K財務系統(tǒng)練習

1、PAGE 第46頁 共46頁K/3財務系統(tǒng)統(tǒng)練習總帳系統(tǒng)練習一：建帳目的：掌握建帳帳的基本程序序及注意事項項。要求：按照下述述給出的資料料在K/3中中間層建立一一個帳套并對對其進行系統(tǒng)統(tǒng)設置，啟用用帳套。資料： （注意：括號里里的是相關文文字的五筆代代碼?。ㄒ唬┬陆ü舅緳C構(gòu)及帳套套1、公司機構(gòu)代代碼：012、公司名稱：廣東非凡（yygt ai djd my）3、帳套號：001.014、帳套名：非非凡工業(yè)（ddjd mmy a og）5、帳套類型：工業(yè)企業(yè)6、數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會自動動給出，不需需客戶命名7、數(shù)據(jù)庫文件件路徑：C:MSSQQL7DAATA；或或D:MSSSQL7DATA（二）設置

2、帳套套參數(shù)1、公司名稱：廣東非凡工工業(yè)有限公司司（yygtt ai ddjd myy a ogg e bvv wcngg） 2、記帳本位幣幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、帳套啟用期期間：20001年01月月01日（三）添加用戶戶用戶名認證方式用戶組權限張華(xt wwxf)密碼認證（不設設密碼）Adminisstratoors(系統(tǒng)統(tǒng)管理員組)不需授權李萍(sb aaigh)密碼認證（不設設密碼）Users(一一般用戶組)授予所有權限練習二：帳套初初始化目的：掌握對帳帳套進行初始始化的步驟及及各操作要點點。要求：根據(jù)下述述給出的資料料按順序完成成帳套系統(tǒng)基基礎資料的維維護及初始數(shù)數(shù)據(jù)錄入并結(jié)結(jié)束

3、初始化工作。資料：一、從模板中引引入會計科目目二、設置總帳系系統(tǒng)參數(shù)設置“本年利潤潤”科目代碼對以下帳套選項項打“”： 11、啟用往來來業(yè)務核銷新增憑證自動填填補斷號三、系統(tǒng)資料維維護（一）增加兩種種幣別。注意意匯率小數(shù)點點的切換（切切換到英文標標點狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型HKD港幣(iatmm)1.08原幣*匯率=本本位幣浮動匯率USD美元(ugfqq)8.45原幣*匯率=本本位幣浮動匯率（二）增加憑證證字為“記”字。（三）增加兩個個計量單位組組及相應組里里的計量單位位。計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)重量組(tgjg xxeg)KG公斤(wcrtt)1T噸(kgb)10

4、00數(shù)量組（ovjg xxeg）J件(wrh)1X箱(tsh)50（四）增加支票票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票(fcsff)（五）新增相關關核算項目資資料（1）新增“客客戶”資料：代碼名稱01天河區(qū)（上級組組）（gd isk aaq）01.01長城公司(taafd wccng)01.02天達公司(gdd dp wwcng)02越秀區(qū)（上級組組）(fhaa te aaq)02.01宏基公司（pddc ad wcng）02.02長海公司（taa itx wcng）（2）新增“部部門”資料：代碼名稱01財務部(mfttl ukbb)02行政部(tfggh ukbb)03銷售部（上級組組）（qiww

5、y ukbb）03.01銷售一部(qiiwy g ukb)03.02銷售二部(qiiwy fgg ukb)04生產(chǎn)部(tguut ukbb)（3）新增“職職員”資料：代碼名稱部門001張華(xt wwxf)財務部002李萍(sb aaigh)行政部003王林(ggg ss)銷售一部004趙立(fhq uu)銷售二部005劉紅(yj xxa)生產(chǎn)部006孫晴（bi jjge）生產(chǎn)部（4）新增“供供應商”資料：代碼名稱01海珠區(qū)（上級組組）(itxx gr aq)01.01恒星公司（nggjg jttg wcng）01.02南方公司（fmm yy vvfhp ssft emmww e bv wcc

6、ng）02白云區(qū)（上級組組）（rrrrr fcuu aq）02.01王碼公司(ggggg dccg jneey wcnng)02.02強發(fā)公司(xkkj v jjnbb ee bv wwcng)（5）新增“產(chǎn)產(chǎn)成品”核算項目類類別，代碼0011。屬性名稱屬性類別屬性長度標準成本(sffuw dnnsg)實數(shù)出廠價(bmddg wwjj)實數(shù)零售價(fwwwy wwjj)實數(shù)銷售政策（qiiwy ghhtg）文本255（六）會計科目目維護（1）增加會計計科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核核算核算項目102銀行存款所有幣別102.01建設銀行(vffym qvvtf)人民幣102.

7、02中國銀行(k l qvttf)美元102.03工商銀行(a umw qqvtf)港元119其他應收款119.01職員(bkw km)職員123原材料123.01甲材料(lhnnh sfoou)（計量單位：公斤）123.02乙材料(nnll sfouu)（計量單位：公斤）139待攤費用139.01報刊雜志費(rbfj vvsfn xxjm)521管理費用521.01工資及福利(aauq eey pyttj)521.02折舊費(rrhhj xjmm)521.03通訊費(ceyyn xjmm)部門、職員401生產(chǎn)成本401.01工資及福利(aauq eey pyttj)405制造費用405.01

8、折舊費(rrhhj xjmm)405.02工資及福利(aauq eey pyttj)501產(chǎn)品銷售收入部門、職員、物物料522財務費用522.01利息(tjthh)522.02匯兌損益(ian ukkqb rkkm uwll)（2）會計科目目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務核算核算項目113應收帳款客戶203應付帳款供應商操作要點：設外幣核算的科科目時，一定定要注意選擇擇相應幣別，如如果一級科目目下有明細科科目按外幣核核算的，則一一級科目要設設為核算所有有幣別。在會計科目下掛掛接核算項目目的方式設明明細帳，與在在科目下直接接增加明細科科目實現(xiàn)的帳帳簿結(jié)果是一一樣的，而且且還可解決科科目設置工作

