風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作解讀理解

1、為全面落落實(shí)集團(tuán)團(tuán)的全面面風(fēng)險(xiǎn)管管理工作作，我認(rèn)認(rèn)為我司司應(yīng)開展展如下工工作：一、確定定全面風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理組織機(jī)機(jī)構(gòu)。由由哪個(gè)部部門負(fù)責(zé)責(zé)此工作作的組織織實(shí)施，哪些部部門需要要參加是是開展全全面風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的前提。確定參參加風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)估的的人員。二、收集集整理公公司內(nèi)外外部風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息，確定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)識(shí)框架和和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)；1、關(guān)于于公司風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理初始信信息的收收集可以以從如下下幾方面面入手：初始信息息分類風(fēng)險(xiǎn)管理理初始信信息相關(guān)關(guān)資料內(nèi)內(nèi)容1）戰(zhàn)略略類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理初初始信息息公司相關(guān)關(guān)的國內(nèi)內(nèi)外宏觀觀經(jīng)濟(jì)政政策以及及經(jīng)濟(jì)運(yùn)運(yùn)行情況況；國家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策，包括公公司在貨貨運(yùn)代理理、倉儲(chǔ)等相相關(guān)行業(yè)業(yè)

2、的國家家法規(guī)和和政策；公司發(fā)展展戰(zhàn)略滾滾動(dòng)評(píng)估估相關(guān)資資料，公公司與主主要下屬屬單位220088-20009年的的工作總總結(jié)；公司主要要客戶、合作伙伙伴、供供應(yīng)商及及競爭對(duì)對(duì)手的相相關(guān)情況況；節(jié)能減排排等新政政策、標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、技技術(shù)的推推廣，對(duì)對(duì)公司戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展的影響響及應(yīng)對(duì)對(duì)情況；公司與戰(zhàn)戰(zhàn)略類風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)關(guān)的管控控制度及及措施，包括資資產(chǎn)管理理、建設(shè)設(shè)項(xiàng)目投投資、融融資管理理、衍生生品交易易的相關(guān)關(guān)管理制制度等；屬于戰(zhàn)略略類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的其他相相關(guān)信息息。2）財(cái)務(wù)務(wù)類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理初初始信息息公司20008-20009年財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告年報(bào)；相關(guān)行業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)政政策變動(dòng)動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)管理方方面的影影響；與主要競

3、競爭對(duì)手手在主要要指標(biāo)的的對(duì)比分分析，以以及公司司目前的的管理現(xiàn)現(xiàn)狀等；公司在財(cái)財(cái)務(wù)管理理方面的的主要內(nèi)內(nèi)部控制制制度；屬于財(cái)務(wù)務(wù)類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的其他相相關(guān)信息息。3）市場(chǎng)場(chǎng)類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理初初始信息息公司各項(xiàng)項(xiàng)主營業(yè)業(yè)務(wù)（貨貨運(yùn)代理理、倉儲(chǔ)儲(chǔ)等）的的市場(chǎng)價(jià)價(jià)格及供供需變化化情況和和趨勢(shì)分分析；主要客戶戶、主要要供應(yīng)商商的信用用情況，大客戶戶的市場(chǎng)場(chǎng)滿意度度變化情情況；競爭者和和潛在競競爭者的的市場(chǎng)占占有率及及市場(chǎng)份份額情況況，競爭爭者和潛潛在競爭爭者所采采取的主主要市場(chǎng)場(chǎng)策略；影響市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格波波動(dòng)的外外部因素素。 屬于市場(chǎng)場(chǎng)類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的其他相相關(guān)信息息。4）運(yùn)營營類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理初初始信息息公司

