功能詳解-財務管理

1、59/59目 錄 TOC o 1-3 1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501511 h 41.1 企業(yè)結構的轉變 PAGEREF _Toc498501512 h 41.2 管理手段 PAGEREF _Toc498501513 h 41.3 決策的基礎 PAGEREF _Toc498501514 h 41.4 國際性的應用系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501515 h 41.5 主要功能模塊 PAGEREF _Toc498501516 h 41.6 財務會計 PAGEREF _Toc498501517 h 51.6.1 適用性 PAGEREF _Toc

2、498501518 h 51.6.2 集成性 PAGEREF _Toc498501519 h 51.6.3 關于各類憑證的原則 PAGEREF _Toc498501520 h 51.6.4 文檔系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501521 h 51.6.5 會計科目表 PAGEREF _Toc498501522 h 61.6.6 貨幣 PAGEREF _Toc498501523 h 61.6.7 資產(chǎn)負債表 PAGEREF _Toc498501524 h 61.6.8 明細分類帳 PAGEREF _Toc498501525 h 61.6.9 合并財務報表 PAGEREF _Toc49850

3、1526 h 61.6.10 法定合并 PAGEREF _Toc498501527 h 71.6.11 應收帳款 PAGEREF _Toc498501528 h 71.6.12 應付帳款 PAGEREF _Toc498501529 h 71.6.13 固定資產(chǎn)會計核算 PAGEREF _Toc498501530 h 71.6.14 特殊分類帳 PAGEREF _Toc498501531 h 82 財會子系統(tǒng)的組織結構 PAGEREF _Toc498501532 h 92.1 財務會計和管理睬計的集成 PAGEREF _Toc498501533 h 92.2 公司代碼 PAGEREF _Toc4

4、98501534 h 92.3 集中式公司的管理模式 PAGEREF _Toc498501535 h 92.4 分布式公司的管理模式 PAGEREF _Toc498501536 h 92.4.1 分布式系統(tǒng) （ALE） PAGEREF _Toc498501537 h 102.5 集團公司報表 PAGEREF _Toc498501538 h 102.5.1 集團公司 PAGEREF _Toc498501539 h 103 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類帳 PAGEREF _Toc498501540 h 104 總分類帳基本術語 PAGEREF _Toc498501541 h 114.1 公司代碼 P

5、AGEREF _Toc498501542 h 114.2 業(yè)務部門 PAGEREF _Toc498501543 h 114.3 憑證 PAGEREF _Toc498501544 h 114.3.1 憑證原則 PAGEREF _Toc498501545 h 114.3.2 基本憑證參數(shù) PAGEREF _Toc498501546 h 124.3.3 更改憑證 PAGEREF _Toc498501547 h 124.4 會計科目表 PAGEREF _Toc498501548 h 134.4.1 會計科目表的組織結構 PAGEREF _Toc498501549 h 134.4.2 在多種語言方面的敏

6、捷性 PAGEREF _Toc498501550 h 134.5 總分類帳科目 PAGEREF _Toc498501551 h 134.5.1 總帳科目主記錄的結構 PAGEREF _Toc498501552 h 144.5.2 對主記錄的處理 PAGEREF _Toc498501553 h 144.5.3 行項目顯示 PAGEREF _Toc498501554 h 144.5.4 科目余額 PAGEREF _Toc498501555 h 155 總分類帳的主要業(yè)務處理 PAGEREF _Toc498501556 h 155.1 方案 PAGEREF _Toc498501557 h 155.2

7、 總分類帳科目記帳 PAGEREF _Toc498501558 h 165.2.1 一次性記帳的原則 PAGEREF _Toc498501559 h 165.2.2 數(shù)據(jù)集成 PAGEREF _Toc498501560 h 165.2.3 明細分類帳與總分類帳的協(xié)調(diào)全都 PAGEREF _Toc498501561 h 175.2.4 數(shù)據(jù)輸入的工具 PAGEREF _Toc498501562 h 175.2.5 附加的檢驗功能 PAGEREF _Toc498501563 h 175.2.6 多種貨幣的處理力量 PAGEREF _Toc498501564 h 185.2.7 未清項管理 PAGE

8、REF _Toc498501565 h 185.3 結算 PAGEREF _Toc498501566 h 185.3.1 在會計年度內(nèi)的結算 PAGEREF _Toc498501567 h 185.3.2 年終結算 PAGEREF _Toc498501568 h 185.3.3 結算報表 PAGEREF _Toc498501569 h 196 財務會計信息系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501570 h 217 特殊用途的分類帳 PAGEREF _Toc498501571 h 227.1 對象 PAGEREF _Toc498501572 h 227.1.1 分析 PAGEREF _Toc4

9、98501573 h 227.2 帳戶安排條件與總計格式 PAGEREF _Toc498501574 h 227.2.1 帳戶安排 PAGEREF _Toc498501575 h 227.3 貨幣與數(shù)量 PAGEREF _Toc498501576 h 227.3.1 匯率 PAGEREF _Toc498501577 h 227.3.2 數(shù)量 PAGEREF _Toc498501578 h 237.4 敏捷定義的會計期間 PAGEREF _Toc498501579 h 237.4.1 記帳期間 PAGEREF _Toc498501580 h 237.5 集成性 PAGEREF _Toc49850

10、1581 h 237.5.1 概況 PAGEREF _Toc498501582 h 237.5.2 主數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501583 h 237.5.3 來自其他 SAP R/3 應用模塊的數(shù)據(jù)更新 PAGEREF _Toc498501584 h 247.5.4 挺直輸入數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501585 h 247.5.5 從非 SAP 的系統(tǒng)來的數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501586 h 247.5.6 與其他 SAP 模塊的協(xié)調(diào)全都 PAGEREF _Toc498501587 h 247.6 安排 PAGEREF _Toc498501588 h

11、257.6.1 概述 PAGEREF _Toc498501589 h 257.6.2 安排與分攤功能 PAGEREF _Toc498501590 h 257.7 方案 PAGEREF _Toc498501591 h 267.7.1 概述 PAGEREF _Toc498501592 h 267.7.2 方案參數(shù) PAGEREF _Toc498501593 h 267.7.3 方案分攤功能 PAGEREF _Toc498501594 h 267.7.4 方案值 PAGEREF _Toc498501595 h 277.8 報表 PAGEREF _Toc498501596 h 277.8.1 概述 P