9、作重復，臃腫腫的麻煩，但但不是必須要要求這樣設置置，關鍵是要要結(jié)合企業(yè)的的實際情況靈靈活掌握。設置數(shù)量金額輔輔助核算的物物料明細科目目時，注意必必須先新增物物料明細科目目，再去系統(tǒng)統(tǒng)資料維護處處添加具體的的“物料”資料，否則則易出現(xiàn)錯誤誤信息。若客客戶已購買KK/3購銷存存業(yè)務模塊，則則不需要在存存貨科目下新新增明細科目目，只要通過過修改會計科科目功能，在在一級科目里里利用核算項項目卡片掛接接物料輔助核核算即可。另另外，別忘了了在設數(shù)量金金額明細科目目時選擇計量量單位組和缺缺省單位。如已購買應收、應應付子系統(tǒng)的的，則總帳里里的往來科目目，如應收帳帳款、應付帳帳款等必須設設定按客戶或或供應商核算

10、算項目核算，不不能下設往來來單位二級明明細科目，否否則應收、應應付子系統(tǒng)無無法自動生成成有關憑證，只只能通過手工工調(diào)整修改后后才能生成。如果已錄入明細細科目后在系系統(tǒng)資料界面面看不到，可可在“工具”菜單下選“選項”中的顯示明明細科目一項項即可。（七）新增“物物料”資料：對于未購買KK/3業(yè)務流流程模塊，需需要利用總帳帳系統(tǒng)對某些些存貨科目進進行簡單的數(shù)數(shù)量金額核算算的用戶，在在設“物料”核算項目的的具體內(nèi)容時時要注意，必必須先設好相相關存貨明細細科目后再去去添加物料核核算項目，否否則，新增的的存貨明細不不能進行真正正的數(shù)量金額額輔助核算。已購買K/33業(yè)務模塊的的用戶則不需需在總帳系統(tǒng)統(tǒng)設置存

11、貨的的明細科目，只只要在存貨一一級科目里掛掛接“物料”核算項目即即可。先設上級組: 011 材材料產(chǎn)品代碼名稱屬性計量單位計價方法存貨科目銷售收入銷售成本01.01甲材料(lhnnh sfou)外購公斤加權平均123.0151151201.02乙材料(nnll sfouu)外購公斤加權平均123.0251151202.01A產(chǎn)品(A uutkk)自制件加權平02B產(chǎn)品(B uutkk)自制件加權平均137501502注意：以上新增增的系統(tǒng)資料料如有錯誤，可可通過工具欄欄“屬性”按鈕去修改改，或用“刪除”按鈕去刪除除，如果錄入入初始數(shù)據(jù)后后，系統(tǒng)將不不允許再修改改或刪除

12、這些些會計科目的的，客戶可通通過“禁用”功能將有錯錯，不再使用用，且不能修修改或刪除的的系統(tǒng)資料禁禁止使用。其其具體操作為為：在系統(tǒng)資資料維護里，指指中某一具體體系統(tǒng)資料，按按右鍵選擇“禁用”即可。四、初始余額錄錄入科目名稱外幣數(shù)量匯率借方金額貸方金額現(xiàn)金30,000銀行存款-建設設銀行500,0000銀行存款-中國國銀行200,00008.451,690,0000銀行存款-工商商銀行100,00001.08108,0000應收帳款150,0000原材料-甲材料料1,00020,000 -乙材料50050,000待攤費用-報刊刊雜志費2,000其他應收款-職職員張華5,000壞帳準備5,000

13、固定資產(chǎn)2,000,0000累計折舊900,0000應付帳款300,0000短期借款100,0000實收資本3,250,0000合 計4,555,00004,555,0000注：應收帳款科科目期初數(shù)據(jù)據(jù)：客戶時間事由金額長城公司1999.122.06銷貨款80,000宏基公司2000.111.25銷貨款70,000合 計150,0000應付帳款期初數(shù)數(shù)據(jù)：供應商時間事由金額恒星公司2000.099.12購料120,0000王碼公司2000.066.03購料180,0000合 計300,0000注意：如果已購購買應收、應應付管理系統(tǒng)統(tǒng)的則應收、應應付款項初始始數(shù)據(jù)可在應應收、應付管管理系統(tǒng)里錄錄

14、入后再傳遞遞到總帳系統(tǒng)統(tǒng)，而不需要要在總帳系統(tǒng)統(tǒng)里錄入。操作要點： = 1 * GB3 錄入外幣科目目金額時，要要注意切換相相應幣別； = 2 * GB3 錄入下設核算算項目的科目目的金額時，要要點擊核算項項目欄的“”進入特定定界面輸入； = 3 * GB3 錄入數(shù)量金額額輔助核算的的科目金額時時，點擊該科科目將會彈出出數(shù)量欄，在在那兒錄入數(shù)數(shù)量； = 4 * GB3 試算平衡時要要注意，如企企業(yè)有外幣業(yè)業(yè)務，則必須須切換成綜合合本位幣去試試算。五、切換幣別為為綜合本位幣幣，進行試算算平衡檢查。六、試算平衡結(jié)結(jié)束初始化工工作。練習三：日常帳帳務處理練習習目的：掌握K/3財務系統(tǒng)統(tǒng)日常帳務處處理

