華信清潔公司財(cái)務(wù)制度

1、華信清潔公司財(cái)財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理理公司各項(xiàng)經(jīng)經(jīng)費(fèi)和編制各各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算算，按照核定定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算，管理理各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)內(nèi)經(jīng)費(fèi)的使用用。根據(jù)中華人民民共和國(guó)會(huì)計(jì)計(jì)法，按照照會(huì)計(jì)制度正正確及時(shí)進(jìn)行行會(huì)計(jì)核算，如如實(shí)準(zhǔn)確反映映公司的經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)情況，為為公司提供會(huì)會(huì)計(jì)信息，按按期編制財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表，會(huì)計(jì)計(jì)檔案的規(guī)范范管理。根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法法律、規(guī)章、制制度，監(jiān)督各各項(xiàng)開(kāi)支，挖挖掘企業(yè)增收收節(jié)支的潛力力，管好用好好資金。指導(dǎo)導(dǎo)、監(jiān)督企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)工作和和各實(shí)物保管管人的財(cái)產(chǎn)賬賬目管理。編制公司財(cái)務(wù)計(jì)計(jì)劃，定期進(jìn)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析析，編制財(cái)務(wù)務(wù)分析報(bào)告，提提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的意見(jiàn)見(jiàn)。負(fù)責(zé)公司資金籌籌措與調(diào)控。建立健全財(cái)

2、務(wù)計(jì)計(jì)劃，完善財(cái)財(cái)務(wù)審批手續(xù)續(xù)，按照統(tǒng)一一管理分級(jí)核核算的原則，加加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理理工作。提高自身業(yè)務(wù)素素質(zhì)，加強(qiáng)工工作管理，配配合各部門(mén)的的工作。配合上級(jí)部門(mén)的的各項(xiàng)檢查工工作。辦理經(jīng)理交辦的的其他財(cái)務(wù)工工作。財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具具備與其從事事的會(huì)計(jì)、出出納工作相應(yīng)應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)識(shí)和業(yè)務(wù)能力力。財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)所有賬務(wù)按按現(xiàn)行會(huì)計(jì)制制度規(guī)定辦理理，規(guī)范會(huì)計(jì)計(jì)基礎(chǔ)工作。財(cái)務(wù)人員應(yīng)充分分利用會(huì)計(jì)核核算資料進(jìn)行行經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè)和和分析，講求求經(jīng)濟(jì)效益，有有責(zé)任提出經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理方面面建議和改進(jìn)進(jìn)措施，積極極參與經(jīng)營(yíng)決決策，做好總總經(jīng)理的參謀謀。一、駐地規(guī)定A、駐地主管每每月手機(jī)費(fèi)用用規(guī)定為1000元，（手手機(jī)必須保持持

3、暢通，超額額部分由主管管自付，離開(kāi)開(kāi)駐地，必須須向公司匯報(bào)報(bào)，若無(wú)匯報(bào)報(bào)，導(dǎo)致無(wú)法法聯(lián)絡(luò)，扣除除當(dāng)月補(bǔ)助費(fèi)費(fèi)，若造成任任務(wù)無(wú)法遂行行，視情節(jié)嚴(yán)嚴(yán)重予以處分分），開(kāi)通時(shí)時(shí)間，每日早早上7：000晚上22：00時(shí)，若若經(jīng)公司聯(lián)絡(luò)絡(luò)不通，每次次警告2次，扣扣款20元。B、駐地的業(yè)務(wù)務(wù)支出： 各駐地的的業(yè)務(wù)交際費(fèi)費(fèi)每次不得超超出100元元，其超過(guò)部部分必須先報(bào)報(bào)備公司核準(zhǔn)準(zhǔn)才能報(bào)銷(xiāo)，未未經(jīng)報(bào)備自付付。C、駐地機(jī)器管管理細(xì)則： 各駐地的的機(jī)具必須妥妥善保管、保保養(yǎng)，由于自自然損壞，報(bào)報(bào)廢必須出具具報(bào)廢單傳真真到公司，由由于人為的原原因損壞，其其維修費(fèi)用組組成為員工工30%+主主管40%+公司30%，機(jī)器

