公司全面風(fēng)險管理暫行辦法

1、 22/22風(fēng)險管理暫行辦法第一章 總則第一條 為提升xx公司核心競爭力，建立健全公司全面風(fēng)險管理體系，促進公司整體持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)監(jiān)管制度，結(jié)合sxx（集團）有限公司全面風(fēng)險管理暫行辦法、xx（集團）有限公司信息輿情事件專項應(yīng)急預(yù)案（試行）與開投公司實際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于開投公司及所屬各級全資、控股和實際控制子公司。本辦法所稱“開投公司”僅指開投公司本部，所稱“公司”包括開投公司本部及各子公司。本辦法所稱各級全資、控股和實際控制子公司(以下簡稱子公司)是指:開投公司出資設(shè)立的獨資公司，以及開投公司間接或直接合計持股為100%的子公司。開投公司、全資子公司

2、單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)(股)權(quán)比例超過50% (不含)的子公司。開投公司、全資子公司、控股子公司直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或其他協(xié)議能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的子公司。第三條 本辦法所稱全面風(fēng)險管理是指通過建立有效制衡的風(fēng)險治理架構(gòu)，培育審慎、穩(wěn)健的風(fēng)險文化，制定統(tǒng)一的風(fēng)險管理策略和偏好，執(zhí)行風(fēng)險限額和風(fēng)險管理政策，有效識別、評估、計量、監(jiān)測、控制和報告各類風(fēng)險，為實現(xiàn)公司經(jīng)營和戰(zhàn)略目標(biāo)提供保障。第四條 本辦法所稱風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、投資風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險以及其他風(fēng)險。(一) 流動性風(fēng)險是指無法以

3、合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。(二) 操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。（三）投資風(fēng)險是指對未來投資收益的不確定性，在投資中可能會遭受收益損失甚至本金損失的風(fēng)險。（四）信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給集團造成損失的可能性。(五) 市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格、非上市公司股權(quán)價格和商品價格)的不利變動而使公司損失的風(fēng)險，包括交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險、非上市公司股權(quán)價格風(fēng)險、交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品價格

4、風(fēng)險等類別市場風(fēng)險。(六) 聲譽風(fēng)險是指由經(jīng)營管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對公司負(fù)面評估的風(fēng)險。(七) 法律合規(guī)風(fēng)險是指因沒有遵循適用于公司經(jīng)營活動的法律、行政規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、準(zhǔn)則、內(nèi)部管理制度，可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。(八) 其他風(fēng)險包括但不限于信息科技風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、新業(yè)務(wù)風(fēng)險，風(fēng)險傳染、集中度風(fēng)險等。第五條 風(fēng)險事件的分類與分級。（一）流動性風(fēng)險事件。流動性風(fēng)險事件包括但不限于：開投公司外部信用評級下調(diào)；金融機構(gòu)對公司貸款的風(fēng)險分類等級在次級類(含)以下；經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源；或有負(fù)債(如對外擔(dān)保)履行代償

5、義務(wù)(融資性擔(dān)保公司除外)；其他可能對其流動性風(fēng)險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。（二）操作風(fēng)險事件。操作風(fēng)險事件包括內(nèi)外部欺詐、盜搶、違法違紀(jì)案件、群體性事件等。按照損失金額、形成風(fēng)險金額等因素，分為五級。重大操作風(fēng)險事件。一級操作風(fēng)險事件是指造成實際損失金額500萬元以上的事件(“以上”含本數(shù)，“以下” 不含本數(shù)，下同)；形成風(fēng)險金額1000萬元以上的事件；被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理兩項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件；二級操作風(fēng)險事件是指造成實際損失金額300萬元以上500萬元以下的；形成風(fēng)險金額500萬元以上1000萬元以下的；由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3小時以上6小