15、工作要求： = 1 * GB3 根據(jù)下下述資料錄入入記帳憑證，對對其進行審核核、過帳并查查看各種帳表表； = 2 * GB3 進行往來業(yè)務務核銷； = 3 * GB3 利用自動轉(zhuǎn)帳帳功能結(jié)轉(zhuǎn)有有關費用； = 4 * GB3 進行期末調(diào)匯匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益益等業(yè)務處理理并進行期末末結(jié)帳。資料：一、錄入記帳憑憑證1、提現(xiàn)類：5日，提取現(xiàn)金金10,000元備備用。摘要：提現(xiàn) (rj gmm)借：現(xiàn)金110,0000貸：銀行存款-建行10,00002、應付往來業(yè)業(yè)務類：10日，償還前前欠恒星公司司的貨款1220,000元。摘要：償還欠款款 (wiigi qww ffi)借：應付帳款-恒星120,000貸：銀

16、行存款-建行120,000要點：記得選擇擇相應的供應應商名稱3、多核算項目目類：15日，銷售一一部王五向宏宏基公司銷售售A產(chǎn)品600,000元，貨貨款暫欠。摘要：賒銷產(chǎn)品品 (mwwfi qiie utkkk)借：應收帳款-宏基公司60,000貸：產(chǎn)品銷售收收入-銷售一一部王林A產(chǎn)品60,0000要點：必須錄完完所有核算項項目內(nèi)容：客客戶、部門、職職員、物料。4、數(shù)量金額業(yè)業(yè)務類：20日，采購甲甲材料10000公斤，單單價50元公斤；乙材材料500公公斤，單價440元公斤，以建建行存款支付付。摘要：采購材料料 （essmq sffou）借：原材料-甲甲材料50,000-乙材料200,000貸：

17、銀行存款-建設銀行70,000要點：在“單位位”單元格錄入入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會自動計算金額。5、涉及外幣業(yè)業(yè)務類：25日，收到某某外商交來投投資款20,000美元元，存入中行行美元戶，當當日匯率為88.46。摘要：收到投資資 (nhhgc rmmuq)借：銀行存款-中行20,000*88.46169,200貸：實收資本169,000資本公積200要點：在“幣別別”單元格里選選擇幣別，在在“匯率”單元格里錄錄入記帳匯率率8.46，在在原幣金額處處錄入原幣220,000元，系系統(tǒng)會自動計計算折合的本本位幣數(shù)額。6、30日，支支付本月通迅迅費。摘要：支付

18、通訊訊費 (ffcwf cceyn xxjm)借：管理費用-通訊費銷售一部王林500-通訊費銷售售二部劉紅400-通訊費行政政部李萍300貸：現(xiàn)金11,200要點：記得逐一一錄入部門、職職員核算項目目信息。7、應收往來業(yè)業(yè)務類：30日，收回宏宏基公司前欠欠銷貨款600,000元，存存入建行摘要：收回前欠欠貨款 （nhlk uej qw wxm ffi）借：銀行存款-建行60,0000貸：應收帳款-宏基公司60,0000要點：注意選擇擇相應的客戶戶名稱。錄入記帳憑證時時應注意：1、憑證號、序序號由系統(tǒng)自自動編排，用用戶不需自已已編號。2、錄入憑證日日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈彈出日歷后選選擇即

19、可，也也可自已手工工自行輸入。但但應注意，系系統(tǒng)不接受當當前會計期間間之前的日期期，只允許輸輸入當期或以以后各期業(yè)務務，而且過帳帳時，只處理理本期的記帳帳憑證。3、憑證摘要的的錄入有三種種方法：a.直接錄入；b.如選擇了了“查看”菜單“選項”中的自動攜攜帶上條分錄錄摘要信息，則則系統(tǒng)會自動動復制上條記記錄摘要到下下條；c.或者在英英文標點狀態(tài)態(tài)下，雙擊鍵鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也也可以快速復復制上條分錄錄摘要；d.按F7鍵或或工具欄上的的“代碼”按鈕建立摘摘要庫，需要要時調(diào)用。建立摘要庫的步步驟為：點擊記帳憑證中中的摘要欄，按按下F7鍵或或工具欄“代碼”按鈕編輯新增錄入類別、代代碼、名稱（注

20、注意：如沒有有“類別”，需點擊類類別旁的按鈕鈕去增加）保存。如再再增加摘要，則則重復此操作作。4、輸入會計科科目的方法有有幾種：a.直接手工錄錄入會計科目目代碼；b.定義了助記記碼的可輸入入助記碼；cc.如在“查看”菜單選項中中選擇“自動顯示代代碼提示窗口口”的，可雙擊擊代碼提示窗窗的科目即可可；d.按F7建建或工具欄中中的“代碼”按鈕也可以以調(diào)出會計科科目模板來選選。5、按空格鍵可可轉(zhuǎn)換金額的的借貸方向；負號可使金金額變?yōu)榧t字字；CTRLL+F7鍵可可將憑證中借借貸方差額自自動找平。6、如果會計科科目設了按核核算項目核算算的，需將所所有核算項目目內(nèi)容填列完完畢后，系統(tǒng)統(tǒng)才允許保存存憑證。二、

21、憑證其他相相關操作及帳帳簿查詢1、將前面所做做的所有記帳帳憑證審核、過過帳。2、假設當月55日的提現(xiàn)記記帳憑證金額額出錯，正確確應為1,000元，請請用紅字沖銷銷法更正。3、制作一張?zhí)崽岈F(xiàn)的模式憑憑證4、查看各種總總分類帳、明明細帳等。5、查看管理費費用多欄式明明細帳。6、查看科目余余額表、試算算平衡表等。7、查看“管理理費用-通迅迅費”及“產(chǎn)品銷售收收入”的核算項目目組合表。三、往來管理利用核銷管理功功能進行應收收帳款、應付付帳款的核銷銷。查看往來對帳單單及帳齡分析析表。四、制作幾張自自動轉(zhuǎn)帳憑證證1、攤銷應由本本月負擔的報報刊雜志費。名稱：攤銷報刊刊雜志費 (rcwy qie rrbfj