4、維維修必須填送送維修單。D、各駐地工資資管理細(xì)則：各駐地主管須每每月底認(rèn)真核核算各員工工工資，隨同打打卡的卡紙一一起郵寄回公公司，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有代打卡或或人員不實(shí)，當(dāng)當(dāng)事人開(kāi)除，駐駐地主管記大大過(guò)2次E、各駐地間相相互支援之規(guī)規(guī)定：根據(jù)需要，各駐駐地間要相互互配合，其支支援人員的差差旅費(fèi)由人事事關(guān)系所在地地給予核算，其其費(fèi)用由駐地地承擔(dān)，其食食宿部分按每每天8元/天天標(biāo)準(zhǔn)給予發(fā)發(fā)放。F、駐地資產(chǎn)設(shè)設(shè)備管理：各駐地主管駐地地資產(chǎn)設(shè)備必必須建立資產(chǎn)產(chǎn)庫(kù)存表，每每月月底必須須詳實(shí)清查，并并將資產(chǎn)庫(kù)存存表調(diào)整送公公司一份備查查，工作將依依據(jù)庫(kù)存表不不定時(shí)抽查。G、駐地材料申申請(qǐng)規(guī)定：各駐地每月255日前將

5、下月月材料需求量量，依據(jù)需每每月材料申請(qǐng)請(qǐng)表向公司文文員以電話(huà)報(bào)報(bào)告，由公司司文員逐一記記錄，或以傳傳真的方式回回傳公司，由由公司統(tǒng)一采采購(gòu)，于每月月底送貨，由由特殊材料須須于駐地采購(gòu)購(gòu)需另案報(bào)備備。H、各駐地主管管一律沒(méi)有加加班費(fèi)用，重重要節(jié)假日主主管一律不得得休假。I、各駐地材料料必須批準(zhǔn)后后生效。必須須按照實(shí)際需需求量，節(jié)約約用量。如有有特殊情況需需匯報(bào)公司，自自己采購(gòu)。采購(gòu)規(guī)定A、本公司各駐駐地必須于當(dāng)當(dāng)月20日將將下月的材料料申請(qǐng)單傳真真回公司，經(jīng)經(jīng)采購(gòu)倉(cāng)管認(rèn)認(rèn)定無(wú)異議，方方可有效。B、采購(gòu)部會(huì)同同倉(cāng)管在3個(gè)個(gè)工作日之內(nèi)內(nèi)，將各駐地地的材料單登登記造冊(cè)，核核算金額，交交由總經(jīng)理報(bào)報(bào)批

6、。C、本公司內(nèi)部部采購(gòu)必須在在1個(gè)工作日日之內(nèi)，將采采購(gòu)單交由主主管簽字，在在3個(gè)工作日日之內(nèi)到貨。D、駐地所有采采購(gòu)貨物必須須在采購(gòu)單生生效后，于當(dāng)當(dāng)月30日之之前，處理完完畢，凡造成成延誤的，視視情節(jié)嚴(yán)重，給給予警告至記記大過(guò)處分。E、大量采購(gòu)訂訂制工服，由由各服裝廠(chǎng)報(bào)報(bào)價(jià)，提供樣樣板服裝，經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部，副副總經(jīng)理和總總經(jīng)理審核后后，采購(gòu)員下下訂單，由倉(cāng)倉(cāng)管員檢查清清點(diǎn)服裝一個(gè)個(gè)星期后，將將款項(xiàng)由電匯匯或支票形式式支付于服裝裝廠(chǎng)。采購(gòu)流程：每月月末填寫(xiě)申購(gòu)購(gòu)單總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)采購(gòu)財(cái)務(wù)部審核核產(chǎn)品價(jià)格倉(cāng)管員點(diǎn)量量簽收總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)部支付付款項(xiàng)。領(lǐng)用收據(jù)的規(guī)定定隨著公司業(yè)務(wù)的的拓展，公司司下屬