6、時以下的事件；被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理單項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件；三級操作風(fēng)險事件是指造成實際損失金額100萬元以上300萬元以下的；形成風(fēng)險金額300萬元以上500萬元以下的；由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)1小時(含)以上3小時以下的事件；被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理單項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件。一般操作風(fēng)險事件。（1）四級操作風(fēng)險事件是指造成實際損失金額10萬元以上100萬元以下的；形成風(fēng)險金額100萬元以上300萬元以下的；由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)1小時(含)以上的事件；被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門公開通報批評的事件；五級操作風(fēng)險事件是指造成實際損失金

7、額10萬元以下的；形成風(fēng)險金額100萬元以下的；由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展1小時以下的事件。（三）聲譽風(fēng)險事件。按照性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性、影響范圍等因素，聲譽事件分為特別重大、重大和一般聲譽事件三級。1. 特別重大聲譽事件，指給公司聲譽帶來重大損害的事件。包括但不限于造成全國性影響，危及區(qū)域金融安全或正常經(jīng)營秩序，造成投資者不滿，對公司某項業(yè)務(wù)的正常開展，造成全局影響以及引發(fā)全國性主要新聞媒體和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。2. 重大聲譽事件，指公司所在省份范圍內(nèi)給公司聲譽帶來損害的事件。包括但不限于造成區(qū)域性影響，危及公司在該地區(qū)的正常經(jīng)營秩序，影響公司在該地區(qū)內(nèi)某項業(yè)

8、務(wù)開展以及引發(fā)區(qū)域性新聞媒體和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。3. 一般聲譽風(fēng)險，指在公司轄屬機構(gòu)范圍給公司聲譽帶來損害的事件。包括但不限于危及公司在該地區(qū)的正常經(jīng)營秩序，影響公司在該地區(qū)內(nèi)某項業(yè)務(wù)開展以及引發(fā)當(dāng)?shù)匦侣劽襟w和新聞網(wǎng)站批評性報道的聲譽事件。(四) 其他風(fēng)險事件。其他風(fēng)險事件包括但不限于：按照融資性擔(dān)保機構(gòu)重大風(fēng)險事件報告制度(銀監(jiān)發(fā)2010 75號)等現(xiàn)行監(jiān)管制度，應(yīng)向政府主管部門和行業(yè)監(jiān)管部門報送的風(fēng)險事件；按照最新監(jiān)管要求應(yīng)向監(jiān)管部門報告的各類風(fēng)險事件均應(yīng)同時報告開投公司。第六條 公司全面風(fēng)險管理遵循以下原則:(一) 全面性原則。全面風(fēng)險管理貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全部過程，覆蓋

9、開投公司及子公司的所有業(yè)務(wù)、所有部門、所有崗位和操作環(huán)節(jié)。(二) 適應(yīng)性原則。全面風(fēng)險管理服務(wù)于公司整體戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，相關(guān)體系構(gòu)建應(yīng)與自身內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，具備剛性約束的同時，可根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展實際適時予以彈性調(diào)整.(三) 有效性原則，全面風(fēng)險管理的結(jié)果應(yīng)用于經(jīng)營管理，根據(jù)風(fēng)險狀況、市場和宏觀經(jīng)濟情況評估資本和流動性的充足性，能有效抵御所承擔(dān)的總體風(fēng)險和各類風(fēng)險。(四) 平衡性原則。風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額的制定注重風(fēng)險與收益的平衡，在促進公司經(jīng)營發(fā)展的同時，確保將整體風(fēng)險和具體類別風(fēng)險控制在可接受水平內(nèi)。(五) 差異性原則。根據(jù)子公司所屬行業(yè)的不同特點，制定并實施不同的風(fēng)險管理策略；各子公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)

