財務(wù)需求調(diào)研卷

1、財務(wù)需求調(diào)研卷卷I. 總體情況況介紹會議地點項目號碼籌備者會議日期II. 參加者者Oracle姓名職務(wù)姓名職務(wù)III. 議程程編號議題結(jié)論 C/F總帳概述1.獲取會計系統(tǒng)組組織圖2.貴公司目前的總總帳系統(tǒng)是手工電算化3.貴公司是否是另另一家公司的的子公司？4.貴公司是否擁有有子公司？ 5. 貴公司是否有分分支機構(gòu)？ 如有，請列列出這些分支支機構(gòu)。6.貴公司是否進行行部門化核算算，擁有不同同成本中心等等等？ 7.描述通常用來確確?？値?zhǔn)確確性與完整性性的復(fù)核程序序。8.描述貴公司的財財務(wù)年度9.貴公司是否有周周期性的財務(wù)務(wù)報表或內(nèi)部部財務(wù)報告？如是，請給給一套復(fù)印件件。10貴公司是否計劃劃按以下

2、幾種種分法分別產(chǎn)產(chǎn)生各自獨立立的資產(chǎn)負(fù)債債表或利潤表表？按子公司按分部按部門11貴公司是否需要要設(shè)置多幣種種帳簿？12.貴公司對資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表及利潤潤表是否使用用不同的重估估匯率？13.描述貴公司針對對外幣的要求求（例如，處處理、報告）14.在系統(tǒng)中怎樣記記錄匯兌收益益與損失？15.貴公司使用多少少套分類帳（例例如，一套適適用于當(dāng)?shù)匦栊枰?，另一套套適用于外國國管理的需要要）16.是否按項目核算算？ 會計科目表1.貴公司是否有會會計科目表？需獲取復(fù)印印件。2. 貴公司的會計科科目編號有幾幾位數(shù)字？科科目編號中是是否有字母或或特殊符號？3.會計科目的編號號是否有特殊殊的意義？ 4.會計科目表是否否留

3、有足夠的的空間以便將將來能進行擴擴展？5.貴公司是否計劃劃繼續(xù)使用現(xiàn)現(xiàn)存的會計科科目編號結(jié)構(gòu)構(gòu)？如否，請請描述新的結(jié)結(jié)構(gòu)。7.如貴公司有多個個分部，每個個分部是否有有以不同分部部編號相區(qū)別別的相同的會會計科目表？8.會計科目表怎樣樣變更？變更更必須得到誰誰的批準(zhǔn)？9會計科目中需要要保存的信息息10除會計科目外，要要求按哪些分分類記錄財務(wù)務(wù)信息：利潤中心成本中心員工產(chǎn)品項目盈分析中心其他11是否建立科目信信息校驗規(guī)則則？12是否建立科目匯匯總結(jié)構(gòu)？13是否建立利潤中中心、成本中中心匯總結(jié)構(gòu)構(gòu)？是否對其其他字段建立立相應(yīng)父子結(jié)結(jié)構(gòu)？14是否按各信息段段建立安全規(guī)規(guī)則？15簡述對科目表的的其它要求。

4、日常交易1. 描述不同交易類類型的操作流流程。2. 外幣交易采用何何種匯率？3.即時還是分批創(chuàng)創(chuàng)建日記帳與與過帳？4貴公司是否在月月底進行預(yù)提提？ 5.是否自動使用周周期性日記帳帳分錄。6.是否使用公式化化交易7.每筆日記帳分錄錄有連續(xù)編號號10.是否自動從其他他系統(tǒng)接受信信息并將分錄錄過上日記帳帳11.描述任何反?；蚧驈?fù)雜的會計計應(yīng)用12.雜項現(xiàn)金收據(jù)是是否有特殊程程序？13.簡述雇員現(xiàn)金借借款、報銷流流程。14簡述憑證審批流流程。15是否需要建立不不同審批權(quán)限限？過帳1.會計期間結(jié)束后后關(guān)帳需要多多長時間？2采用表結(jié)或帳結(jié)結(jié)法計算本年年利潤？3.財務(wù)年度結(jié)束后后，審計師完完成審計需要要多長