7、的項(xiàng)目目點(diǎn)越來(lái)越多多。為了更好好的使用、管管理好公司下下發(fā)的收據(jù)，先先對(duì)領(lǐng)用收據(jù)據(jù)作用關(guān)的規(guī)規(guī)定，請(qǐng)各項(xiàng)項(xiàng)目主管認(rèn)真真執(zhí)行，區(qū)域域經(jīng)理監(jiān)管。規(guī)規(guī)定如下：公司印制統(tǒng)一的的收據(jù)，各部部門(mén)在工作中中需要使用收收據(jù)的，必須須使用公司的的統(tǒng)一收據(jù)。收據(jù)使用人必須須根據(jù)收款內(nèi)內(nèi)容逐項(xiàng)的詳詳細(xì)填寫(xiě)，字字跡清楚，經(jīng)經(jīng)辦人員必須須寫(xiě)全名。收據(jù)內(nèi)容如果寫(xiě)寫(xiě)錯(cuò)，要注明明“作廢”，并且三聯(lián)聯(lián)全部留存?zhèn)鋫洳?，不得遺遺失。招聘新員工收取取工服押金后后，請(qǐng)將收據(jù)據(jù)編號(hào)寫(xiě)在該該員工銀行賬賬號(hào)后面，隨隨考勤寄至公公司，由公司司總部核查存存檔。收據(jù)用完后的第第三聯(lián)（整本本件）要在封封面上寫(xiě)明地地區(qū)或項(xiàng)目的的名稱(chēng)，月底底交考勤時(shí)一

8、一起寄回公司司總部，由公公司總部存檔檔核查。新進(jìn)項(xiàng)目由公司司登記編號(hào)發(fā)發(fā)放收據(jù)兩本本。如需增加加應(yīng)填寫(xiě)簽呈呈報(bào)財(cái)務(wù)部同同意后增發(fā)。以后領(lǐng)用收據(jù)以以舊換新，即即公司按收到到的上繳收據(jù)據(jù)數(shù)量再下發(fā)發(fā)同量的新收收據(jù)，否則不不予領(lǐng)用。收據(jù)使用情況每每月登記收收據(jù)領(lǐng)用存月月報(bào)表，要要求數(shù)據(jù)正確確，每月末報(bào)報(bào)公司行政人人事部。四、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制制度報(bào)銷(xiāo)時(shí)間為每月月1日至100日，過(guò)期不不予辦理：A、日?，F(xiàn)金報(bào)報(bào)銷(xiāo)由經(jīng)辦人人憑有關(guān)發(fā)票票填寫(xiě)請(qǐng)款單單，經(jīng)區(qū)域經(jīng)經(jīng)理審核簽字字，交財(cái)務(wù)復(fù)復(fù)核，最后報(bào)報(bào)總經(jīng)理審批批同意后予以以報(bào)銷(xiāo)1、請(qǐng)款單填寫(xiě)寫(xiě)要求： 1.1 項(xiàng)項(xiàng)目一欄填寫(xiě)寫(xiě)請(qǐng)款人是何何項(xiàng)目. 1.2 請(qǐng)請(qǐng)款單必須用

9、用鋼筆或水筆筆填寫(xiě)，不能能用圓珠筆或或其他筆填寫(xiě)寫(xiě)。2、招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo) 各項(xiàng)目主主管原則上不不允許報(bào)銷(xiāo)招招待費(fèi)。如遇遇特殊情況需需要進(jìn)行招待待、宴請(qǐng)或贊贊助須先簽呈呈報(bào)主任認(rèn)可可，再報(bào)總經(jīng)經(jīng)理同意后方方可按同等的的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行及及報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。3、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)3.1 項(xiàng)目目報(bào)銷(xiāo)車(chē)旅票票必須填寫(xiě)車(chē)車(chē)旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)清清單。寫(xiě)明用用車(chē)時(shí)間，為為何用車(chē)，上上下車(chē)地點(diǎn)，車(chē)車(chē)票（車(chē)票實(shí)報(bào)數(shù)）經(jīng)經(jīng)區(qū)域經(jīng)理審審核簽字后，將將需報(bào)銷(xiāo)的車(chē)車(chē)費(fèi)匯總后填填寫(xiě)請(qǐng)款單3.2 市區(qū)區(qū)出差，工作作巡查，購(gòu)物物應(yīng)乘坐公共共交通車(chē)，按按實(shí)際金額報(bào)報(bào)銷(xiāo)。3.3 只有有特殊情況下下才能打出租租車(chē)，且應(yīng)先先向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)請(qǐng)示，不得得借故或先用用車(chē)再匯報(bào)