22、vvsfn xxjm)轉(zhuǎn)帳期間 會會計科目 方向 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳方式 比例例 包含本本期未過帳憑憑證1-12 管理費費用-辦公費費 自動判判定 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入 1100% 待攤費費用-報刊雜雜志費 自動判定 按公式式轉(zhuǎn)出 1100% 包含公式：ACCTT（“139.001”,“C”,“”,0,1,11,“”）/122 （待待攤費用年初初余額/122）注意：先增加代代碼為5211.04的“管理費用-辦公費”(lwwcc xjm)明細科目。2、按短期借款款年初余額1100,000元和和3%年利率率計算本月應應負擔的短期期借款利息。名稱：計提短期期借款利息 （yf rj tddad waaj ffii tjthh）

23、轉(zhuǎn)帳期間 會會計科目 方向 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳方式 比例例 包含本本期未過帳憑憑證1-6 財務務費用-利息息 自動判判定 按公公式轉(zhuǎn)出 1000% 預提提費用 自自動判定 轉(zhuǎn)入入 1000% 包含公式：ACCTT（“201”，“C”,0,1,1,“”）*0.03/122 (短短期借款年初初余額*0.03/122)五、期末處理1、進行當月的的期末調(diào)匯操操作，生成憑憑證并審核過過帳港幣：期末匯匯率：1.006美元：期末匯匯率：8.4472、結(jié)轉(zhuǎn)當期損損益（注意先將將當月未過帳帳憑證全部過過帳）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益益的記帳憑證證過帳4、期末結(jié)帳報表系統(tǒng)練習目的：掌握系統(tǒng)統(tǒng)預置報表的的查詢技巧及及基本的修改改操作，并能

24、能制作簡單的的自定義報表表。要求： = 1 * GB3 查看資資產(chǎn)負債表及及損益表； = 2 * GB3 根據(jù)要要求制作自定定義報表。資料：一、查看當月廣廣東非凡工業(yè)業(yè)有限公司的的資產(chǎn)負債表表及損益表。二、制作一張自自定義內(nèi)部報報表并設置報報表取數(shù)公式式簡 表tuj gee單位名稱：廣東東非凡工業(yè)有有限公司單位：元yyai djjmy aaaog e bv wccng 20011-01-331ujwu:fqb金金額項目資產(chǎn)資料uqut uqqou損益資料rkm uwll uqouu年初數(shù)rhpu ovvt期末數(shù)adwe gss ovt本期發(fā)生額sg adwee v tgg ptk本年累計數(shù)sg

25、 rh llxyf oovt現(xiàn)金(gmqq)貨幣資金(wxm tmmh uqqqq)應收帳款-長城城公司(yid nhh mht ffi ttafn wwcng)管理費用(tpgj xxjet)合 計(wgyf)單位負責人： 會計主管： 制表人： ujwu qmmgm w: fyf y tp: rmhjj ge ww:三、以批量填充充的方式制作作以下自定義義報表貨幣資金表單位名稱:廣東東非凡工業(yè)有有限公司單位:元2001-011-31項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建行行銀行存款-中行行銀行存款-工行行其他貨幣資金合 計單位負責人:會計主管:制表人:固定資產(chǎn)管理系系統(tǒng)練習

26、目的：掌握固定定資產(chǎn)管理系系統(tǒng)的操作流流程及常用操操作功能要求： = 1 * GB3 對固定定資產(chǎn)系統(tǒng)進進行初始化； = 2 * GB3 完成固固定資產(chǎn)新增增、減少及其其他變動等的的日常操作，查查看各種帳表表； = 3 * GB3 期末計提折舊舊，進行固定定資產(chǎn)子系統(tǒng)統(tǒng)與總帳系統(tǒng)統(tǒng)的對帳并結(jié)結(jié)帳。資料：一、系統(tǒng)維護系統(tǒng)參數(shù)設置： = 1 * GB3 與總帳系統(tǒng)統(tǒng)相連； = 2 * GB3 允許改變基礎礎資料編碼。操作要點：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可可與總帳相連連使用，也可可獨立作為設設備管理使用用。因此，如如果固定資產(chǎn)產(chǎn)系統(tǒng)與總帳帳相連使用時時，一般建議議不要選“不提折舊”、“不生成憑證證”這兩個選項項。

27、二、基礎資料（一）變動方式式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.0044報廢rbyn記報廢固定資產(chǎn)rbyn lddpg固定資產(chǎn)清理操作要點：如果要求系統(tǒng)對對固定資產(chǎn)變變動業(yè)務自動動生成相應的的記帳憑證，就就必需在固定定資產(chǎn)變動方方式設置窗口口中的“對方科目代代碼”對話框中輸輸入對方科目目代碼。同時時選擇該類業(yè)業(yè)務憑證相應應的憑證字、錄錄入摘要內(nèi)容容和核算項目目。已使用的固定資資產(chǎn)變動方式式不能刪除。（二）卡片類別別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位預設折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目卡片編碼規(guī)則是否計提折舊001房屋類ynng ood505%幢mhu動態(tài)平均法161165FW-不管

28、使用狀態(tài)如如何一定提折折舊002交通工具uqce aaahw103%輛lgm工作量法161165JT-由使用狀態(tài)決定定是否提折舊舊003生產(chǎn)設備tgut ymmtl103%臺ck雙倍余額遞減法法161165SC-由使用狀態(tài)決定定是否提折舊舊004辦公設備lwwc ymmgl55%平均年限法161165BG-由使用狀態(tài)決定定是否提折舊舊（三）存放地點點代碼名稱01車間（lgujj）02辦公室(lwwwc)03車庫(lg yylk)三、初始數(shù)據(jù)錄錄入資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱辦公樓(lwwwc sovv)小汔車(ih itn llg)車床（lg yysi）類別房屋及建筑物交通

