duì)符合要求的的在認(rèn)定權(quán)限限內(nèi)的分類結(jié)結(jié)果反饋分類類認(rèn)定機(jī)構(gòu)予予以歸檔，對(duì)對(duì)超

40、認(rèn)定權(quán)限限的分類結(jié)果果上報(bào)聯(lián)社經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督督控制委員會(huì)會(huì)。（六）聯(lián)社經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控控制委員會(huì)主主任委員簽章章認(rèn)定。聯(lián)社經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制制委員會(huì)經(jīng)過過集體討論，對(duì)對(duì)不符合分類類要求的分類類資料提出補(bǔ)補(bǔ)充完善意見見后反饋聯(lián)社社主管信貸副副主任重新整整理上報(bào)。對(duì)對(duì)符合要求的的對(duì)上報(bào)的認(rèn)認(rèn)定結(jié)果予以以最終認(rèn)定，并由聯(lián)社經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督督控制委員會(huì)會(huì)主任委員簽簽章認(rèn)定，將分類結(jié)果反反饋分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)予以歸歸檔。第二十三條 撰撰寫分類工工作底稿的的有關(guān)規(guī)定。（一）對(duì)3000萬元（含）以以內(nèi)的貸款，可可不撰寫分分類工作底稿稿，超過 300萬元元的必須撰寫寫分類工作作底稿。（二）對(duì)批量認(rèn)認(rèn)定的已核銷銷、已

41、置換貸貸款，可不撰撰寫分類工工作底稿。第二十四條 單單筆分類的企企事業(yè)單位貸貸款認(rèn)定表格格在分類認(rèn)定定完成后檔歸檔檔。自貸人貸卡房和等標(biāo)類格認(rèn)作料 第七章 分分類管理第二十五條 授信管理部部為七級(jí)分類類工作管理部部門，負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)分類認(rèn)定機(jī)機(jī)構(gòu)分類工作作進(jìn)行日常指指導(dǎo)、監(jiān)督和和檢查工作，包包括分類流程程的合規(guī)性，認(rèn)認(rèn)定工作的及及時(shí)性，認(rèn)定定結(jié)果的真實(shí)實(shí)性和認(rèn)定資資料的真實(shí)性性、充分性等等涉及分類認(rèn)認(rèn)定的各環(huán)節(jié)節(jié)工作進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督管理。日日常管理中應(yīng)應(yīng)充分運(yùn)用貸貸款偏離度檢檢查、貸款遷遷徙分析和同同質(zhì)同類比較較等手段，確確保分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)做到七七級(jí)分類真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確、及及時(shí)地反映信信貸資產(chǎn)質(zhì)量量和風(fēng)險(xiǎn)程度

42、度。七級(jí)分類管理理要按照“動(dòng)態(tài)調(diào)整、定定期分析、落落實(shí)責(zé)任、科科學(xué)考核”的要求進(jìn)行行。（一）動(dòng)態(tài)調(diào)整整。分類認(rèn)定定機(jī)構(gòu)信貸人人員要隨時(shí)監(jiān)監(jiān)測、分析經(jīng)經(jīng)辦貸款的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)情況，認(rèn)認(rèn)真收集與貸貸款有關(guān)信息息，及時(shí)補(bǔ)充充信貸檔案，并及時(shí)向本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提出調(diào)整形態(tài)發(fā)生變化的貸款類別的建議。分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)的七級(jí)分類工作要與日常信貸管理工作緊密結(jié)合，適時(shí)組織對(duì)借款人的經(jīng)營情況和償債能力的分析，派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)七級(jí)分類的監(jiān)督檢查，督促分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)建立動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。（二）定期分析析。分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)應(yīng)定定期對(duì)本機(jī)構(gòu)構(gòu)七級(jí)分類情情況進(jìn)行匯總總分析，并將將分類結(jié)果及及其結(jié)構(gòu)、報(bào)報(bào)告期間分類類結(jié)果的異常常性變化及

43、其其成因、分類類過程中存在在的主要問題題、改進(jìn)措施施等情況定期期形成報(bào)告向向授信管理部部匯報(bào)，授信信管理部匯總總分析后向聯(lián)聯(lián)社經(jīng)營管理理層反映相關(guān)關(guān)情況。報(bào)告告的內(nèi)容主要要包括：1、本結(jié)重離率2、與上季、年年初、上年同同期比較各類類資產(chǎn)的變化化情況，并分分析每類變化化的原因；3、分類過程中中存在的主要要問題，包括括新增不良資資產(chǎn)成因分析析以及影響資資產(chǎn)質(zhì)量變動(dòng)動(dòng)的典型案例例等；4變行出具施（三）落實(shí)責(zé)任任、科學(xué)考核核。授信管理理部將責(zé)任分分別落實(shí)到有有關(guān)責(zé)任人，做做到人員落實(shí)實(shí)、任務(wù)落實(shí)實(shí)、措施落實(shí)實(shí)；同時(shí)根據(jù)據(jù)七級(jí)分類的要要求，合理確確定各項(xiàng)考核核指標(biāo),重點(diǎn)點(diǎn)關(guān)注分類信信息的全面性性、分類程序序的嚴(yán)密性、分分類標(biāo)準(zhǔn)的審審慎性、分類類結(jié)果的準(zhǔn)確確性等，對(duì)責(zé)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)嚴(yán)格考核，并并根據(jù)七級(jí)分類的結(jié)結(jié)果制定切實(shí)實(shí)可行的不良良信貸資產(chǎn)控控制和清收盤盤活計(jì)劃。第二十六條 授信管理部部根據(jù)工作需需要，可通過過非現(xiàn)場監(jiān)管管、現(xiàn)場檢查查、定期非定定期檢查、交交叉檢查、抽抽查等方式對(duì)對(duì)轄內(nèi)分類認(rèn)定機(jī)構(gòu)的七級(jí)分類質(zhì)量量情況、信貸貸資產(chǎn)分類制制度、程序和和執(zhí)行情況進(jìn)進(jìn)行檢查和評(píng)評(píng)估，檢查