10、，未未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意意，不能報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)3.4 市外外出差按下表表金額報(bào)銷(xiāo)：職別交通工具住宿費(fèi)（元/日日）車(chē)費(fèi)餐費(fèi)津貼（元/日）備注高級(jí)管理人員飛機(jī)、火車(chē)軟臥臥、輪船三等等艙200據(jù)實(shí)自理30特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后后可提高標(biāo)準(zhǔn)主管火車(chē)硬臥、輪船船三等艙150中巴自理20職員火車(chē)硬座、輪船船四等艙100中巴自理20工人調(diào)動(dòng)火車(chē)硬座、輪船船五等艙公司安排公司安排自理乘坐火車(chē)：從晚晚上11時(shí)至至次日晨7時(shí)時(shí)之間，在車(chē)車(chē)上過(guò)夜6小小時(shí)以上的，或或連續(xù)乘車(chē)時(shí)時(shí)間超過(guò)122小時(shí)的，可可購(gòu)?fù)P鋪鋪車(chē)票符合以上規(guī)定而而不買(mǎi)臥鋪票票的分別按慢慢車(chē)和直快列列車(chē)硬座位票票價(jià)60%計(jì)計(jì)發(fā)；按特快快列車(chē)硬座票票價(jià)50%計(jì)計(jì)發(fā)；

11、乘坐新新型空調(diào)特快快列車(chē)和新型型空調(diào)直達(dá)特特快列車(chē)的，分分別按以上車(chē)車(chē)次硬座票價(jià)價(jià)30%計(jì)發(fā)發(fā)。夜間乘坐長(zhǎng)途汽汽車(chē)、輪船最最低一級(jí)艙位位（統(tǒng)艙）超超過(guò)6小時(shí)的的，每人每夜夜加發(fā)一天伙伙食補(bǔ)助費(fèi)。原則上短途不能能乘新型空調(diào)調(diào)硬座火車(chē)；有火車(chē)交通通的不能乘坐坐長(zhǎng)途客車(chē)（區(qū)區(qū)經(jīng)理因公除除外）。自購(gòu)物料的報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)：各項(xiàng)目只能購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)零星小額物物料。所有的的購(gòu)物必須有有正規(guī)商店的的發(fā)票，并蓋蓋有商店的財(cái)財(cái)務(wù)章。購(gòu)物料或辦公用用品要有用品品的明細(xì)情況況，如名稱(chēng)、數(shù)數(shù)量、單價(jià)一一并在上報(bào)的的物料結(jié)算單單自購(gòu)欄內(nèi)填填寫(xiě)清楚。所有郵件、快件件和快遞，必必須有郵寄單單和收據(jù)一同同附上，才能能報(bào)銷(xiāo)。工作押金的報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)：工

12、作服押金收據(jù)據(jù)的第二聯(lián)每每月上交公司司財(cái)務(wù)部；上上報(bào)的收據(jù)須須連號(hào)集中。缺缺號(hào)的在請(qǐng)款款單內(nèi)說(shuō)明原原因。退工作服押金必必須要有退工工人員的收款款簽名。如工工作服押金收收據(jù)遺失退款款時(shí)扣款200元。因工作需要配備備手機(jī)的區(qū)項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理或主主管，其話(huà)費(fèi)費(fèi)由公司統(tǒng)一一在工資里發(fā)發(fā)放，報(bào)銷(xiāo)金金額限于公司司核定范圍之之內(nèi)。補(bǔ)貼的范圍：本本規(guī)定享受對(duì)對(duì)象是：異地地支援的員工工、領(lǐng)班、主主管支援津貼：A津貼標(biāo)準(zhǔn)：異異地支援工人人每人每天補(bǔ)補(bǔ)助10元津津貼，最高不不超過(guò)2000元/月；管管理員每人每每天20元，最最高不超過(guò)4400元/月月。住宿由公公司安排。B支付辦法：異異地支援員工工，回原項(xiàng)目目后由主管根根據(jù)