29、工具生產(chǎn)設備計量單位幢輛臺數(shù)量112變動日期1986.8.301995.5.71993.122.5存放地點車庫車間經(jīng)濟用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售售二部（費用用比例各500%）生產(chǎn)部折舊費用科目管理費用-折舊舊費產(chǎn)品銷售費用-折舊費制造費用-折舊舊費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,0000400,0000600,0000購進累計折舊無無無開始使用日期1986.9.11995.6.11994.1.1已使用期間180工作總量：300萬公里，已已使用18萬萬公里80累計折舊金額280,0000220,0000400,

30、0000折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量量單位：公里里）雙倍余額遞減法法操作要點：入帳日期只能是是初始化期間間以前的日期期；變動方式選擇取取得固定資產(chǎn)產(chǎn)的方式。設置部門、折舊舊費用科目時時必須保證部部門、科目、核核算項目對應應的一致性，因因為折舊憑證證中的科目、核核算項目信息息就是從此獲獲得的，因此此必須對應設設定完整，否否則系統(tǒng)無法法自動計提折折舊。購進原值指的是是取得固定資資產(chǎn)的價值。購進累計折舊指指的是取得固固定資產(chǎn)前已已存在的累計計折舊值。累計折舊指的是是從取得固定定資產(chǎn)到系統(tǒng)統(tǒng)啟用期間為為止，固定資資產(chǎn)本單位已已計提的累計計折舊額。預計使用期間數(shù)數(shù)錄入時，注注意把預計使使用年限折算算

31、為月份數(shù)后后，再進行錄錄入。四、結(jié)束初始化化一旦結(jié)束初始始化操作，則則固定資產(chǎn)初初始數(shù)據(jù)將不不能再修改，如如確需修改的的須反初始化化，其具體操操作方法為，按按住鍵盤上的的鍵，點擊“工具”菜單，選擇擇當中的“反初始化”選項。五、日常業(yè)務處處理（一）新增固定定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-001名稱電腦（jneyy）類別辦公設備計量單位臺數(shù)量3變動日期2001.1.15存放地點辦公室經(jīng)濟用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務部折舊費用科目管理費用-折舊舊費幣別人民幣原幣金額24,000購進累計折舊無開始使用日期2001.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第第一種）操作要點：在

32、新增卡片時，入入帳日期只能能是當前或以以后期間的時時間。如當期新增的固固定資產(chǎn)是全全新的固定資資產(chǎn)，在“原值與折舊舊”卡片中的“購進累計折折舊”無需錄入，該該項目指的是是固定資產(chǎn)在在購入前已存存在的累計折折舊。在錄入同類型的的固定資產(chǎn)時時，可通過選選擇“新增復制”選項復制卡卡片信息。（二）減少固定定資產(chǎn)：將SC-0011固定資產(chǎn)卡卡片中的一臺臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式2001.1.2015004,500報廢注：清理費用以以現(xiàn)金支付；殘值收入存存入建行。操作要點：進行清理操作后后，所產(chǎn)生的的變動記錄是是不能直接通通過“刪除”按鈕進行刪刪除操作，只只能重新點擊擊“清理”按

33、鈕進入清清理界面，選選擇“刪除”才能進行刪刪除操作；卡片清理后，該該固定資產(chǎn)的的價值將為零零，并且從企企業(yè)的固定資資產(chǎn)管理系統(tǒng)統(tǒng)中消失；多數(shù)量的卡片作作部分數(shù)量減減少時只清理理了一張卡片片中的部分數(shù)數(shù)量，不會影影響其余固定定資產(chǎn)。（三）固定資產(chǎn)產(chǎn)其他變動：將JT-0011固定資產(chǎn)卡卡片中小汔車車的使用部門門由銷售部轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為行政部，折折舊費用科目目也由“產(chǎn)品銷售費費用-折舊費費”轉(zhuǎn)為“管理費用-折舊費”。操作要點：同一張固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片每期只只能做一次變變動，如當期期確需要多次次調(diào)整，可合合并成一次處處理，同時做做多個項目變變動；不涉及金額的增增減調(diào)整（如如原值調(diào)整、累累計折舊調(diào)整整等）的固定定資產(chǎn)

34、變動，無無需生成憑證證。（四）利用“憑憑證管理”功能制作增增加、減少固固定資產(chǎn)的記記帳憑證。操作要點：生成記帳憑證時時，如果“變動方式”中預設的對對方科目等信信息不全，則則系統(tǒng)會提示示是否手工調(diào)調(diào)整，選擇“是”可打開憑證證進行修改保保存即可；固定資產(chǎn)系統(tǒng)所所生成的記帳帳憑證會自動動傳遞到總帳帳系統(tǒng)。（五）查看固定定資產(chǎn)清單等等各種帳表。操作要點：設定查詢方案時時，期間選擇擇“初始期間”表示只查看看初始數(shù)據(jù)；方案設置的報表表項目卡片里里，可設定要要顯示或不顯顯示的固定資資產(chǎn)報表項目目，并對固定定資產(chǎn)按一定定方式小計、匯匯總，但匯總總前必須先設設排序方式。六、期末處理輸入本月工作量量2000公公里