5、時間？4.貴公司是否有書書面的會計處處理程序？如如是，需獲取取一分復(fù)印件件。5.會計期間結(jié)束時時，總帳的交交易量大約是是多少？會計計年度結(jié)束時時呢？6.允許不同的子公公司獨立關(guān)帳帳7. 在月底關(guān)帳前怎怎樣檢驗從另另一個分模塊塊轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)據(jù)？8.是否貯存每期銀銀行對帳單的的細(xì)節(jié)？ 9是否使用電子對對帳單？10簡述對數(shù)據(jù)查詢詢功能的要求求。預(yù)算1.描述預(yù)算過程2.描述會計部門在在下列預(yù)算工工作中的作用用：銷售預(yù)測生產(chǎn)預(yù)測成本分配預(yù)測廠房設(shè)備預(yù)測現(xiàn)金預(yù)測目標(biāo)財務(wù)報表3.誰來進行詳細(xì)的的預(yù)測？4.貴公司使用何種種預(yù)算（例如，固定預(yù)預(yù)算，可變預(yù)預(yù)算，零基預(yù)預(yù)算）？5.預(yù)算過程何時開開始？6.預(yù)算何時結(jié)束

6、？7.是否將今年的預(yù)預(yù)算與去年相相比較？8.描述預(yù)算報告：多久進行一次？報告怎樣提出？與實際計算是否否有差異？9. 誰來監(jiān)督預(yù)算的的執(zhí)行？10.預(yù)算以多久為一一期，四星期期，每月，每每季或每年？11.預(yù)算與成本中心心如何同時工工作？12貴公司怎樣將預(yù)預(yù)算與實際數(shù)數(shù)據(jù)比較？13是否需要多樣性性預(yù)算？14是否根據(jù)歷史數(shù)數(shù)據(jù)或其他預(yù)預(yù)算數(shù)計算本本期預(yù)算？ 15預(yù)算是否要能從從Excell下載？ 報告1.獲取通常產(chǎn)生的的所有財務(wù)報報告的樣本。2.每種類型的財務(wù)務(wù)報告何時產(chǎn)產(chǎn)生（例如，每天，期期末，年末，按按需要）3.使用何種報告期期（例如，12個個月，134星期）4.多少不同的子公公司需編制財財務(wù)報告

7、？是是否需要合并并報表？5.財務(wù)報告有多少少不同的層次次（例如，部部門，分部，工工作單位等等等）？6.需準(zhǔn)備什么特殊殊的財務(wù)報告告7.是否定期跟蹤以以下比率：營運資本比率凈利率存貨周轉(zhuǎn)率其他 8.對報告編寫器的的要求合并報表1簡述貴公司集團團結(jié)構(gòu)，列出出各分公司、子子公司、關(guān)聯(lián)聯(lián)公司及股份份持有情況。2貴公司是否為控控股公司？3是否需要向母公公司報送合并并用報表，請請描述母公司司對報送報表表的要求。4貴公司是否有有有關(guān)關(guān)聯(lián)公司司方面的記帳帳要求？如有有，請解釋一一下。5對關(guān)聯(lián)公司的交交易是否有及及時對帳、相相互審核？6是否需要合并報報表？如是，合合并報表中如如何抵消的關(guān)關(guān)聯(lián)公司交易易？7各關(guān)聯(lián)

8、公司會計計科目是否不不同？8各關(guān)聯(lián)公司會計計期間是否不不同？9各關(guān)聯(lián)公司本位位幣是否不同同？10各關(guān)聯(lián)公司是否否采用相同會會計系統(tǒng)？11采用報表和并或或帳簿合并？簡述合并數(shù)數(shù)據(jù)的明細(xì)程程度。12是否同時合并預(yù)預(yù)算、統(tǒng)計報報表？應(yīng)付帳款概述1.是否有多個采購購部門，例如如，公司的采采購部門與部部門的采購部部門？ 2.是否所有的采購購工作由采購購部門完成？ 3如何設(shè)立供應(yīng)商商的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和供應(yīng)商選選擇的標(biāo)準(zhǔn)？財務(wù)是否參參與供應(yīng)商選選擇？4.能得到何種類型型的供應(yīng)商考考核報告？5會計系統(tǒng)是否將將采購價的變變動作為一項項控制程序？6每月處理多少發(fā)發(fā)票？7每天付款的數(shù)量量。8每月人工簽發(fā)支支票的數(shù)量。供