13、考勤統(tǒng)計(jì)計(jì)支援天數(shù)，填填寫(xiě)簽寫(xiě)簽名名后交公司總總部，經(jīng)審核核同意，津貼貼在工資中發(fā)發(fā)放。手機(jī)報(bào)銷(xiāo)制度：為加強(qiáng)公司費(fèi)用用管理，對(duì)公公司員工手機(jī)機(jī)費(fèi)用特制定定本制度。1、手機(jī)費(fèi)用采采取定額包干干制，憑手機(jī)機(jī)費(fèi)發(fā)票到財(cái)財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)；2、手機(jī)費(fèi)月度度標(biāo)準(zhǔn)：A、正正、副經(jīng)理實(shí)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，由由公司財(cái)務(wù)部部統(tǒng)一交費(fèi)；B、各項(xiàng)目目主任、財(cái)務(wù)務(wù)部主管、綜綜合部主管、司司機(jī)1000元/月。凡按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)報(bào)銷(xiāo)手機(jī)話(huà)費(fèi)費(fèi)者，手機(jī)必必須由個(gè)人購(gòu)購(gòu)置，如未購(gòu)購(gòu)置者，不予予報(bào)銷(xiāo)手機(jī)補(bǔ)補(bǔ)貼。4、報(bào)銷(xiāo)了手機(jī)機(jī)費(fèi)用的員工工，手機(jī)在上上午7：0022：300期間必須開(kāi)開(kāi)機(jī)，否則扣扣除當(dāng)月的手手機(jī)費(fèi)用辦公費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度度：各部門(mén)根據(jù)實(shí)際際需

14、要，本著著節(jié)儉的原則則，制定每月月辦公用品購(gòu)購(gòu)置計(jì)劃，每每月20號(hào)前前提出下月購(gòu)購(gòu)置計(jì)劃，經(jīng)經(jīng)本部門(mén)主任任（主管）同同意后，報(bào)總總部財(cái)務(wù)部（管管理處）審核核，由公司分分管財(cái)務(wù)的副副總審批，總總部行政部統(tǒng)統(tǒng)一購(gòu)置或調(diào)調(diào)撥。采購(gòu)部應(yīng)本著經(jīng)經(jīng)濟(jì)節(jié)約的原原則選購(gòu)，在在購(gòu)買(mǎi)低值易易耗品、物料料用品等不構(gòu)構(gòu)成固定資產(chǎn)產(chǎn)的用品，同同等或金額相相差不大的情情況下，盡量量索取增值稅稅專(zhuān)用發(fā)票或或向一般納稅稅人購(gòu)買(mǎi)。物料用品應(yīng)按使使用速度購(gòu)進(jìn)進(jìn)，不得大量量囤積，財(cái)務(wù)務(wù)部將定期進(jìn)進(jìn)行檢查監(jiān)督督，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)將追究主要要負(fù)責(zé)人責(zé)任任。辦公室（管理處處）應(yīng)派專(zhuān)人人建立辦公用用品使用臺(tái)帳帳和領(lǐng)用手續(xù)續(xù)，專(zhuān)人保管管實(shí)物，定期

15、期盤(pán)點(diǎn)、對(duì)帳帳。每位員工應(yīng)本著著節(jié)約的原則則，愛(ài)惜使用用物品。500元以上的耐耐用品需到總總部辦公室（管管理處）進(jìn)行行財(cái)產(chǎn)登記，物物品的管理落落實(shí)到人。如如有人為損壞壞、遺失，由由責(zé)任人負(fù)責(zé)責(zé)賠償。員工工工作變動(dòng)，應(yīng)應(yīng)歸還所領(lǐng)用用的物品。辦公用品的使用用實(shí)行定額管管理（由財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)需要要制定定額），各各部門(mén)的使用用情況納入年年度考核指標(biāo)標(biāo)。各部門(mén)辦公用品品費(fèi)用的定額額標(biāo)準(zhǔn)為：總部辦公室：220元/人月月其他管理部門(mén)：10元/人人月 保潔潔員：5元/人月如果有特殊情況況需臨時(shí)購(gòu)置置的，經(jīng)各部部門(mén)主管審批批報(bào)副總簽字字可臨時(shí)購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)。五、固定資產(chǎn)和和低值易耗品品的管理一）、固定資產(chǎn)產(chǎn)與低值易耗耗品