35、。計提固定資產(chǎn)折折舊。利用“自動對帳帳”功能進行固固定資產(chǎn)管理理系統(tǒng)和總帳帳系統(tǒng)的對帳帳。期末結(jié)帳。操作要點：一旦結(jié)帳，對于于已結(jié)帳會計計期間的業(yè)務務將不能再進進行修改和刪刪除。如需對已結(jié)帳期期間業(yè)務進行行修改，可通通過按住鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標，選擇擇“反結(jié)帳”功能，反悔悔到上一期進進行數(shù)據(jù)修改改。工資管理系統(tǒng)練練習目的：掌握工資資管理系統(tǒng)的的處理流程及及日常工作的的具體操作方方法要求： = 1 * GB3 對工資資系統(tǒng)進行初初始化設置，添添加基礎資料料； = 2 * GB3 設置工資項目目、定義工資資計算方法、錄錄入工資數(shù)據(jù)據(jù)進行工資計計算 = 3 * GB3 計算個人所得得稅、分配工工

36、資費用 = 4 * GB3 查看各種工資資報表，結(jié)帳帳。資料：一、建立工資類類別方案類別名稱：全體體員工是否多類別：否否幣別：人民幣是否銀行代發(fā)：是是否代扣所得稅稅：是是否扣零：否操作要點：設置工資類別時時應注意，單單類別才能用用于核算工資資數(shù)據(jù)，而匯匯總類別主要要用于匯總多多個單類別的的工資數(shù)據(jù)，且且只能查看，不不能進行工資資數(shù)據(jù)的計算算工作。因此此，在建立獨獨立的工資類類別時，不要要選擇多類別別。二、系統(tǒng)維護系統(tǒng)參數(shù)：要求求結(jié)帳與總帳帳期間同步。三、設置（一）導入或新新增部門資料料：代碼名稱01財務部02行政部03銷售部（上級組組）03.01銷售一部03.02銷售二部04生產(chǎn)部操作要點：如

37、果用戶已在總總帳系統(tǒng)中添添加了部門資資料，可從總總帳系統(tǒng)導入入部門信息；總帳導入部門信信息時，相同同的部門信息息只能引入一一次，以后如如想再引入相相同的部門信信息只能通過過其它工資類類別里進行引引入。部門信息一旦使使用，不能進進行修改操作作。（二）導入并修修改或新增職職員資料：代碼名稱職員類別部門個人帳號001張華管理人員財務部27123566487002李萍管理人員行政部27125688435003王林銷售人員銷售一部27132588741004趙立銷售人員銷售二部27138566984005劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部27145211436006孫晴生產(chǎn)管理人員生產(chǎn)部27136322541操作要點：

38、設定職員資料時時應注意，必必須設定職員員的部門、職職員類別，否否則無法進行行工資費用分分配，這兩項項是分配工資資費用的依據(jù)據(jù)。已離職的職員資資料不要直接接刪除，否則則會影響相關關歷史數(shù)據(jù)的的正確性。對對于此類職員員可通過變動動處理中的人人員變動選擇擇“禁用離職人人員”選項進行變變動處理。禁用后的職員如如想恢復使用用，可通過職職員管理窗口口中選擇禁用用按鈕恢復職職員的資料。（三）增加銀行行資料：代碼名稱帳號長度1001建行天河支行 (vfhpp tf ggd iskk fc ttf)10操作要點：1、在設定銀行行資料時，應應注意設定帳帳號長度，不不要把帳號長長度誤認為企企業(yè)在此銀行行的具體帳號號

39、而錄入。2、此項一般只只有銀行代發(fā)發(fā)工資的單位位才必設定。四、核算（一）工資項目目設置：項目名稱類型位數(shù)屬性職員代碼文字其他職員姓名文字其他部門文字其他基本工資adssg aauuq數(shù)值2增項浮動工資ieffc aauuq數(shù)值2增項津貼ivmh數(shù)值2增項加班l(xiāng)k gyyt數(shù)值2增項獨補qtj ppuh數(shù)值2增項病假ugwn數(shù)值2減項事假gk wnnhc數(shù)值2減項應發(fā)合計yidd v wggyf數(shù)值2增項房租水電yntte iijjn數(shù)值2減項代扣所得稅waa rk rrn tj tukq數(shù)值2減項醫(yī)療保險atuub wkbbw數(shù)值2減項養(yǎng)老保險udfft wkbbw數(shù)值2減項工會aawf數(shù)值2

40、減項扣款合計rk fii wwgyf數(shù)值2減項實發(fā)合計pudd v wggyf數(shù)值2增項個人帳號文字其他操作要點：新增工資項目時時，如果在工工資項目名稱稱的下拉框中中有我們需要要增加的項目目，必須從下下拉框中選擇擇，系統(tǒng)會自自動取有關信信息進行顯示示，不需手工工錄入。（下下拉框中工資資項目資料主主要來源于職職員信息卡片片）設定工資計算公公式時所需要要用的工資項項目，都必須須預先在此設設定，否則無無法設置公式式。設置工資項目時時，必須注意意設定工資項項目的類型，只只有數(shù)值型的的工資項目才才能參與工資資數(shù)據(jù)加減運運算，文字型型則的不能。（二）工資計算算公式設置：公式名稱：全體體員工（wggws）應

41、發(fā)合計=基本本工資+浮動動工資+津貼貼+加班+獨獨補扣款合計=病假假+事假+房房租水電+代代扣所得稅+醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險+工會實發(fā)合計=應發(fā)發(fā)合計-扣款款合計操作要點：設定計算公式時時請先點擊“新增”按鈕，出錯錯時，可點擊擊“編輯”按鈕進行修修改。一個計計算方法中可可設定多個運運算公式；設定公式時，項項目框里的工工資項目可通通過雙擊鼠標標左鍵進行選選擇，運算符符號、條件語語句只要單擊擊運算符按鈕鈕即可；利用條件語句設設公式時，語語句間的“”符號號要先刪除，然然后再設判斷斷條件。五、數(shù)據(jù)（一）設置工資資數(shù)據(jù)輸入過過濾器過濾器名稱：全全體員工 (wgws)計算公式：全體體員工工資項目：全選選（二）