12、AGEREF _Toc498501597 h 277.8.2 報表定義 PAGEREF _Toc498501598 h 287.8.3 可變的輸出媒介 PAGEREF _Toc498501599 h 287.8.4 交互式報表 PAGEREF _Toc498501600 h 288 財會日歷 PAGEREF _Toc498501601 h 299 應收帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501602 h 309.1 客戶主記錄 PAGEREF _Toc498501603 h 309.1.1 主記錄的重要性 PAGEREF _Toc498501604 h 309.1.2 結構 PAGER

13、EF _Toc498501605 h 319.1.3 編輯主記錄 PAGEREF _Toc498501606 h 329.2 科目有關會計業(yè)務 PAGEREF _Toc498501607 h 339.2.1 發(fā)票及貸項憑證 PAGEREF _Toc498501608 h 339.2.2 支付 PAGEREF _Toc498501609 h 349.2.3 特殊操作 PAGEREF _Toc498501610 h 379.3 憑證和科目的處理 PAGEREF _Toc498501611 h 389.3.1 憑證和科目的顯示 PAGEREF _Toc498501612 h 389.3.2 憑證更改

14、 PAGEREF _Toc498501613 h 399.4 催款通知 PAGEREF _Toc498501614 h 399.4.1 催款程序的功能 PAGEREF _Toc498501615 h 399.4.2 催款過程 PAGEREF _Toc498501616 h 409.5 信函 PAGEREF _Toc498501617 h 419.5.1 支付通知 PAGEREF _Toc498501618 h 419.6 報表 PAGEREF _Toc498501619 h 439.6.1 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501620 h 439.6.2 客戶分析 PAGEREF _

15、Toc498501621 h 439.6.3 科目 PAGEREF _Toc498501622 h 439.7 客戶信貸管理 PAGEREF _Toc498501623 h 439.7.1 安排信貸限額 PAGEREF _Toc498501624 h 449.7.2 監(jiān)控信貸限額 PAGEREF _Toc498501625 h 449.7.3 顯示及分析功能 PAGEREF _Toc498501626 h 449.7.4 定單接收和發(fā)貨中的信貸掌握 PAGEREF _Toc498501627 h 4510 應付帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501628 h 4510.1 供應商主

16、記錄 PAGEREF _Toc498501629 h 4610.1.1 供應商主記錄的作用 PAGEREF _Toc498501630 h 4610.1.2 結構 PAGEREF _Toc498501631 h 4610.1.3 處理主記錄 PAGEREF _Toc498501632 h 4710.2 應付帳款會計核算系統(tǒng)中的會計業(yè)務 PAGEREF _Toc498501633 h 4810.2.1 發(fā)票和貸項憑證 PAGEREF _Toc498501634 h 4810.2.2 貸項憑證 PAGEREF _Toc498501635 h 5110.2.3 支付 PAGEREF _Toc4985

17、01636 h 5110.2.4 特殊交易 PAGEREF _Toc498501637 h 5410.3 憑證和帳戶的處理 PAGEREF _Toc498501638 h 5510.3.1 憑證和帳戶的顯示 PAGEREF _Toc498501639 h 5510.3.2 憑證的更改 PAGEREF _Toc498501640 h 5610.4 信函 PAGEREF _Toc498501641 h 5610.4.2 報表 PAGEREF _Toc498501642 h 5810.4.3 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501643 h 5810.4.4 供應商分析 PAGEREF _

18、Toc498501644 h 5810.4.5 科目 PAGEREF _Toc498501645 h 58SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng)企業(yè)結構的轉變企業(yè)經(jīng)營管理的全球化和多元化推動了世界范圍內(nèi)企業(yè)結構的轉變， 并且使業(yè)務流程 日漸簡單。 這種趨勢推動了產(chǎn)品和業(yè)務流程的革新和對信息高速大路的應用。 全部這些 都要求以更短的反應時間來進行更多的協(xié)調(diào)與掌握工作。 有時效性的決策必需基于不斷 地供應的實時的信息。 SAP R/3 系統(tǒng)供應包括全部業(yè)務領域的業(yè)務處理流程的集成的解決方案。管理手段由財務會計、 管理睬計和金庫三個模塊組成的財會子系統(tǒng)是整個解決方案中重要的部 分。 通過財會子系統(tǒng)內(nèi)不同

19、的模塊之間的聯(lián)系和與其他應用模塊如后勤和人力資源模塊 的集成， SAP R/3 的財會子系統(tǒng)就成為公司全部部門的管理工具。 與后勤供應鏈中從采 購到銷售的數(shù)據(jù)接口能夠優(yōu)化經(jīng)營管理業(yè)務流程， 而包括與客戶、 供應商以及金融機構 的策略性業(yè)務伙伴在內(nèi)的功能則更進一步強化了 SAP 的解決方案的有效性。決策的基礎除了供應財會數(shù)據(jù)， 財會子系統(tǒng)必需首先為公司的戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營數(shù)據(jù)。 對經(jīng)營狀 況的方案、 掌握和監(jiān)測功能都已經(jīng)加入到文檔和管理功能中。SAP R/3 系統(tǒng)的財會子系不受公司規(guī)模的局限。 小到一個銷售代理辦事處， 大到一個 跨國集團公司均可以應用其功能。 該系統(tǒng)同時也能適應不同行業(yè)和國家的需

20、要。預先設定的系統(tǒng)可以挺直用于不同的行業(yè)， 例如特殊設置的會計科目表等國際性的應用系統(tǒng)對于跨國公司， R/3 系統(tǒng)供應了可塑性很強的可應用于不同國家的功能。 R/3 系統(tǒng)能夠 充分一些主要的工業(yè)化國家在多語種、 多幣種以及那些在稅收政策、 報表和支付方式方 面的特殊需求。 運用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構筑一個能夠對不同國家和地區(qū)的子公司進行法 定會計合并的會計系統(tǒng)。主要功能模塊SAP R/3 財會子系統(tǒng)向您供應一整套強有力的應用模塊。 財務會計 (FI)： 由總分類帳、 應收帳款和應付帳款、 固定資產(chǎn)、 法定合并以及特殊統(tǒng)計 會計功能組成； 金庫模塊(TR)： 由現(xiàn)金管理、 金庫管理和基金管