4、在貨貨運(yùn)代理理、倉儲(chǔ)儲(chǔ)等核心心業(yè)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域組織織架構(gòu)和和管理職職能職責(zé)責(zé)情況；內(nèi)部經(jīng)營營控制主主要業(yè)務(wù)務(wù)制度和和流程；公司的內(nèi)內(nèi)部信息息溝通機(jī)機(jī)制及執(zhí)執(zhí)行情況況；公司內(nèi)部部審計(jì)監(jiān)監(jiān)督制度度及執(zhí)行行情況；主要經(jīng)營營管理領(lǐng)領(lǐng)域的人人才隊(duì)伍伍建設(shè)情情況，后后備干部部管理情情況，培培訓(xùn)及輪輪崗情況況；公司在生生產(chǎn)安全全等領(lǐng)域域的安全全生產(chǎn)責(zé)責(zé)任制落落實(shí)情況況、管理理制度、管理狀狀況及曾曾經(jīng)發(fā)生生事故的的流程和和環(huán)節(jié)；公司對(duì)現(xiàn)現(xiàn)有業(yè)務(wù)務(wù)流程和和信息系系統(tǒng)操作作運(yùn)行情情況的監(jiān)監(jiān)管、運(yùn)運(yùn)行評(píng)價(jià)價(jià)及持續(xù)續(xù)改進(jìn)能能力；屬于運(yùn)營營類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的其他相相關(guān)信息息。5）法律律類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理初初始信息息公司相關(guān)關(guān)的法律律

5、法規(guī)和和政策、員工道道德誠信信遵守的的情況、合同管管理和知知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)管理的的情況等等；近三年公公司各層層面重大大違規(guī)違違紀(jì)情況況；公司法制制工作規(guī)規(guī)劃；與公司主主營業(yè)務(wù)務(wù)密切相相關(guān)的國國內(nèi)外法法律法規(guī)規(guī)變化情情況；近一年公公司簽訂訂的重大大合同情情況；近三年公公司發(fā)生生的重大大法律糾糾紛情況況；競爭對(duì)手手和潛在在競爭對(duì)對(duì)手的知知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)情況；公司為防防范重大大法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)所采采取的措措施；屬于法律律類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的其他相相關(guān)信息息。2、制定定重大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估標(biāo)準(zhǔn)。具體可可從財(cái)務(wù)務(wù)損失、安全生生產(chǎn)、品品牌聲譽(yù)譽(yù)、合規(guī)規(guī)合法和和可持續(xù)續(xù)發(fā)展等等五個(gè)維維度制定定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。三、根據(jù)據(jù)辨識(shí)框框架，

6、開開展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)辨識(shí)，形成北北京公司司風(fēng)險(xiǎn)事事件列表表如圖所所示：(圖表為為集團(tuán)法法律部所所作的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)事件件列表)四、結(jié)合合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)事件列列表，開開展具體體的評(píng)估估工作，確定我我司20010年年所面臨臨的重點(diǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。主要確定定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)部門門、組織織實(shí)施部部門、參參評(píng)小組組。五、針對(duì)對(duì)已評(píng)估估出的重重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)制定重重大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理策策略，以以長航集集團(tuán)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理策略為為例：1）戰(zhàn)略略變革風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：以新長江江戰(zhàn)略為為基礎(chǔ)，不斷完完善地區(qū)區(qū)公司發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略，優(yōu)化化盈利模模式和資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)，搶抓抓低成本本發(fā)展機(jī)機(jī)遇，全全面實(shí)現(xiàn)現(xiàn)“十一五五”目標(biāo)，積極謀謀劃“十二五五”戰(zhàn)

7、略，確保安安全度過過“后危機(jī)機(jī)”時(shí)期。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警指標(biāo)：財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)：營業(yè)業(yè)收入，主營利利潤，總總資產(chǎn)等等；產(chǎn)量指標(biāo)標(biāo)：貨運(yùn)運(yùn)量，貨貨運(yùn)周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)量，工工業(yè)總產(chǎn)產(chǎn)值，燃燃油銷售售量；發(fā)展指標(biāo)標(biāo)：船舶舶購置總總額，基基本建設(shè)設(shè)總額，燃油綜綜合單耗耗，在冊(cè)冊(cè)職工人人數(shù)，效效益薪金金指標(biāo)、EVAA等；安全指標(biāo)標(biāo)：事故故總量，職工傷傷亡事故故量，事事故直接接經(jīng)濟(jì)損損失。風(fēng)險(xiǎn)承受受度：在不斷變變化的市市場(chǎng)環(huán)境境中和實(shí)實(shí)施新長長江戰(zhàn)略略，轉(zhuǎn)換換企業(yè)經(jīng)經(jīng)營機(jī)制制，推進(jìn)進(jìn)機(jī)構(gòu)改改革，推推進(jìn)深度度重組以以及強(qiáng)化化安全體體系管理理的工作作中，各各項(xiàng)主要要指標(biāo)均均能夠滿滿足和超超過十一一五規(guī)劃劃的各項(xiàng)項(xiàng)既定目目標(biāo)。投資管理