42、工資數(shù)據(jù)據(jù)錄入：職員姓名基本工資浮動工資津貼加班獨補病假事假房租水電醫(yī)療保險養(yǎng)老保險工會張華1800200060040080036909李萍1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.56趙立90067024032038022818364劉紅125010002504801525030757孫睛15001600400153272772.55操作要點：白色的單元格可可直接錄入，黃黃色單元格由由系統(tǒng)自動計計算，無需手手工錄入，也也不允許直接接修改數(shù)據(jù)；錄入整列相同數(shù)數(shù)據(jù)時，可利利用工具欄中中“計算器”幫助錄入，無無需單個錄入入；代扣稅一項可先

43、先空出不錄入入數(shù)據(jù)，待個個人所得稅計計算完成后，可可從所得稅計計算表中引入入。（三）利用“工工資計算”功能計算工工資。注意：“工資計計算”功能除了可可對工資進行行計算外，還還可作工資數(shù)數(shù)據(jù)復制的工工作。當工資資表中有一些些諸如“基本工資”之類每期數(shù)數(shù)值基本保持持不變的項目目數(shù)據(jù)時，在在“工資計算”模塊設置一一個名為“固定項目”工資方案，把把那些每期數(shù)數(shù)值基本保持持不變的工資資項目選上，需需要時復制到到下一期，可可減少下一期期工資數(shù)據(jù)錄錄入的工作量量。但是此前前要先設一個個沒有任何內(nèi)內(nèi)容的空白工工資公式，以以便在工資方方案里選其為為計算公式。（四）個人所得得稅計算：個人所得稅初始始化設置：名 稱

44、個人所得稅計算算稅率類別含稅級距稅率所得項目應發(fā)工資所得計算應稅所得=應發(fā)發(fā)合計-獨補補-醫(yī)療保險險-養(yǎng)老保險險所得期間2001-011外幣幣別人民幣基本扣除1,260將計算出的個人人所得稅引入入工資修改模模塊當中的“代扣所得稅稅”欄中，并保保存。（五）工資費用用分配：分配名稱工資分配（aaauq wvvsg）憑證字記摘要內(nèi)容分配工資費用wwvsg aaauq xxjet分配比例100%部門職員類別工資項目費用科目工資科目行政部管理人員應發(fā)合計管理費用-工資資及福利費應付工資財務部管理人員應發(fā)合計管理費用-工資資及福利費應付工資銷售一部銷售人員應發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利利費應付工資銷售二

45、部銷售人員應發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利利費應付工資生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資資及福利費應付工資生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應發(fā)合計制造費用-工資資及福利費應付工資（六）福利費用用分配：分配名稱福利費分配(ppytj xxjm wvvsg)憑證字記摘要內(nèi)容計提職工福利費費 (yf rj bkkaa pyytj xjjm)分配比例14%部門職員類別工資項目費用科目工資科目行政部管理人員應發(fā)合計管理費用-工資資及福利費應付福利費財務部管理人員應發(fā)合計管理費用-工資資及福利費應付福利費銷售一部銷售人員應發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利利費應付福利費銷售二部銷售人員應發(fā)合計產(chǎn)品銷售費用-工資及福利利費

46、應付福利費生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資資及福利費應付福利費生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應發(fā)合計制造費用-工資資及福利費應付福利費注意：如果應發(fā)發(fā)合計里包括括了福利費的的，用戶需在在工資項目設設置處另行定定義一個諸如如“福利計提基基數(shù)”的工資項目目，并在“公式設置”處定義它的的計算公式，把把福利費扣除除出來，以此此作為計提職職工福利費的的基數(shù)。六、變動 練習將行政政部張華轉(zhuǎn)為為銷售一部。七、查看各種工工資報表八、期末結(jié)帳操作要點：一旦結(jié)帳，上月月工資數(shù)據(jù)將將不能再修改改，如需修改改，可通過點點擊“數(shù)據(jù)”模塊中“期末結(jié)帳”找到反結(jié)帳帳選項，進行行反結(jié)帳。反反結(jié)帳的操作作只有系統(tǒng)管管理員才能進進行。應

47、收款管理系統(tǒng)統(tǒng)目的：掌握應收收款管理系統(tǒng)統(tǒng)的操作流程程及日常發(fā)生生業(yè)務的具體體處理方法要求： = 1 * GB3 對應收收款系統(tǒng)進行行正確的初始始化設置，錄錄入初始數(shù)據(jù)據(jù)； = 2 * GB3 對日常發(fā)生的的各種賒銷等等欠款業(yè)務、收收款業(yè)務進行行處理； = 3 * GB3 對發(fā)生壞帳、壞壞帳收回等特特殊業(yè)務進行行處理； = 4 * GB3 進行往來業(yè)務務核銷，查看看各種帳表，期期末結(jié)帳。資料：一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)設置：壞帳計提方法：備抵法當中中的應收帳款款百分比法壞帳損失科目：管理費用-壞帳損失壞帳準備科目：壞帳準備計提壞帳科目：應收帳款計提比例：0.5%2、其他參數(shù)：單據(jù)審核人與制制單人可同

48、為為一人。二、初始數(shù)據(jù)錄錄入客戶職員單據(jù)類型日期部門業(yè)務員事由往來科目發(fā)生額商品數(shù)量單價應收日期長城增值發(fā)票2000.6.23銷售一部王林銷售應收帳款52,650A產(chǎn)品B產(chǎn)品5010050020020011.55應收單2000.9.12銷售二部趙立借款應收帳款35,0002001.2.12宏基銷售發(fā)票1997.9.25銷售二部趙立賒銷應收帳款50,000A產(chǎn)品1005002001.1.15商業(yè)承兌匯票簽發(fā)日2000.122.9票號001銷售20,000到期2001.3.9張華應收單2000.122.8職員借款其他應收款5,0002001.1.8天達期初壞帳1998.7.2銷售一部王林逾期未還5