21、理組成；管理睬計(CO)： 由一般費用成本核算、 生產(chǎn)成本核算和獲利力量分析組成； 以上模塊供應了處理經(jīng)營管理業(yè)務的基本功能， 并且充分了基于決策需求的報表功 能。SAP R/3 系統(tǒng)還針對您的業(yè)務供應了一些集成的、 強有力的附加功能。投資管理(IM)： 該模塊允許用戶在整個公司范圍內(nèi)對資產(chǎn)投資項目作方案， 并且對每一 項具體的投資進行掌握。業(yè)務方案與掌握(EC)： 包括管理合并和利潤中心會計核算。執(zhí)行信息系統(tǒng)(EIS)： 供應更廣泛的業(yè)務數(shù)據(jù)。財務會計一個有效的、 現(xiàn)代的財務會計系統(tǒng)必需充分內(nèi)部的和法定的會計核算方面的要求。法定會計必需能夠按有關規(guī)定向股東、 債權人、 勞工組織以及社會公眾披

22、露并供應所 需的信息， 而有效的公司管理睬計必需包括掌握和轉移的功能。適用性SAP R/3 系統(tǒng)對會計信息的公開性依據(jù)有關各國會計法規(guī)進行了相應的定義， 同時也 適用于國際性的企業(yè)。 R/3 的財會子系統(tǒng)符合 40 多個主要工業(yè)國其中包括中華人民共和 國的會計法規(guī)的有關規(guī)定， 在此， SAP 公司保證其軟件系統(tǒng)符合國際性應用的要求。 集成性SAP R/3 系統(tǒng)的集成性確保了會計信息能夠充分自動更新的要求。 當用戶在后勤模塊 處理業(yè)務時， 例如物料的收到和發(fā)運， 這些業(yè)務所引起的財務上的變動將馬上自動地記 入會計系統(tǒng)。 SAP R/3 系統(tǒng)充分考慮了關于公司和財稅方面的法規(guī)。此外， SAP R/

23、3 系統(tǒng)為其用戶供應了電子化處理同業(yè)務伙伴之間的數(shù)據(jù)交換的功能， 例如與客戶、 供應商、 銀行、 保險公司以及其他信貸機構的業(yè)務往來。 獵取信息是任何 業(yè)務往來的重要組成部分。 明晰的參考數(shù)據(jù)和各種協(xié)議保證了自動處理功能， 即便用戶沒有完整的信息也不阻礙 業(yè)務， 比如處理付款。 一般講， 只有一些例外狀況才需要手工處理。SAP R/3 的工作流功能包括：定義周期性業(yè)務處理任務；將這些周期性業(yè)務指定到相應的業(yè)務部門；保證用戶要求的期限關于各類憑證的原則在 SAP R/3 系統(tǒng)中發(fā)生的全部業(yè)務都將依據(jù)憑證的有關規(guī)定記帳。 這種規(guī)定將保證從 資產(chǎn)負債表到每一張憑證的審計線索。 在用戶完成記帳之后，

24、可以馬上看到憑證本身， 科目的余額以及相關科目的清單。 用戶也可以馬上對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析， 當 然， 這一切都是清晰精確地顯示在您的計算機屏幕上。文檔系統(tǒng)完整的文檔系統(tǒng)也是綜合的與集成的掌握系統(tǒng)的基本要素。 只有對全部的業(yè)務進行全 面的確認才能保證對企業(yè)的決策層和經(jīng)營層的監(jiān)測。 財會子系統(tǒng)確保用戶的掌握部門能 實時地供應相關信息。財會子系統(tǒng)由以下模塊組成：總分類帳法定合并應付帳款應收帳款固定資產(chǎn)特殊分類帳會計科目表總分類帳會計核算所用法的會計科目表既可以用于單個的公司， 也可以運用于整個集 團公司。假如 SAP 的系統(tǒng)必需同時充分跨國公司和特定國家的法規(guī)的要求， 用戶可以分 別 定義

25、會計科目表， 保證財會方面的功能。 SAP 供應的樣板會計科目表可以用法戶便利 地實現(xiàn)這方面的功能。 當然， 用戶也可以重新創(chuàng)建一個(或多個) 會計科目表。貨幣為了充分很多國家對貨幣的法規(guī)的要求， SAP 系統(tǒng)允許用戶同時用法多達三種貨幣作 為記帳和結算的本位幣。 全部的業(yè)務處理均能以記帳本位幣、 集團公司貨幣以及客戶自 定義的硬通貨記入帳本。 R/3 系統(tǒng)供應了自動處理有關外幣評估、 信息分類以及應收帳款到期處理的功能。 這 些將對用戶的月末和年終結算有很大幫助。資產(chǎn)負債表SAP R/3 財會子系統(tǒng)可以依據(jù)不同的類型， 維護不同的資產(chǎn)負債表：科目余額清單資金流的分析表結算日期的資產(chǎn)負債表年度

26、財務報表系統(tǒng)甚至允許客戶向外界如銀行和新聞界供應適當?shù)年P于企業(yè)運作狀況的信息。 在后 勤和人力資源管理子系統(tǒng)發(fā)生的與財務相關的業(yè)務也會實時地更新有關記錄。 在后勤子 系統(tǒng)記錄的業(yè)務處理睬自動地記入財會系統(tǒng)， 假如有必要， 也能記入管理睬計系統(tǒng)。 這 就保證了在后勤子系統(tǒng)發(fā)生的諸如收到貨物和銷售產(chǎn)品這樣一些業(yè)務， 能夠同時反映到 財會系統(tǒng)中， 有效地保證了數(shù)據(jù)的全都性。 同樣地， 諸如工資、 獎金等業(yè)務也會得到同 樣的處理。 明細分類帳 除了能夠將后勤子系統(tǒng)與財會子系統(tǒng)集成之外， 在財會子系統(tǒng)內(nèi)， 總分類帳同樣能夠 與明細分類帳緊密連接。 全部與明細分類帳中借方和貸方科目(包括固定資產(chǎn)模塊)有關

27、的 業(yè)務， 均會同時反映到總分類帳和資產(chǎn)負債表上。 因此， 明細分類帳與總分類帳之間總 是全都的。合并財務報表與單獨的企業(yè)財務報表相比， 合并財務報表已經(jīng)顯得日漸重要。 SAP 系統(tǒng)允許客戶能 夠選擇多種方式來對集團公司下屬的各個子公司的業(yè)績進行評估。集團公司的合并資產(chǎn)負債表不是簡潔地將子公司的資產(chǎn)負債表進行簡潔地相加而得。 合并資產(chǎn)負債表應當反映對資產(chǎn)、 應收帳款、 債務、 利潤和銷售收入進行重新分類、 評 估和合并。 法定合并在SAP R/3 財會子系統(tǒng)的法定合并模塊中， 對這一功能有特別形象的描述。 通過與財 務會計和固定資產(chǎn)系統(tǒng)的集成， 數(shù)據(jù)可以挺直從各個財務報表中匯總過來， 這就使法