10、格遵守相關(guān)監(jiān)管部門有關(guān)風(fēng)險管理的各項規(guī)定。第七條 總體目標(biāo)：(一) 圍繞公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃和價值最大化目標(biāo)，建立組織架構(gòu)健全、職責(zé)邊界清晰的全面風(fēng)險管理治理架構(gòu)。(二) 制定與公司經(jīng)營目標(biāo)及業(yè)務(wù)策略相適應(yīng)的清晰的風(fēng)險管理政策、風(fēng)險偏好指標(biāo)體系。(三) 在保證公司合法合規(guī)經(jīng)營和尊重子公司獨立法人地位的前提下，規(guī)范、指導(dǎo)子公司建立、健全與其業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模相匹配的風(fēng)險治理機制。(四) 探索建設(shè)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理機制，建立公司管理信息數(shù)據(jù)庫，集中匯總公司風(fēng)險管理數(shù)據(jù)。(五) 推動先進的風(fēng)險管理理念和風(fēng)險文化的培育和傳導(dǎo)，形成良好的風(fēng)險管理環(huán)境和氛圍，實現(xiàn)風(fēng)險管理的全面覆蓋、全程管理與全員參與。第二章 開投

11、公司風(fēng)險治理架構(gòu)第八條 開投公司全面風(fēng)險管理治理架構(gòu)由董事會、監(jiān)事會、高級管理層(以下簡稱高管層)、相關(guān)部門、戰(zhàn)略投資部、審計稽核部組成。第九條 開投公司董事會是公司最高風(fēng)險管理機構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任，主要職責(zé)包括以下內(nèi)容：(一) 決定公司整體風(fēng)險策略、重大風(fēng)險管理政策、程序和運行機制。(二) 審議審批風(fēng)險管理組織架構(gòu)設(shè)置方案。(三) 審議審批風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額和重大風(fēng)險管理解決方案。(四) 監(jiān)督高管層開展全面風(fēng)險管理，并對執(zhí)行風(fēng)險管理政策情況實施評估。（五）審批全面風(fēng)險和各類重要風(fēng)險的信息披露 (六) 督促公司全面風(fēng)險管理體系接受審計稽核部的有效審查與監(jiān)督。(七) 建立風(fēng)險文化。第

12、十條 開投公司監(jiān)事會在風(fēng)險管理方面的主要職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容:(一) 監(jiān)督董事會、高管層在建立、健全風(fēng)險管理體系方面的履職盡責(zé)情況，并督促整改。(二) 對高管層執(zhí)行風(fēng)險管理政策情況實施檢查。第十一條 開投公司高管層承擔(dān)全面風(fēng)險管理的組織實施責(zé)任，執(zhí)行董事會的決議，對董事會負(fù)責(zé)，主要職責(zé)包括：(一) 建立適應(yīng)全面風(fēng)險管理的組織架構(gòu)，明確開投公司各部門在風(fēng)險管理中的職責(zé)分工，建立部門之間相互協(xié)調(diào)、有效制衡的工作機制。(二) 根據(jù)董事會審批的風(fēng)險偏好，制定風(fēng)險限額及有效、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險隔離制度。(三) 制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實施。(四) 制定

13、風(fēng)險管理政策和程序，定期評估，必要時予以調(diào)整。(五) 制定、審議重大風(fēng)險事項的風(fēng)險防范與化解措施。(六) 對公司風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理效果進行監(jiān)督和評估，提出完善公司風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的意見，監(jiān)督風(fēng)險管理缺陷的改進。(七) 定期向董事會及集團報告全面風(fēng)險管理狀況、采取的管理措施及風(fēng)險管理中長期發(fā)展規(guī)劃等情況。(八) 對違背風(fēng)險偏好，突破風(fēng)險限額以及違反風(fēng)險管理政策和程序的情況，根據(jù)董事會授權(quán)進行處理，并監(jiān)督執(zhí)行。第十二條 開投公司建立全面風(fēng)險管理三道防線。第一道防線為金融市場部、計劃財務(wù)部、資產(chǎn)管理部、投資銀行部、資本運營部、總經(jīng)理辦公室等部門組成；第二道防線為戰(zhàn)略投資部；第三道防線為審計稽核部。