49、,000操作要點：要填好應收款余余額的明細框框，它提供了了余額的分段段錄入，在統(tǒng)統(tǒng)計帳齡時，系系統(tǒng)將按錄入入的應收日期期來統(tǒng)計應收收款金額的帳帳齡，使帳齡齡計算更精確確。通過發(fā)票錄入初初始數(shù)據(jù)時，可可通過單擊“商品”按鈕選擇調(diào)調(diào)出銷售商品品明細表錄入入銷售時詳細細的商品信息息，或隱藏銷銷售商品明細細表省略錄入入銷售商品信信息的工作。發(fā)生額后面的“本年”復選框，它它將影響對本本年發(fā)生額統(tǒng)統(tǒng)計正確性。錄入初始數(shù)據(jù)時時，要注意設設定往來科目目的借貸方向向，否則在應應收款數(shù)據(jù)傳傳遞到總帳時時數(shù)據(jù)會不正正確。初始數(shù)據(jù)錄入時時，可以根據(jù)據(jù)需要將多張張發(fā)票匯總輸輸入，也可按按每一張發(fā)票票進行明細錄錄入，匯總

50、錄錄入時，相同同收款時間的的金額可匯總總反映在收款款明細中，這這樣可以減少少初始數(shù)據(jù)錄錄入的工作量量，但以后將將不能按照單單據(jù)進行初始化業(yè)務跟跟蹤管理。如果錄入初始數(shù)數(shù)據(jù)時，出現(xiàn)現(xiàn)發(fā)生額小于于應收款余額額時，可通過過拆分數(shù)據(jù)的的方式，把此此數(shù)據(jù)拆分分分兩筆業(yè)務錄錄入。拆分方方法是首先把把上年余額拆拆分出來，當當作一筆業(yè)務務錄入，錄入入時，發(fā)生額額的本年選項項不要選擇，然然后把拆分出出來的余額輸輸入發(fā)生額和和應收款余額額項目中；其其次，再把本本年的發(fā)生額額部分當作另另一筆業(yè)務輸輸入，不同的的是此筆業(yè)務務必須把發(fā)生生額中的本年年選項選中，以以此反映出本本年發(fā)生額數(shù)數(shù)。三、結(jié)束初始化化操作要點：如果

51、總帳系統(tǒng)未未錄入應收款款初始數(shù)據(jù)，并并且未初結(jié)束束初始化的，可可在應收系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)束初始化化之前，通過過“轉(zhuǎn)余額”的按鈕將應應收款的初始始數(shù)據(jù)傳遞過過去；一旦結(jié)束初始化化工作，所有有初始數(shù)據(jù)將將不能再修改改，確需修改改的，單擊“工具”菜單的“反初始化”選項，即可可回到初始化化狀態(tài)。進行行反初始化時時，系統(tǒng)會自自動進行以下下操作：所有業(yè)務單單據(jù)取消審核核所有業(yè)務單單據(jù)取消核銷銷及取消壞帳帳處理所生成憑證證全部刪除應收票據(jù)背背書等處理全全部取消，因因此在進行反反初始化時應應謹慎處理；結(jié)束初始化后，銷銷售系統(tǒng)中先先于應收系統(tǒng)統(tǒng)結(jié)束初始化化之前錄入的的發(fā)票將不能能傳遞到應收收系統(tǒng)，因此此應收系統(tǒng)必必須先于

52、或與與銷售系統(tǒng)同同時結(jié)束初始始化。四、日常業(yè)務處處理（一）練習各種種單據(jù)的制作作發(fā)票：1、5日，銷售售一部王林賒賒銷一批A產(chǎn)產(chǎn)品給天達公公司，數(shù)量1100件，含含稅單價2000元/件，增增值稅率177%，發(fā)票號號2564330，預計收收款日期1月月15日。2、10日，銷銷售二部趙六六賒銷一批產(chǎn)產(chǎn)品給長海公公司，其中AA產(chǎn)品數(shù)量550件，不含含稅單價2550元/件，BB產(chǎn)品數(shù)量1100件，不不含稅單價5500元，增增值稅率177%，發(fā)票號號3256441，計劃11月20日收收回貨款。其他應收單：3、15日，職職員李萍因私私向公司借款款5000元元，預計2月月15日歸還還。應收票據(jù)：4、20日，收

53、收到長城實業(yè)業(yè)簽發(fā)并承兌兌的不帶息商商業(yè)承兌匯票票一張抵銷應應收帳款，到到期日4月220日，票面面金額50,000元。票票據(jù)編號00025、9日，將上上年12月99日宏基公司司簽發(fā)并承兌兌的商業(yè)匯票票拿去建行貼貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率率3%，手續(xù)續(xù)費10元。結(jié)結(jié)算科目“銀行存款-建行”。收款單：6、15日，收收到天達公司司本月5日所所欠貨款，結(jié)結(jié)算方式支票票，部門銷售售一部。（按按應收單號生生成收款單）7、20日，收收到長海公司司還來前欠貨貨款70,0000元。結(jié)結(jié)算方式電匯匯，部門銷售售二部。8、25日，職職員張華還來來上年個人借借款50000元。9、26日，銷銷售一部王林林收回天達公公司初始壞帳帳5,0000元當中的33,000元元。結(jié)算方式式為現(xiàn)金。注意：如果用戶購買了了銷售管理系系統(tǒng)，銷售管管理系統(tǒng)所錄錄入的發(fā)票在在本系統(tǒng)中只只可查看，不不能對其