28、定 合并的業(yè)務處理大為簡化， 此外， 還可以削減由于不同的軟件的用法而造成的數(shù)據(jù)轉移 中帶來的錯誤。除了法定合并以外， SAP 系統(tǒng)允許用戶在方案值的基礎上常常地結算和作合并會計報 表， 另外， 用戶還可以對不同的業(yè)務領域自行定義報表。 應收帳款應收帳款模塊是在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中對客戶帳戶進行監(jiān)測與掌握的模塊。在此模塊中， 帳戶分析、 示警報告、 逾期清單以及敏捷的催款功能， 都用法戶可以 便利地處理客戶未清項。 而信函功能能適合任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書、 對帳單和帳戶清單。在收款時， 用戶既可以用簡便的挺直輸入方式， 也可以用法自動數(shù)據(jù)傳輸方式。 同銷售與分銷模塊、

29、現(xiàn)金管理模塊以及在損益表中的客戶特定的功能之間的接口， 為 全部業(yè)務處理供應更多的信息。 此外， SAP 的信貸管理、 流淌資金方案以及利潤核算功 能也能供應實時的和全都化的數(shù)據(jù)。 應付帳款SAP R/3 財會子系統(tǒng)的應付帳款模塊對全部供應商的財會數(shù)據(jù)進行管理。 它是與選購 模塊集成的一個部分， 也是銷售與分銷模塊中關于發(fā)貨、 發(fā)票和付款數(shù)據(jù)的來源。 包括折扣在內(nèi)的付款功能可以用正規(guī)的書面形式和電子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來處理。 系統(tǒng)支持全部國際支付方式。 為檢索未清項， 系統(tǒng)供應帳戶分析、 逾期 分析、 以及風險分攤的功能。 在應收帳款模塊中， 余額審計線索、 帳戶清

30、單和憑證日記帳記錄下全部的業(yè)務處理。 固定資產(chǎn)會計核算在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)模塊中， 加入了很多新功能。 它們反映了在固定 資產(chǎn)管理領域中的新需求， 如：在生產(chǎn)自動化方面日漸提高的需求質量要求不斷提高越來越簡單的設備和更多的法規(guī)方面的要求SAP R/3 財會子系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理模塊能涵蓋全部主要工業(yè)國家在法定報表和對資 產(chǎn)價值的評估方面的要求。 能處理資產(chǎn)的購置、 廢棄、 轉移和折舊等業(yè)務的輸入、 計算 和處置。 除了法定的對資產(chǎn)價值的評估， 用戶可以自定義很多折舊和評估的方法。 系統(tǒng)供應了敏捷的功能用法戶可以對資產(chǎn)進行不同方式的折舊、 估算利息以及保險金 方面的處理。 同

31、樣， 用戶也可以在內(nèi)部分析時選擇不同的指標和挨次來處理報表功能。 用戶自定義的對資產(chǎn)價值的評估模擬優(yōu)化了用戶的方案處理。 這種模擬的功能為用戶提 供了對資產(chǎn)價值的不同視角， 并且能處理方案值和實際的投資。特殊分類帳SAP R/3 財會子系統(tǒng)的特殊分類帳模塊為特定的客戶供應了特殊的計算功能。 在此模 塊中， 一個分類帳可以通過對科目的特殊設置(如成本中心、 產(chǎn)品等)， 獲得不同的視角 來反映科目的余額。 它能充分不同的廠商對報表的要求。 用戶可以對每一個分類帳進行 方案、 安排和貨幣轉換處理。 當實際業(yè)務發(fā)生時， 這些特殊分類帳也能自動地更新。 財會子系統(tǒng)的組織結構一個有效的會計系統(tǒng)不僅僅包括帳

32、本、 科目和憑證， 組織結構也是其基本組成部分。 組織結構針對公司制度、 稅收制度和管理上的要求來設置參數(shù)。財務會計和管理睬計的集成SAP R/3 系統(tǒng)運用明確的或隱含的科目安排原則， 將相應的組織結構單元來更新分類 帳。 系統(tǒng)還允許用戶在那些屬于 SAP R/3 管理睬計模塊中的管理睬計項目， 如成本中 心、 訂單、 成本對象和利潤中心等之間轉移實際價值。對當前公司結構和將來策略的描述取決于用戶在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中如何用法這些 組織結構的術語：集團公司公司公司代碼業(yè)務部門利潤中心公司代碼在最簡化的狀況下， 公司代碼就是一個會計實體， 在其內(nèi)部沒有任何法定報表的要 求。 在比較簡單

33、的公司結構中， R/3 系統(tǒng)的分級功能往往用于劃分或集成公司的組成部分， 這就引出了兩個通常的公司概念集中式模式和分布式模式。 集中式公司的管理模式公司 代表了一個獨立法人實體， 由一個或多個公司代碼組成。公司代碼 是一個法定的會計主體。 在公司代碼中確定會計年度、 幣種以及稅務報表。業(yè)務部門 能幫助描述出企業(yè)內(nèi)部的結構。 用戶可以用業(yè)務部門來對產(chǎn)品組或地區(qū)性結構 的資產(chǎn)和盈虧狀況進行分析。 利潤中心 是一個富有敏捷性的管理睬計概念， 用于對企業(yè)內(nèi)部的業(yè)務領域的職責進行 分析。 一個公司內(nèi)部的一些項目如成本中心、 資產(chǎn)、 物料以及象生產(chǎn)和客戶訂單等衡量 企業(yè)經(jīng)營狀況的項目都被歸結于利潤中心。

34、此外， 利潤中心中的內(nèi)容要比業(yè)務部門更為 詳盡。分布式公司的管理模式公司 是一個獨立法人實體， 在此同集中式相同。公司代碼 在這種模式下表示一些高度獨立并且分布式的業(yè)務單位， 這些部門可以匯合到 會計單元中。 SAP R/3 的財會子系統(tǒng)能夠自動處理跨公司代碼的業(yè)務， 系統(tǒng)對每個涉及 這類業(yè)務的公司代碼產(chǎn)生憑證。 業(yè)務部門和利潤中心 的概念在此與集中式模式中相同。分布式系統(tǒng) （ALE）這里對公司業(yè)務結構的考慮超出了計算機系統(tǒng)在描述一個公司的業(yè)務流程方面的局 限。 公司業(yè)務是可以分別的。 例如， 分布式的后勤系統(tǒng)與一個集中式的財會子系統(tǒng)的 組合， 或者一個分布式的客戶和供應商管理系統(tǒng)與一個集中式