9、應(yīng)商信息1.是否有得到批準(zhǔn)準(zhǔn)的供應(yīng)商類類型表？2.貴公司是否按產(chǎn)產(chǎn)品設(shè)置供應(yīng)應(yīng)商？3.在所有的采購點點對供應(yīng)商的的編號是否保保持一致？ 4. 有關(guān)供應(yīng)商的的數(shù)據(jù)中保持持什么？供應(yīng)商身分多地址產(chǎn)品信息怎樣與供應(yīng)商進進行聯(lián)系付款條件 供應(yīng)商的類型供應(yīng)商對貴公司司的編號供應(yīng)商銀行信息息稅務(wù)信息5不同關(guān)聯(lián)公司間間哪些供應(yīng)商商信息可以共共享？6是否在系統(tǒng)中建建立不同供應(yīng)應(yīng)商的關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系？7.供應(yīng)商的表現(xiàn)以以什么來衡量量？單價付款期限運送時間數(shù)量質(zhì)量其他8.如何考核采購員員？9.貴公司是否有一一次性供應(yīng)商商？10是否分有對公司司有重大影響響的供應(yīng)商？11描述對供應(yīng)商記記錄的其他特特殊要求發(fā)票及帳款管理理1

10、.如何確認(rèn)應(yīng)付帳帳款？采購單到貨通知質(zhì)檢單或全部2是否允許無采購購單發(fā)票？3是否使用外部導(dǎo)導(dǎo)入發(fā)票？4簡述發(fā)票錄入的的審批程序5.是否編制應(yīng)付帳帳款帳齡表？是自動產(chǎn)生生還是手工編編制的？6.公司是否對現(xiàn)金金流出的需要要編制計劃以以使其與現(xiàn)金金流入相配合合？是否必須須上報現(xiàn)金需需要以助編制制計劃？是自自動產(chǎn)生還是是手工編制的的？ 7.是否建立損失折折扣帳戶并對對其進行監(jiān)控？8.描述應(yīng)付帳款與與采購部門的的相互關(guān)系？9.收貨報告是否即即時傳送給負(fù)負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款款部門？10.描述采購采用的的控制記錄。11.是否至少每月核核對一次供應(yīng)應(yīng)商的對帳單單12.付款憑證如何得得到批準(zhǔn)？誰誰負(fù)責(zé)批準(zhǔn)？這些憑證每每

11、隔多久輸入入？13.發(fā)票后是否附有有相關(guān)證明文文件？14.描述應(yīng)付帳款有有關(guān)報表？付款1貴公司使用那些些付款方式？支票匯票遠(yuǎn)期票據(jù)其它2是否對不同類型型供應(yīng)商建立立不同付款等等級？3是否允許對未匹匹配發(fā)票付款款？4公司是否使用應(yīng)應(yīng)付帳款到期期系統(tǒng)以便能能在不喪失折折扣與不損害害與債權(quán)人關(guān)關(guān)系的情況下下盡可能晚付付款？5是否建立固定付付款日制度？6是否采用電子付付款？7在付款流程中需需要系統(tǒng)提供供哪些單據(jù)？8簡述付款審批流流程。9公司是否從現(xiàn)金金折扣中獲益益？10在系統(tǒng)中是否保保存支票簿信信息？11描述與銀行對帳帳的程序？12簡述每月付款量量，是否需要要采用批次付付款？應(yīng)收帳款概述1出售多少種不