16、的劃分和和計(jì)價(jià)，嚴(yán)格格按會(huì)計(jì)制度度的劃分標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和計(jì)價(jià)方法法執(zhí)行。固定定資產(chǎn)購(gòu)入和和在建工程完完工轉(zhuǎn)入時(shí)，應(yīng)應(yīng)由使用部門(mén)門(mén)和管理部辦辦理驗(yàn)收手續(xù)續(xù)，并出具書(shū)書(shū)面報(bào)告。財(cái)財(cái)務(wù)部建立固固定資產(chǎn)臺(tái)帳帳卡片，將每每項(xiàng)固定資產(chǎn)產(chǎn)落實(shí)到責(zé)任任部門(mén)和責(zé)任任人，卡片一一式兩份，一一份財(cái)務(wù)留檔檔存查，一份份由使用部門(mén)門(mén)對(duì)實(shí)物進(jìn)行行管理、維修修、保養(yǎng)，保保證資產(chǎn)正常常運(yùn)轉(zhuǎn)。防止止人為損壞、偷偷盜，避免企企業(yè)資產(chǎn)因無(wú)無(wú)人管理而意意外流失。二）、申購(gòu)辦法法：各部門(mén)需要購(gòu)置置的物品，必必須在每月220日之前填填報(bào)好下月所所需購(gòu)物的“采購(gòu)（計(jì)劃劃）申請(qǐng)單”由各部門(mén)經(jīng)經(jīng)理（主管）簽簽字后報(bào)公司司財(cái)務(wù)審批。任何購(gòu)買(mǎi)開(kāi)支必必須在

17、當(dāng)月批批準(zhǔn)的預(yù)算以以?xún)?nèi)，無(wú)預(yù)算算和超預(yù)算的的物品，原則則上不予購(gòu)置置，如有特殊殊情況由部門(mén)門(mén)申報(bào)，須經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)審批。凡經(jīng)審批后的固固定資產(chǎn)、低低值易耗品或或辦公用品，由由采購(gòu)部負(fù)責(zé)責(zé)集中采購(gòu)，統(tǒng)統(tǒng)一發(fā)放。上上述所購(gòu)物品品均需按規(guī)定定造冊(cè)登記。各部門(mén)每次購(gòu)置置物品，應(yīng)開(kāi)開(kāi)具正規(guī)發(fā)票票，每張發(fā)票票的背面應(yīng)由由經(jīng)辦人簽名名，填好費(fèi)用用報(bào)銷(xiāo)單并經(jīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部審核核簽字后，方方可報(bào)銷(xiāo)。遵守原則：各部門(mén)申購(gòu)的物物品，應(yīng)是下下月必須使用用的，不得超超前儲(chǔ)備。品種、規(guī)格要正正確填寫(xiě)，不不得錯(cuò)位備貨貨。必須先查庫(kù)存，不不得重復(fù)進(jìn)貨貨，能利用舊舊物資的，不不進(jìn)新貨。沒(méi)有月度計(jì)劃的的，原則上不不批申購(gòu)單，如如有特殊情況況

18、，需要補(bǔ)報(bào)報(bào)計(jì)劃的，應(yīng)應(yīng)按本規(guī)定的的審批權(quán)限審審批。沒(méi)有批準(zhǔn)手續(xù)，任任何人不得自自行采購(gòu)，財(cái)財(cái)務(wù)也不得報(bào)報(bào)支。沒(méi)有得到財(cái)務(wù)批批準(zhǔn)，采購(gòu)成成員不得擅自自變更“采購(gòu)（計(jì)劃劃）審批單”的批準(zhǔn)內(nèi)容容進(jìn)行采購(gòu)。如如因價(jià)格、規(guī)規(guī)格、質(zhì)量、損損壞（超常規(guī)規(guī)）等原因而而使公司利益益受到損失的的，直接責(zé)任任人和直接領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)者均應(yīng)承承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。固定資產(chǎn)添置中中大宗商品的的購(gòu)買(mǎi)必須選選擇三家以上上的供貨商采采用議標(biāo)的方方式確定廠(chǎng)商商并簽訂合同同。不得個(gè)人接受對(duì)對(duì)方供貨單位位的回扣和禮禮物，如有對(duì)對(duì)方按規(guī)定給給需方的回扣扣或禮物，必必須向公司匯匯報(bào)并上交，公公司將提取一一定比例給經(jīng)經(jīng)辦人員作為為獎(jiǎng)勵(lì)。否則則作