35、的金庫子系統(tǒng)的組合。 用 戶可以用法應用連接系統(tǒng) (ALE) 在幾個子系統(tǒng)之間完成這種組合， 它允許財會子系統(tǒng)保 持集中式的功能。 系統(tǒng)能以高度的協(xié)調(diào)和業(yè)務的匯總來避開數(shù)據(jù)的冗余。此外， 現(xiàn)代的財會系統(tǒng)已經(jīng)不僅僅是一個確保會計數(shù)據(jù)的適用性和完整性的工具， 它 們已經(jīng)成為適應轉變中的業(yè)務環(huán)境的敏捷的電算化系統(tǒng)了。集團公司報表集團公司簡單的組織日漸需要一個全景式的會計報表。 與單獨的會計報表相比， 集團公司會計 報表顯得越來越重要。 另一個趨勢是， 用在特定的方針下作出的資產(chǎn)負債表來描述一個 集團公司。 這同單獨的會計報表是不同的。集團公司可以細分為一些合并的單元。 它們可以是象業(yè)務部門那樣基于法

36、規(guī)要求的獨 立的公司。 在集中化的公司里， 經(jīng)營性的公司代碼中的數(shù)據(jù)都挺直集中到集團公司總分 類帳中。 否則， 這些數(shù)據(jù)就周期性地用法 ALE 協(xié)議記錄到集團公司總分類帳中。 用戶 可以從非 SAP 的系統(tǒng)中獲得數(shù)據(jù)， SAP 為此供應特殊的工具。 對法定合并單位和集團公 司進行重組的力量是國際性會計系統(tǒng)的基本要求。 SAP 的系統(tǒng)充分用戶對數(shù)據(jù)在法規(guī)方 面的要求， 這也包括充分全國性的和地區(qū)性的分布式公司的要求。 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類帳作為 R/3 財會子系統(tǒng)的集成的中心， 總分類帳為對外會計的要求供應廣泛的功能。 其 公開性、 集成的數(shù)據(jù)流和對用戶友好的界面， 充分了作為現(xiàn)代的， 國

37、際化用法的財會系 統(tǒng)的要求， 簡化了財務決策的業(yè)務處理流程。 集成的總分類帳用法戶可以得到公司的全部重要的業(yè)務流程的數(shù)據(jù)。 在充分國際會計慣例的前提下， 用戶可以用不同的會計科目表和貨幣將有關項目記帳 到總分類帳中。 用法多種資產(chǎn)負債表結構的敏捷的報表功能可以從不同的匯總層次上向 用戶供應明晰的相關數(shù)據(jù)。 此外， 系統(tǒng)可以讓用戶便利地查尋科目的余額和行項目。 特殊用途的分類帳可以作為總分類帳模塊報表系統(tǒng)的補充， 完成其無法達到的功能。 會計年歷可以用于掌握周期性的工作如期末結算等， 它可以幫助用戶建立工作方案， 并將不同的工作安排給特定的人。 總分類帳基本術語公司代碼依據(jù)國際會計標準 (IAS

38、)， 法定的 或獨立的會計實體是財務會計的核心概念。 對獨立 會計實體的一個基本要求是披露資產(chǎn)負債表和損益表。 在 SAP 系統(tǒng)中， 公司代碼就代表 了獨立的會計實體。 它是從很多不同的業(yè)務部門中匯總會計數(shù)據(jù)的中心組織結構單元。 公司代碼也是對外會計系統(tǒng)的最小組織結構單位， 它代表了一個完整獨立的會計系統(tǒng)。 一個公司代碼將綜合考慮稅務、 商務和其他方面的因素， 與一個獨立的法人公司特別相 似。 公司代碼在財會子系統(tǒng)中的功能是什么？ 公司代碼是財會子系統(tǒng)的中心組織結構單元， 它掌握了資產(chǎn)負債表和損益表數(shù)據(jù)的披 露。業(yè)務部門公司代碼是一個法定實體， 代表一個獨立的會計單位， 除此之外， 用戶還可以

39、在 公司代碼之外建立代表特定的業(yè)務領域或責任中心的組織結構， 可以將輸入到財務會計 中的數(shù)據(jù)安排到指定的單元中， 業(yè)務部門中可以包括各種單位， 如產(chǎn)品組、 利潤中心、 工廠、 辦公室等。 在一張憑證上， 每一個記帳到總分類帳中的行項目均可以指定到某個業(yè)務部門。 在 此， 系統(tǒng)還允許用戶對記帳到不同的公司代碼中的數(shù)據(jù)組合成新的數(shù)據(jù)匯總。全部主要的會計項目， 如完整的損益表、 固定資產(chǎn)、 應收帳款和應付帳款、 庫存貨 物等， 均可以在業(yè)務部門中得到評估。業(yè)務部門在財會子系統(tǒng)中的功能是什么？業(yè)務部門是在公司代碼之外的一個組織結構， 它為企業(yè)內(nèi)部的業(yè)績評估供應了不同的 層次和視角。憑證憑證原則SAP

40、R/3 的財會子系統(tǒng)遵循嚴格的財務會計憑證原則。 全部的會計業(yè)務都以會計憑證 方式記帳到會計系統(tǒng)中。 憑證是一個數(shù)據(jù)載體， 它包含了能影響科目余額的數(shù)據(jù)， 即 行項目。 憑證具有以下功能：預備創(chuàng)建資產(chǎn)負債表的挺直數(shù)據(jù)來源；通過憑證， 用戶可以將有關數(shù)據(jù)安排到成本中心、 訂單和項目中；它為很多明細分類帳的業(yè)務處理如付款和催款等供應數(shù)據(jù)。一個獨特的憑證創(chuàng)建系統(tǒng)、 結算記帳規(guī)章和嚴格地審核憑證的格式與內(nèi)容的體系， 確保了只有完整正確的憑證才能記帳到財會子系統(tǒng)中。 在財務會計模塊中， 全部的科目 余額和匯總數(shù)據(jù)都能正確地回溯到每一個正確記帳的憑證中。 為了能用唯一的標準來處理大量的業(yè)務， 財務會計模塊