8、理風(fēng)險(xiǎn)1）風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)偏好：加強(qiáng)投資資決策管管理，嚴(yán)嚴(yán)格項(xiàng)目目審核把把關(guān)，認(rèn)認(rèn)真清理理在建項(xiàng)項(xiàng)目，停停建、緩緩建新上上項(xiàng)目，壓縮投投資規(guī)模模，積極極應(yīng)對(duì)金金融危機(jī)機(jī)。嚴(yán)格格做好項(xiàng)項(xiàng)目招投投標(biāo)工作作，結(jié)合合投資活活動(dòng)開展展效能監(jiān)監(jiān)察，保保質(zhì)量、控成本本。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警指標(biāo)：NPV；投資收益益率；內(nèi)部報(bào)酬酬率；回收期；凈資產(chǎn)收收益率。風(fēng)險(xiǎn)承受受度：將在NPPV嚴(yán)格格大于00的前提提下，根根據(jù)不同同板塊的的投資項(xiàng)項(xiàng)目，由由投資審審查委員員會(huì)根據(jù)據(jù)以上指指標(biāo)定義義不同置置信度下下的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)承受度度值。市場(chǎng)供求求變動(dòng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：轉(zhuǎn)換企業(yè)業(yè)經(jīng)營機(jī)機(jī)制，增增強(qiáng)適應(yīng)應(yīng)市場(chǎng)能能力，建建立基于于充分競競爭市場(chǎng)場(chǎng)的盈利利

9、模式。培育和和發(fā)揮江江海洋聯(lián)聯(lián)運(yùn)競爭爭優(yōu)勢(shì)，大客戶戶資源優(yōu)優(yōu)勢(shì)，專專業(yè)化、規(guī)?；?jīng)營優(yōu)優(yōu)勢(shì)以及及大集團(tuán)團(tuán)產(chǎn)業(yè)協(xié)協(xié)同優(yōu)勢(shì)勢(shì)，降低低運(yùn)營成成本，加加強(qiáng)精細(xì)細(xì)化管理理，突出出差異化化特色，提升企企業(yè)核心心競爭能能力，力力爭經(jīng)營營效益有有較大增增長風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警指標(biāo)：運(yùn)輸業(yè)務(wù)務(wù)：波羅羅地海BBDI指指數(shù)，國國內(nèi)沿海海散貨運(yùn)運(yùn)價(jià)指數(shù)數(shù)及沿海海煤炭、礦石運(yùn)運(yùn)價(jià)指數(shù)數(shù)，TDD3運(yùn)價(jià)價(jià)指數(shù)，月均運(yùn)運(yùn)量；造船業(yè)務(wù)務(wù)：手持持訂單船船舶規(guī)模模；訂單單總載重重噸；訂訂單合同同金額；燃油貿(mào)易易：燃油油利潤額額；月均均加油船船舶艘次次；燃油油銷售量量。風(fēng)險(xiǎn)承受受度：將運(yùn)用量量化分析析模型的的方式，從供和和求兩個(gè)個(gè)方面分分析

10、各相相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)因素市市場(chǎng)價(jià)格格波動(dòng)的的影響，并根據(jù)據(jù)油運(yùn)、干散貨貨、集裝裝箱、滾滾裝、修修造船業(yè)業(yè)務(wù)、燃燃油貿(mào)易易價(jià)格確確定各相相關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)板塊的的風(fēng)險(xiǎn)承承受度的的上限和和下限波波動(dòng)區(qū)間間。并購重組組風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：利用市場(chǎng)場(chǎng)低迷所所帶來的的發(fā)展機(jī)機(jī)遇，積積極尋找找同行業(yè)業(yè)間的收收購兼并并機(jī)遇，實(shí)施低低成本擴(kuò)擴(kuò)張。并并根據(jù)長長航集團(tuán)團(tuán)20110年發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略，以重重組調(diào)整整為重點(diǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)協(xié)同，優(yōu)優(yōu)化資源源配置，加大脫脫困力度度，妥善善解決重重組帶來來的管理理和企業(yè)業(yè)文化矛矛盾，變變威脅為為機(jī)會(huì)，確保長長航集團(tuán)團(tuán)戰(zhàn)略目目標(biāo)的穩(wěn)穩(wěn)步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警指標(biāo)：員工滿意意度（內(nèi)內(nèi)部員工工對(duì)公司司并