12、同同的產(chǎn)品？ 2產(chǎn)品銷售在多大大程度上是季季節(jié)性或期間間性的？3現(xiàn)在貴公司有多多少客戶？批發(fā)零售發(fā)票及帳款管理理1是否有現(xiàn)金銷售售？如有，描描述怎樣進行行及記錄現(xiàn)金金銷售。2何時如何建立發(fā)發(fā)票？3是否允許無訂單單發(fā)票？4是否允許發(fā)票與與訂單單價有有差異？容差差范圍多少？5是否允許發(fā)票與與訂單或到貨貨數(shù)量有差異異？容差范圍圍多少？6是否允許在發(fā)票票錄入時修改改付款條款到期日期折扣金額其它7簡述發(fā)票審批流流程8簡述貸項通知單單適用情況。9簡述貸項通知單單審批流程。10是否為客戶設(shè)置置發(fā)票地址？11是否為客戶設(shè)置置對帳地址？12描述現(xiàn)在使用的的訂貨登錄系系統(tǒng)，該系統(tǒng)統(tǒng)是如何與以以下方面聯(lián)系系的：發(fā)票

13、應(yīng)收帳款 存貨總帳13是否有關(guān)聯(lián)公司司內(nèi)部銷售？對這種發(fā)票票處理是否有有單獨的約束束機制？14保存多種銷售稅稅金信息以便便于根據(jù)每張張發(fā)票自動計計算銷售稅金金15是否有代扣繳所所得稅業(yè)務(wù)？16是否有外幣銷售售？對外幣發(fā)發(fā)票匯率是否否有特殊要求求？17是否有周期性發(fā)發(fā)票？18是否有外部系統(tǒng)統(tǒng)導(dǎo)入發(fā)票？19是否有固定資產(chǎn)產(chǎn)租賃發(fā)票？如有，簡述述處理流程。收款1貴公司是否有收收款延展期？2是否采用付款折折扣？是否對對不同類別客客戶采用不同同折扣條款？3是否有預(yù)收現(xiàn)象象？4如何處理客戶超超額付款？5如何處理未匹配配付款？是否否愿意將現(xiàn)金金收據(jù)首先用用于最老的發(fā)發(fā)票？6是否允許遠(yuǎn)期票票據(jù)？如允許許，如何

14、處理理。7是否允許對一張張發(fā)票先收部部分款？8對于提前付款，是是否給予折扣扣？9貴公司的客戶是是否計算過期期利息付款？10貴公司是否允許許自動注消發(fā)發(fā)票金額與實實際金額的容容許差異？11貴公司是否對逾逾期利息收費費？信用1何時、怎樣檢查查客戶的信用用限額？2是否根據(jù)不同幣幣種設(shè)置信用用額度？3如果客戶有過期期未付的發(fā)票票貴公司是否否會暫緩對其其定單發(fā)貨？4在計算信用額度度時是否考慮慮未開出發(fā)票票的訂單金額額？5貴公司檢查信用用愿意采用：信用額度與帳齡齡時間的長短短全部信用6對被信用檢查掛掛起的客戶，誰誰有權(quán)釋放？7簡述貴公司信用用控制的其他他流程催帳與對帳1貴公司是否愿意意建立催賬系系統(tǒng)？如是

15、，怎怎樣建立？2按客戶發(fā)票項目目催帳或按客客戶余額催帳帳？3建立幾個催帳等等級？4如何記錄對客戶戶的各種催款款行為？5簡述催款活動的的審批管理流流程6貴公司多久打印印一次客戶對對帳單： 每月？每年？其他？7貴公司是否為余余額為零或負(fù)負(fù)數(shù)的客戶打打印對張單？8簡述貴公司的帳帳齡分析要求求。9允許使用者定義義帳齡分析段段10簡述歸公司在帳帳務(wù)控制的其其他要求固定資產(chǎn)資產(chǎn)卡片1資產(chǎn)如何分類：部門地點種類狀態(tài)其他2是否要求保存多多種分類方法法？3固定資產(chǎn)卡片記記錄的信息包包括：價值殘值折舊方法資產(chǎn)分類保管人員使用部門資料信息保險維修情況租賃信息子資產(chǎn)信息其它4簡述固定資產(chǎn)編編號結(jié)構(gòu)，是是手工編號或或自動編號5簡述固定資產(chǎn)分分布及數(shù)量6固定資產(chǎn)占總資資產(chǎn)的比重固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處處