41、供應以下功能：用獨特的記帳和輸入規(guī)章來創(chuàng)建憑證；由大量的參數(shù)來掌握憑證輸入。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。 憑證抬頭包括憑證號碼和憑證日期等數(shù)據(jù)， 憑證的 主體是若干個行項目， 它們都代表了特定的業(yè)務。 行項目中記錄了業(yè)務金額、 科目和附 加的科目安排。 基本憑證參數(shù)以下基本憑證參數(shù)是用于標識每一個業(yè)務處理的：憑證類型： 憑證類型包含用于管理不同的憑證的掌握數(shù)據(jù)；記帳碼(輸入類型)： 記帳碼用于確定行項目記帳的方向， 借記或貸記。 它還確定 了記帳科目的類型(總帳科目或明細分類帳帳戶)和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。憑證號碼： 每一張憑證都有唯一的號碼， 有的是系統(tǒng)自動安排， 有的是用戶自定 義。

42、在任何狀況下， SAP 系統(tǒng)確保憑證號碼的唯一性。 系統(tǒng)允許用戶按業(yè)務類型 (發(fā)票、 預付定金等) 定義憑證號碼值的范圍， 這就意味著不同的憑證能被正確地 分類和存儲。 科目內(nèi)容和類型： 包括付款條件和其他科目的指定。SAP 的財務會計模塊供應全部關于憑證管理方面的功能， 包括在以前的會計期間記 帳等。 在憑證記帳后， 其數(shù)據(jù)可以顯示、 更改、 沖銷和歸檔。 整個憑證始終是一個單 元， 而憑證之間的聯(lián)系也始終存在。獨特的憑證原則確保了全部集成的系統(tǒng)和其業(yè)務或行項目在業(yè)務上的連接。 更改憑證憑證在被記帳后也可以更改， 當然， 全部影響科目余額的字段是不行更改的， 這些 字段包括：記帳金額科目號碼

43、記帳碼會計年度稅額有些可以更改的字段取決于同財會子系統(tǒng)一起安裝的模塊， 用戶可以對其他字段定義 相應的規(guī)章， 確定在什么狀況下， 什么時候和如何進行更改。 用戶可以指定某些科目分 配可以在記帳期間未關閉時更改， 還可以設置系統(tǒng)參數(shù)， 確保數(shù)據(jù)不被更改。 在會計部 門結算后， 把數(shù)據(jù)傳送到其他系統(tǒng)中。更改憑證可以象顯示科目和憑證那樣用法排序和查尋功能。 只要有適當?shù)氖跈啵?用戶 可以便利地切換顯示與修改而不會丟失當前顯示的視圖。在SAP 財務會計模塊中， 憑證有什么功能？SAP 的綜合憑證管理體系符合憑證的基本原則， 憑證可以快捷便利地按用戶的需要進 行調(diào)整， 并且正確地記帳。會計科目表SAP

44、R/3 的財務會計模塊能充分在法規(guī)、 資金流和記帳分類方面的要求， 供應敏捷可 變的方式來建立總分類帳。 會計科目表是會計系統(tǒng)用來記錄資產(chǎn)價值和價值流的分類系 統(tǒng)， 此外， 它還確保了科目文本的正確翻譯。在 SAP 系統(tǒng)中， 會計科目表有以下形式：作為經(jīng)營需要的會計科目表。 經(jīng)營用的會計科目表包含了日常經(jīng)營管理所需要的 科目， 也允許進行特殊的， 在公司范圍內(nèi)的業(yè)務處理。 財務會計和成本核算都使 用同一個會計科目表。作為地區(qū)性的會計科目表。 地區(qū)性的會計科目表包含了為充分當?shù)赜嘘P法規(guī)而設 的科目。 記帳的數(shù)據(jù)是基于政府的規(guī)定和預先定義的一些規(guī)章而處理的， 其項目 和經(jīng)營用的會計科目表有所區(qū)分。

45、作為集團公司的會計科目表。 集團公司會計科目表包含了在集團公司內(nèi)用法的所 有科目， 其記帳數(shù)據(jù)是基于外部集團公司會計的要求， 集團公司會計科目表的項 目與經(jīng)營用會計科目表不同。SAP 系統(tǒng)供應定義不同的會計科目表的功能， 使敏捷多變的評估成為可能。 記帳數(shù)據(jù) 可以在公司的層次結構的不同層面上處理。 日常的憑證是記帳到經(jīng)營性會計科目表中 的， 同樣， 用戶也能按某個國家的特定要求進行會計評估， 也可以將經(jīng)營用會計科目表 與集團公司的需要相結合。 會計科目表的組織結構為了充分不同的要求來建立會計科目表， SAP 的財務會計模塊供應兩種不同的方式來 建立一個或多個會計科目表：用法集中式的組織結構，

46、用戶指定一個特定的， 通常是在集團公司層面上包括所 有科目的會計科目表， 供在集團公司內(nèi)的全部公司代碼用法。用法分布式的組織結構， 在公司代碼層面建立會計科目表， 對每一個公司代碼定 義一個會計科目表。 它們可以是跨國公司， 有很多分部和利潤中心， 以及跨幾個 行業(yè)的集團公司。在多種語言方面的敏捷性只要指定所需要的語言代碼， 每個會計科目表就可以被翻譯成多種語言。 SAP R/3 的 國際性設置用法戶在同一會計科目表中用法多種語言。 其科目名稱在用多種語言輸入 后， 可以為用戶顯示其所需的語言的內(nèi)容。在財務會計模塊中的會計科目表有什么功能？ 會計科目表在不同層次上的用法， 用法戶可以在公司結構

47、的不同層次上處理睬計數(shù) 據(jù)。總分類帳科目每一個用于記帳的科目都在總分類帳中定義， 它們包含了描述其功能的信息， 這些 信息是保存在每個科目的主記錄中的， 它們掌握著對該科目的記帳和對記帳數(shù)據(jù)的處 理?？値た颇恐饔涗浀慕Y構總帳科目主記錄分為兩部分：關于會計科目表的數(shù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)用于整個主記錄， 如總帳科目號碼， 科目 名稱， 確定科目是資產(chǎn)負債表科目還是損益表科目。 此外， 用戶還可以用它來 規(guī)定主記錄中用于公司代碼部分的數(shù)據(jù)的有關掌握信息， 如科目組和屏幕格式。 關于公司代碼的數(shù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)包含了如何掌握業(yè)務數(shù)據(jù)的輸入與記帳的參 數(shù)， 如何管理科目的數(shù)據(jù)， 以及其他與公司代碼相關的數(shù)據(jù)