14、第十三條 開投公司三道防線相關(guān)部門共有職責(zé)主要包括但不限于以下內(nèi)容：(一) 建立健全本部門內(nèi)職責(zé)明確的崗位分工和運行有序的工作流程。(二) 制定本條線管理制度、操作規(guī)程或細(xì)則。(三) 制定本部門職責(zé)范圍內(nèi)的事前、事中、事后風(fēng)險的識別、計量、評估機制，及事中、事后風(fēng)險的化解和處置機制，相應(yīng)的配套報表、風(fēng)險偏好及風(fēng)險限額指標(biāo)。(四) 匯總、監(jiān)測和分析管理職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險信息，定期、不定期形成本條線的風(fēng)險報告和風(fēng)險事件報告。(五) 查找部門職責(zé)范圍內(nèi)和日常操作中的薄弱環(huán)節(jié)，對本條線操作風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險、聲譽風(fēng)險負(fù)有日常監(jiān)測、報告和處置職責(zé)。第十四條 開投公司金融市場部風(fēng)險管理職責(zé)主要包括但不限于以下內(nèi)

15、容:(一) 負(fù)債穩(wěn)定性的日常管理。(二) 建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。(三) 擬訂應(yīng)急資金解決預(yù)案，建立、維護應(yīng)急融資渠道的多樣性、有效性。(四) 監(jiān)測可能引發(fā)融資流動性風(fēng)險的特定情景或事件，及時提出適當(dāng)、有效的應(yīng)對意見與建議。(五) 利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險的日常管理。第十五條 開投公司計劃財務(wù)部風(fēng)險管理職責(zé)主要包括但不限于以下內(nèi)容:(一) 實施資金計劃管理。(二) 監(jiān)測和報告正常和壓力情景下未來不同時間段的現(xiàn)金流缺口，向高管層和董事會報告。(三) 監(jiān)測和報告資產(chǎn)負(fù)債期限匹配情況與優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備狀況。(四) 制定內(nèi)部交易管理制度，建立和完善內(nèi)部交易風(fēng)險隔離機制。（五）開

16、展流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃有效性評估和流動性風(fēng)險壓力測試，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風(fēng)險的特定情景或事件，及時發(fā)現(xiàn)、報告和處置流動性風(fēng)險。 (六) 逐步建立資本管理機制。第十六條 開投公司資產(chǎn)管理部風(fēng)險管理職責(zé)主要包括但不限于以下內(nèi)容：(一) 各項制度、各類合同、協(xié)議文本及其他法律文件的合法合規(guī)性審查。(二) 負(fù)責(zé)重大經(jīng)營事項的合法合規(guī)性審查，參與重大經(jīng)營事項法律論證、盡職調(diào)查、商務(wù)談判等。(三) 建立重大法律糾紛案件處理機制。(四) 協(xié)助構(gòu)建開投公司全面風(fēng)險管理體系。(五) 建立健全存量項目（綜改前）投后管理機制。(六) 在日常及應(yīng)急情況下按照經(jīng)開投公司有權(quán)審批人的指令開展優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)變現(xiàn)工作。第十七條

17、開投公司投資銀行部、資本運營部風(fēng)險管理職責(zé)主要包括但不限于根據(jù)開投公司整體風(fēng)險情況、自有資本及負(fù)債特征進行各項投資及資產(chǎn)配置。第十八條 開投公司總經(jīng)理辦公室風(fēng)險管理職責(zé)主要包括但不限于建立信息披露管理制度，信息發(fā)布和新聞工作歸口管理。第十九條 開投公司戰(zhàn)略投資部承擔(dān)牽頭履行全面風(fēng)險的日常管理職責(zé)，主要職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容：實施全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。擬訂風(fēng)險管理基本制度和流程，經(jīng)報開投公司高管層、董事會審議審批后，組織執(zhí)行。牽頭組織識別、評估各類風(fēng)險狀況，并及時向高管層報告。組織監(jiān)測風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險限額及風(fēng)險管理政策和程序的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信號及時預(yù)警、報告，提出處理建議。

