上市公司并購重組-90分(2套)

1、 第二套一、單項選擇題按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組實施完畢后（ ）年內(nèi)的年度報告中單獨披露相關(guān)資產(chǎn)的實際盈利數(shù)與評估報告中利潤預(yù)測數(shù)的差異情況。31075按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司股東大會就重大資產(chǎn)重組事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。2/31/340910全部3.從 19 世紀(jì)末開始，以美國為代表的市場經(jīng)濟體共發(fā)生了（）次系統(tǒng)性并購浪潮，每一次并購浪潮都顯著加快了經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。54674.以上市公司為平臺的產(chǎn)業(yè)整合，交易成本相對 （ ），交易效率和市場化程度相對（ ）。A.較低較低B.

2、較高較低C. 較低較高D. 較高較高5. 1916 年前后，各主要市場經(jīng)濟國家出現(xiàn)了以（）為特征的并購浪潮，即以上下游產(chǎn)業(yè)整合為目標(biāo)的并購形式。混合并購橫向并購杠桿并購縱向并購按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20 個交易日公司股票交易均價，其中，交易均價的計算公式為：（）。A. 董事會決議公告日前20 個交易日公司股票交易均價決議公告日前20 個交易日公司股票交易總額 / 決議公告日前20個交易日公司股票日平均交易量B. 董事會決議公告日前20 個交易日公司股票交易均價決議公告日前20 個交易日公司股票交易總量 /

3、決議公告日前20個交易日公司股票交易總額C. 董事會決議公告日前20 個交易日公司股票交易均價決議公告日前20 個交易日公司股票交易總額 / 決議公告日前20個交易日公司股票交易總量D. 董事會決議公告日前20 個交易日公司股票交易均價決議公告日前20 個交易日公司股票日平均交易額 / 決議公告日前20 個交易日公司股票交易總量二、多項選擇題并購重組是資本市場配置資源的重要方式之一，也是資本市場服務(wù)于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的重要工具，資本市場并購重組具有的特征包括（）。（本題有超過一個的正確選項）內(nèi)幕信息敏感財富效應(yīng)明顯市場化程度高利益相關(guān)者多按照上市公司收購管理辦法的要求，任何人不得利用上市公司的

4、收購損害被收購公司及其股東的合法權(quán)益。有以下（ ）情形之一的，不得收購上市公司。（本題有超過一個的正確選項）收購人最近 3 年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為收購人為自然人的，存在公司法第一百四十七條規(guī)定情形收購人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)收購人最近 3 年有嚴(yán)重的證券市場失信行為按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)有利于（ ）。（本題有超過一個的正確選項）改善財務(wù)狀況增強持續(xù)盈利能力。提高資產(chǎn)質(zhì)量增強短期獲利能力按照上市公司收購管理辦法中的規(guī)定，下列關(guān)于投資者在一個上市公司中擁有的權(quán)益的說法，正確的是（）。（本題有超過一個的正確選項）包

5、括雖未登記在其名下但該投資者可以實際支配表決權(quán)的股份投資者及其一致行動人在一個上市公司中擁有的權(quán)益應(yīng)當(dāng)合并計算投資者的一致行動人在一個上市公司中擁有的權(quán)益不應(yīng)合并計算包括登記在其名下的股份三、判斷題并購重組不是準(zhǔn)確的法律概念，只是市場約定俗成的說法，主要包括上市公司控制權(quán)轉(zhuǎn)讓（收購）、資產(chǎn)重組（購買、出售資產(chǎn)）、股份回購、合并、分立等對上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)、利潤及業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大影響的活動。（）正確錯誤按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司實施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理、反壟斷等法律和行政法規(guī)的規(guī)定。（ ）正確錯誤按照上市公司收購管理辦法的要求

6、，以要約方式進(jìn)行上市公司收購的，收購人應(yīng)當(dāng)公平對待被收購公司的所有股東。持有同一種類股份的股東應(yīng)當(dāng)?shù)玫酵葘Υ＃?）正確錯誤按照上市公司收購管理辦法的要求，投資者自愿選擇以要約方式收購上市公司股份的， 可以向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有的全部股份的要約， 也可以向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有的部分股份的要約。（ ）正確錯誤按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，上市公司對中國證監(jiān)會有關(guān)職能部門提出的反饋意見表示異議的， 上市公司可以向中國證監(jiān)會申請將本次重組方案提交并購重組委審核。（ ）正確錯誤在全球資源配置中依托資本市場跨境并購，有利于維護(hù)本國資源定價權(quán)和經(jīng)濟利益。（ ）正確錯

7、誤按照上市公司收購管理辦法的要求，收購人按照本辦法規(guī)定進(jìn)行要約收購的，對同一種類股票的要約價格，可以低于收購人取得該種股票所支付的最高價格。（）正確錯誤按照上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法的要求，未經(jīng)核準(zhǔn)擅自實施重大資產(chǎn)重組的，責(zé)令改正，可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款，并可以對有關(guān)責(zé)任人員采取市場禁入的措施。（）正確錯誤上市公司就重大資產(chǎn)重組事宜召開股東大會，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場會議形式召開，不能提供網(wǎng)絡(luò)投票或者其他方式。（）正確錯誤按照上市公司收購管理辦法的要求，收購人聘請的財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對收購人的相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查。（ ）正確錯誤出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩

8、殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，有所廣益。將軍向?qū)櫍孕惺缇?，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。“能 ”，是以眾議舉寵

9、為督：親賢臣，遠(yuǎn)小人，此先漢所以興隆也； 親小人， 遠(yuǎn)賢臣，此后漢所以傾頹也。 先帝在時，每與臣論此事， 未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。侍中、尚書、長史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹(jǐn)慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當(dāng)獎率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復(fù)漢室，還于舊