19、為違紀(jì)和和貪污論處。每一個(gè)采購(gòu)人員員應(yīng)自覺(jué)接受受公司稽查人人員和全體員員工對(duì)其工作作的監(jiān)督檢查查。驗(yàn)收規(guī)定：購(gòu)貨結(jié)束后，應(yīng)應(yīng)即通知驗(yàn)收收，一般物品品由申購(gòu)部門(mén)門(mén)驗(yàn)收質(zhì)量和和數(shù)量，如有有必要，應(yīng)請(qǐng)請(qǐng)供方代表同同時(shí)到場(chǎng)。驗(yàn)驗(yàn)收地點(diǎn)一般般在本公司的的倉(cāng)庫(kù)或其他他合適的地方方，重大設(shè)備備或大批量物物品（一萬(wàn)元元以上）的驗(yàn)驗(yàn)收，應(yīng)由申申購(gòu)單位的經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)，并并通知設(shè)備采采購(gòu)小組成員員一起參加。凡購(gòu)買(mǎi)的有關(guān)物物品必須帶有有說(shuō)明書(shū)、質(zhì)質(zhì)保書(shū)以及維維修卡等書(shū)面面材料，且以以上資料必須須同時(shí)驗(yàn)收，驗(yàn)驗(yàn)收后交行政政部檔案管理理人員簽收存存檔。凡驗(yàn)收不合格的的由采購(gòu)成員員立即通知供供應(yīng)方退貨，并并做好必要的的備案，

20、如已已造成本公司司損失的，應(yīng)應(yīng)及時(shí)做好索索賠工作。對(duì)驗(yàn)收合格的，即即辦妥入庫(kù)手手續(xù)，由保管管人員或使用用部門(mén)憑入庫(kù)庫(kù)單通知財(cái)務(wù)務(wù)部。采購(gòu)成成員通知供應(yīng)應(yīng)方進(jìn)行結(jié)算算，財(cái)務(wù)部憑憑采購(gòu)批準(zhǔn)單單、入庫(kù)單和和發(fā)票辦理結(jié)結(jié)算手續(xù)，缺缺一不可，并并全部訂入傳傳票。固定資產(chǎn)的折舊舊按會(huì)計(jì)核核算辦法執(zhí)執(zhí)行，屬經(jīng)營(yíng)營(yíng)部門(mén)發(fā)生的的折舊費(fèi)用計(jì)計(jì)入經(jīng)營(yíng)費(fèi)用用，屬管理部部門(mén)的折舊費(fèi)費(fèi)用計(jì)入管理理費(fèi)用。固定資產(chǎn)的報(bào)廢廢由使用部門(mén)門(mén)提出申請(qǐng)，財(cái)財(cái)務(wù)部審核，由由總經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可進(jìn)行行報(bào)廢處理。嚴(yán)嚴(yán)禁私自和部部門(mén)擅自處理理公司一切財(cái)財(cái)物。對(duì)固定定資產(chǎn)的維修修費(fèi)用金額較較大的計(jì)入待待攤費(fèi)用，分分期攤銷(xiāo)。金金額較小的一一次性計(jì)入期期間費(fèi)用。八）低值易耗品品的攤銷(xiāo)采用用一次攤銷(xiāo)法法，即：在部部門(mén)領(lǐng)用時(shí)一一次性計(jì)入期期間費(fèi)用，采采購(gòu)部應(yīng)將各各部門(mén)領(lǐng)用物物品造冊(cè)登記記，落實(shí)使用用部門(mén)及責(zé)任任人，領(lǐng)用冊(cè)冊(cè)一式二份，行行政部留底一一份，各使用用部門(mén)備查一一份。財(cái)務(wù)部部定期核實(shí)，加加強(qiáng)對(duì)低值易易耗品和實(shí)物物的管理。六、貨幣資金管管理制度加強(qiáng)貨幣資金的的管理。貨幣幣資金支付一一律堅(jiān)持“會(huì)計(jì)先審核核，出