公司期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度-模版

1、江蘇zzz國(guó)際集團(tuán)股份有限公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)內(nèi)控管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范江蘇zzz國(guó)際集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度所稱(chēng)遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)，是指公司及的風(fēng)險(xiǎn)。第三條 本制度適用于公司及子公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)。未經(jīng)公司同意，子公司不得操作該業(yè)務(wù)。披露義務(wù)。第二章操作原則第四條 公司及子公司不得進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交資和套利交易。第五條 公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)只能與的其他組織或個(gè)人進(jìn)行交易。第六條 公司及子公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值交易必須基保值合約的外幣金額不得超過(guò)外幣收（付）款的年度預(yù)計(jì)總額。第七條 公司及子公司必須

2、以其自身名義設(shè)立遠(yuǎn)期結(jié)售匯套務(wù)。第八條 公司及子公司須具有與遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)保值額度，控制資金規(guī)模，不得影響正常經(jīng)營(yíng)。第三章審批權(quán)限第九條 公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)需經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)及子公司股東會(huì)審議通過(guò)后方可進(jìn)行。第十條 公司及子公司在每年度內(nèi)所簽署的與外匯交易相關(guān)公司上一年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入總額的 50%或上一年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)總額50%期結(jié)售匯出具可行性分析報(bào)告提交董事會(huì)。第十一條 度金額為標(biāo)準(zhǔn)適用本制度第十條的相關(guān)規(guī)定。相關(guān)額度的使用期限不應(yīng)超過(guò) 期結(jié)售匯交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過(guò)投資額度。第十二條 公司內(nèi)審部門(mén)負(fù)責(zé)審計(jì)遠(yuǎn)期結(jié)售匯套

3、期保值業(yè)務(wù)情況，并按季度向公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。第四章內(nèi)部操作流程第十三條 公司董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)組織建立公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值管理委員會(huì)行使遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值管理職責(zé)。第十四條 召集人。第十五條 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值管理委員會(huì)職責(zé)：1、管理公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值事宜；2、負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處理。第十六條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)管理公司及子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯負(fù)責(zé)。第十七條 職責(zé)包括：1案。2遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值管理委員會(huì)審批。3匯套期保值管理委員會(huì)書(shū)面報(bào)告。4、其他日常管理工作。第十八條 公司及子公司內(nèi)審部門(mén)為遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)公司及子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。第

4、十九條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)操作流程：1套期保值業(yè)務(wù)的計(jì)劃，并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。2人匯報(bào)。3披露義務(wù)。4定等，并將監(jiān)督結(jié)果向公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。第五章信息隔離措施第二十條 參與公司及子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)的人員未經(jīng)允許不得泄露公司及子公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。第二十一條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)交易操作環(huán)節(jié)和人員相互獨(dú)立，不得由單人負(fù)責(zé)全部業(yè)務(wù)流程的操作。第六章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序第二十二條 子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按經(jīng)批準(zhǔn)的方案與金融機(jī)構(gòu)簽署遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值合約，并按合約及時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。第二十三條 第二十四條 當(dāng)公司及子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)出現(xiàn)最近一年經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的 10%且虧損金應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露上述情況。第七章信息披露和檔案管理第二十五條 公司及子公司開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)時(shí)，信息。第二十六條 當(dāng)公司及子公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)出現(xiàn)及時(shí)披露。第二十七條 遠(yuǎn)期結(jié)售匯套期保值業(yè)務(wù)檔案由公司或子公司檔案保管期限至少 年，業(yè)務(wù)交易協(xié)議、授權(quán)文件等原始檔案保管期限至少 15 年。第八章附則第二十八條 的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定不一致的，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的