48、， 如貨幣、 稅碼、 統(tǒng)馭科目、 行項目的顯示和未清項的管理等?；诠镜慕M織結構， 兩部分數(shù)據(jù)既可以分開處理， 也可以同時處理。 這就允許用戶 按自己公司的慣例來掌握對主記錄的責任。 比如， 用戶可以在整個集團公司內(nèi)預先定義 好全部科目中關于會計科目表部分的數(shù)據(jù)， 而屬于各子公司的雇員則只有權力來處理關 于公司代碼的數(shù)據(jù)， 當然， 用戶也可以給其雇員處理兩部分數(shù)據(jù)的權限。對主記錄的處理SAP 系統(tǒng)可以將創(chuàng)建、 修改和顯示總帳科目主記錄的功能分開。 用戶可以對其雇員按 照職責要求賜予不同的權限。 每一個新的主記錄都被安排到一個科目組中， 科目組是以 下列指標來對總帳科目進行分類的：科目號碼的安

49、排。 對于有相同或相像用途的科目， 如銀行存款科目等， 用戶可以 為之預定義總帳科目號碼的數(shù)字范圍。用戶界面的屏幕格式。 用戶可以對總帳科目組指定一些強制性的或選擇性的字 段， 不需要的字段可以去掉。SAP 的財務會計模塊為創(chuàng)建總帳科目主記錄供應多種方式， 這些方式用法戶能敏捷簡 便地在系統(tǒng)中設定所需要的會計科目表。 用戶既可以用法系統(tǒng)供應的會計科目表樣本， 也可以自己建立會計科目表， 以下方式可供用戶選擇用法：復制一個會計科目表。 用戶可以用法系統(tǒng)中的會計科目表作樣本， 復制一個自己 的會計科目表，再依據(jù)需要， 對其作一些改動。參照方式。 參照系統(tǒng)中現(xiàn)有的會計科目表， 把所需要的樣本科目設置

50、到其中， 讓 系統(tǒng)自動建立全部科目。 當用戶用法標準系統(tǒng)時， 這種方式最好。 當然用戶應當 給科目新的名稱和號碼。數(shù)據(jù)傳送方式。 在從前系統(tǒng)中用法的總帳科目主記錄可以傳送到 R/3 系統(tǒng)中。樣本科目方式。 在系統(tǒng)中預先定義一些樣本科目， 對很多科目的主記錄中的字段 預先定義。 這種方式在用戶有幾個公司代碼且它們的業(yè)務基本相像時最好。用戶也可以修改、 凍結或刪除個別的主記錄中的字段， 也能提高一些字段或提高新的 總帳科目。 系統(tǒng)供應了敏捷多變的查尋功能， 全部的輸入都被記錄下來， 以保證對主記 錄維護的正確性。行項目顯示行項目顯示的功能用法戶能得到某個科目中的未清項、 統(tǒng)馭科目和暫存項目的概況，

51、 用戶能夠確定哪些項目應當顯示在屏幕上。 即使在顯示清單已經(jīng)消失在屏幕上時， 用戶 也能動態(tài)地轉變顯示。 多種分類排序的選擇， 如按號碼、 憑證日期、 科目安排等， 使 用戶能以交互方式來選擇、 匯總和排列所需要的憑證項目。 查尋和匯總功能在相應的屏 幕上可以便利地地用法。 行項目顯示功能適用于：在一個公司代碼中的一個科目用任務清單方式顯示集團公司中的一個科目組用戶可以隨時從行項目清單切換到單個憑證的顯示。 行項目清單可以由系統(tǒng)輸出或在 電子表格軟件中處理， 還可以通過 SAP 辦公室管理系統(tǒng)以電子郵件方式發(fā)給特定的人， 他們可以將其存入自己的微機中， 用 Excel 軟件處理?？颇坑囝~只要當

52、憑證記帳到某一個科目， 該科目的余額就被更新。 用行項目顯示的功能可以指 出憑證中哪個行項目被記帳到相應的科目， 用戶可以顯示科目余額和相應的憑證的行項 目。 科目余額按會計期間分借貸方向用戶顯示了與之相關的業(yè)務數(shù)據(jù)的概況。 可用的分 類指標包括科目號碼、 公司代碼、 會計年度、 業(yè)務部門和幣種。 在科目余額顯示中， 用戶可以挺直進入行項目顯示。 在 SAP 的財務會計模塊中， 總帳科目的功能是什么？ 大于總帳科目和其功能， 以確保對業(yè)務處理的正確記帳， 同時有效地管理憑證和顯示 行項目?？偡诸悗さ闹饕獦I(yè)務處理方案假如用戶需要一份有意義的資產(chǎn)負債表和損益表， 那么資產(chǎn)負債表和損益表中不同形 式

53、的方案和實際值的比較就很重要了。由于以下緣由， 方案功能在 SAP 系統(tǒng)的財務會計模塊中具有重要意義。方案中包括了公司代碼、 業(yè)務部門和總帳科目； 會計期間的具體數(shù)據(jù)；全部的相關參數(shù)；以不同的形式保存的。在一個公司代碼中， 用戶可以對科目或科目與業(yè)務部門的組合作方案。 方案是基于 資產(chǎn)負債表和損益表結構的。 SAP 的標準系統(tǒng)包括一些以樹狀結構顯示的可更改的方案 模式， 用戶可以對以下方面輸入方案值：完整的資產(chǎn)負債表和損益表業(yè)務部門當方案值輸入后， 用戶能夠作以下工作：自動安排按期間安排作為參考結轉復制它們可以快捷地以不同的形式顯示并用于比較。 在預定義有關參數(shù)和結構的前提下， 財務會計模塊能

54、自動處理方案功能。 另外， 用戶可以便利地提高， 改寫和選擇數(shù)據(jù)， 這 就確保了在全部層次上進行方案。 財務會計模塊的方案的敏捷性是如何體現(xiàn)的？總分類帳的方案功能可以在不同的組織結構、 期間和不同的形式中單獨執(zhí)行。 用戶可 以預定義其結構與內(nèi)容。總分類帳科目記帳一次性記帳的原則全部需要記帳的業(yè)務都必需在遵循有關記帳的規(guī)章的前提下記入公司代碼中的相關部 門與科目中。 只有在保證原始數(shù)據(jù)的前提下， 記帳的數(shù)據(jù)才有可能是精確、 牢靠和完整 的， 這就意味著全部公司實體的原始數(shù)據(jù)的來源與責任部門均處于監(jiān)控之中?？偡诸悗さ挠泿?shù)據(jù)來源于以下方面： 假如 SAP 物料管理系統(tǒng) (MM) 也安裝用法并且集成