11、購重重組的滿滿意程度度）；并購重組組變革戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)實(shí)現(xiàn)度度。風(fēng)險(xiǎn)承受受度：員工滿意意度=90%，員工工普遍認(rèn)認(rèn)同公司司在重組組后的企企業(yè)文化化及管理理變革，并能夠夠積極擁擁護(hù)和參參與。并購重組組變革戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)實(shí)現(xiàn)度度=885%，并購重重組變革革后，總總體戰(zhàn)略略目標(biāo)及及各相關(guān)關(guān)子戰(zhàn)略略目標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)程度度不低于于85%，能夠夠有效實(shí)實(shí)現(xiàn)新長長江戰(zhàn)略略目標(biāo)。員工管理理與績效效激勵(lì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：完善勞動(dòng)動(dòng)用工制制度，科科學(xué)定崗崗定編定定責(zé)，通過引引進(jìn)、培培訓(xùn)和轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)崗等綜綜合手段段，切實(shí)實(shí)優(yōu)化企企業(yè)員工工結(jié)構(gòu)。抓好高高技能、專業(yè)化化人才隊(duì)隊(duì)伍建設(shè)設(shè)，加強(qiáng)強(qiáng)干部制制度改革革，建立立人才良良性發(fā)展展機(jī)

12、制，完善人人才儲(chǔ)備備、培訓(xùn)訓(xùn)、使用用等制度度體系。建立市市場(chǎng)化、多元化化的薪酬酬激勵(lì)分分配機(jī)制制，推行行寬帶薪薪酬等分分配形式式，提高高核心人人才薪酬酬。加強(qiáng)強(qiáng)員工業(yè)業(yè)績考核核力度，按照“考核要要合理、重點(diǎn)要要突出、比例要要適當(dāng)、針對(duì)性性要強(qiáng)”的原則則，健全全激勵(lì)與與約束機(jī)機(jī)制，加加強(qiáng)經(jīng)營營業(yè)績考考核工作作，使員員工管理理和績效效激勵(lì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)得到到有效控控制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警指標(biāo)：在冊(cè)職工工人數(shù)；關(guān)鍵核心心人才流流失率；年度利潤潤總額；資金上繳繳指標(biāo)；效益薪金金指標(biāo)；EVA。風(fēng)險(xiǎn)承受受度：關(guān)鍵核心心人才流流失率應(yīng)應(yīng)控制在在較低水水平，以以能滿足足公司經(jīng)經(jīng)營和發(fā)發(fā)展的主主營業(yè)務(wù)務(wù)及核心心業(yè)務(wù)需需要為下下

13、限；以以防止核核心人才才不能充充分滿足足公司總總體戰(zhàn)略略目標(biāo)實(shí)實(shí)現(xiàn)，提提升公司司核心競競爭力為為上限；績效激勵(lì)勵(lì)方面，風(fēng)險(xiǎn)承承受度上上限應(yīng)為為公司績績效激勵(lì)勵(lì)考核目目標(biāo)所達(dá)達(dá)到激勵(lì)勵(lì)效果的的最大值值，風(fēng)險(xiǎn)承承受度下下限應(yīng)為為公司績績效激勵(lì)勵(lì)考核目目標(biāo)所達(dá)達(dá)到約束束要求效效果的最最小值。安全管理理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)偏好好：始終堅(jiān)持持將安全全工作放放在管理理的重要要位置，認(rèn)真落落實(shí)安全全生產(chǎn)責(zé)責(zé)任制，建立實(shí)施施并不斷斷完善安安全管理理體系，重視安安全投入入和安全全管理專專業(yè)人才才隊(duì)伍建建設(shè)，注注重科技技與安全全生產(chǎn)的的結(jié)合，加強(qiáng)日日常安全全監(jiān)督管管理和員員工安全全培訓(xùn)，穩(wěn)步推推進(jìn)以運(yùn)運(yùn)輸、燃貿(mào)、修造船船為重點(diǎn)點(diǎn)領(lǐng)域的各各項(xiàng)職業(yè)業(yè)安全講課課和環(huán)境境管理