55、到系統(tǒng)中的話， 諸如發(fā)貨等經(jīng) 營業(yè)務就會自動地記帳到總分類帳中；在明細分類帳中的記帳， 例如 SAP 的固定資產(chǎn)會計核算模塊被用法與集成， 資產(chǎn) 的購置會生成總分類帳的憑證記帳；在總分類帳中的挺直記帳。 與此同時， 必需考慮與管理睬計模塊的關系。 憑證、 科目的安排和對業(yè)務的記帳均取 決于集成系統(tǒng)的類型。 記帳的憑證、 原始數(shù)據(jù)和科目的安排都同時反映在總帳和明細分 類帳上數(shù)據(jù)集成明細分類帳在下列層次上與總分類帳完全、 綜合地集成：主記錄業(yè)務數(shù)據(jù)報表主數(shù)據(jù)的集成包括了會計科目表和與成本核算相關聯(lián)的明細分類帳的全部科目關系。 主數(shù)據(jù)的參數(shù)也可以共享， 數(shù)據(jù)可以相互檢驗正確性與有效性。記帳數(shù)據(jù)的集成

56、反映在以下方面：中心數(shù)據(jù)庫是唯一的業(yè)務數(shù)據(jù)的存儲倉庫；核心憑證的有關行項目中包含原始數(shù)據(jù)和相應的科目之間的聯(lián)系。一個共享的數(shù)據(jù)庫意味著：不會產(chǎn)生和維護數(shù)據(jù)冗余；可以完全驗證的文檔和檢查系統(tǒng)；對全部應用模塊可以全面地存取數(shù)據(jù)；報表和信息系統(tǒng)的完整的設置。數(shù)據(jù)的集成是明顯的， 由于對于一個業(yè)務處理的全部憑證都是通過預定義的科目之間 的關系而聯(lián)系在一起的。全部的明細分類帳均能集成在一起是特別重要的。 在各個業(yè)務層次上徹底的數(shù)據(jù)集成 是 SAP 系統(tǒng)的一個重要的優(yōu)勢， 每個記過帳的業(yè)務將自動影響全部相關的評估， 自動傳 輸?shù)臄?shù)據(jù)確保了一個實時的和網(wǎng)絡化的財務會計和管理睬計系統(tǒng)的有效性。明細分類帳與總分

57、類帳的協(xié)調(diào)全都帶有各種資產(chǎn)和資產(chǎn)負債表科目的會計科目表為總帳和各明細分類帳之間建立了記帳 的關聯(lián)。 統(tǒng)馭科目的作用是當在明細分類帳中發(fā)生記帳業(yè)務時， 其行項目將自動地記帳 到相應的總分類帳科目 (統(tǒng)馭科目) 中， 并且其結果將反映到資產(chǎn)負債表上。對總帳科目余額的更新是自動地并且同時發(fā)生的， 這就確保了：總分類帳與明細分類帳始終是全都的；集成的報表可以顯示在明細分類帳中記帳的具體憑證；財會信息系統(tǒng)可以立刻用法全部與資產(chǎn)和損益相關的帳務；財會信息系統(tǒng)可以立刻顯示全部與資產(chǎn)和損益相關的帳務；數(shù)據(jù)輸入的工具SAP R/3 系統(tǒng)供應眾多的數(shù)據(jù)輸入工具和自動功能， 這意味著大量不同的記帳數(shù)據(jù)可 以有效、

58、正確和完整地輸入到系統(tǒng)中。 用法系統(tǒng)的授權功能， 每一個相關的人士可以使 用很多這類功能來充分特定的需求。 系統(tǒng)供應以下功能來幫助憑證輸入：技術性的輸入工具：數(shù)據(jù)維護附加功能和調(diào)整未完成的數(shù)據(jù)輸入對統(tǒng)計性的注釋項的記帳數(shù)據(jù)值的傳送參考方式：借用已經(jīng)記帳的憑證、 樣本憑證或指定科目的憑證來更改或提高輸入自動記帳周期性記帳處理關聯(lián)性記帳 (現(xiàn)金折扣、 增值稅等)掌握功能對憑證中字段的格式與內(nèi)容進行檢驗對憑證的確認附加的檢驗功能SAP 的財務會計模塊允許用戶對每個用法者和每一部分的信息定義附加檢驗， 例如， 可以對每個用法者在下列應用領域檢查其是否可以記帳：一個科目一個業(yè)務部門一個公司代碼一個成本中

59、心一個成本對象對在憑證中的關聯(lián)數(shù)據(jù)的有效性檢驗確保了所輸入數(shù)據(jù)的正確性。多種貨幣的處理力量財務會計模塊允許用戶同時用法三種貨幣， 以下貨幣類型是系統(tǒng)供應的：集團公司貨幣全球公司貨幣硬通貨索引貨幣在憑證上用戶可以用任選的貨幣處理， 與此同時， 在總帳科目中將記錄相關的貨幣金 額?？偡诸悗ご_保了經(jīng)營業(yè)務的集成， 全部業(yè)務處理只需要輸入一次原始記錄， 其數(shù)據(jù)可 以集中處理和用于評估。未清項管理在每個總分類帳科目中都可以用法未清項管理， 這個功能用法戶可以依據(jù)憑證來結清 借貸方余額。 用法未清項管理功能的科目可以在業(yè)務處理中更新余額。 結算在會計年度內(nèi)的結算每天的結算不必通過記帳來調(diào)整。 當用戶輸入有

60、關業(yè)務憑證后， 可用法下列報表的功 能：每天的精確無誤的科目余額以及憑證的行項目；用戶指定日期和排序方式的憑證日記帳。憑證日記帳具有重要的檢驗和對帳功能， 而且可以為期間結算供應精確的數(shù)據(jù)。 用戶 可以對每個公司代碼和科目定義兩個未結算的期間。財務會計模塊允許客戶用月結算來為年終結算作周期性的數(shù)據(jù)預備工作。 用戶可以用法下列標準程序來處理結算：用統(tǒng)馭項來更新余額審計線索；建立一個完整的、 自定義的和可排序的日記帳；對憑證和其總計金額進行對帳；對憑證進行重新組織和歸檔處理。這些預備工作對那些在年終結算程序中要用法的科目和行項目進行了處理， 此外， 年 終結算所用法的全部功能均可以用于月度或季度結