18、提出對開投公司各部門、子公司在風(fēng)險管理方面的職責(zé)邊界和職能分工的意見和建議。健全投資前的項目準(zhǔn)入與項目評估機制，建立健全投資過程中的項目管理、項目風(fēng)險報告與風(fēng)險處置機制。建立健全項目（綜改后）投后管理機制及項目退出機制。建立聲譽風(fēng)險排查與應(yīng)急報告處理機制。以及對聲譽事件的分類分級管理機制。組織開展風(fēng)險評估，定期報告整體風(fēng)險狀況，提出風(fēng)險事項的風(fēng)險防范與化解建議。按照集團公司的部署安排，配合建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制。第二十條 開投公司審計稽核部在風(fēng)險管理方面的主要職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容：檢查評估開投公司風(fēng)險管理體系的運行情況，監(jiān)督風(fēng)險管理策略、政策和程序的執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)協(xié)

19、助識別和評估重大風(fēng)險，評估風(fēng)險管理工作效率與效果，幫助改進風(fēng)險管理工作質(zhì)效。負(fù)責(zé)牽頭組織梳理、擬訂和實施操作風(fēng)險評估、分類和分級管理。第三章 子公司風(fēng)險管理第二十一條 開投公司在符合相關(guān)法律、 法規(guī)及子公司章程的前提下，通過影響子公司股東大會(股東會)、董事會決策，監(jiān)督、指導(dǎo)和評價子公司風(fēng)險管理工作和風(fēng)險水平情況。第二十二條 開投公司對子公司的風(fēng)險管控責(zé)任包括但不限于以下內(nèi)容:督促、指導(dǎo)子公司建立健全風(fēng)險管理體系。確保開投公司的風(fēng)險管控不會存在損害子公司及其相關(guān)利益人的行為。在保證自身安全穩(wěn)健的前提下，可對子公司提供適當(dāng)?shù)馁Y金支持。第二十三條 子公司承擔(dān)履行一線風(fēng)險管理直接責(zé)任和主體責(zé)任，建立

20、與其自身業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險特征、經(jīng)營規(guī)模、監(jiān)管要求相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系，有效管理各自承擔(dān)的整體風(fēng)險水平，主要職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容：建立健全本公司內(nèi)合法合規(guī)、權(quán)責(zé)明確、相互制衡的風(fēng)險管理架構(gòu)，明確各層級、各部門風(fēng)險管理職責(zé)。子公司下設(shè)子公司的，應(yīng)將下設(shè)子公司納入子公司全面風(fēng)險管理范圍。按照開投公司要求，及時向開投公司報告本公司風(fēng)險管理相關(guān)事項。(四) 執(zhí)行開投公司制定的投資、擔(dān)保等各類業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理制度；武漢信用風(fēng)險管理有限公司自行擬定各類業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理制度并向開投公司備案。第四章 風(fēng)險報告與風(fēng)險處置第二十四條 風(fēng)險報告包括全面風(fēng)險報告、條線風(fēng)險報告和風(fēng)險事件報告。第二十五條 開投公司戰(zhàn)略投

21、資部應(yīng)按照集團要求，定期向集團報送全面風(fēng)險報告。全面風(fēng)險報告的主要內(nèi)容包括但不限于：風(fēng)險管理組織架構(gòu)及職責(zé)分工情況；所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明；資產(chǎn)負(fù)債率、速動比率、擔(dān)保凈資產(chǎn)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等財務(wù)指標(biāo)表現(xiàn)；內(nèi)部交易情況；面臨的投資、籌融資和擔(dān)保等主要類別風(fēng)險管理現(xiàn)狀及其變化趨勢，風(fēng)險產(chǎn)生的原因及后果分析，風(fēng)險的應(yīng)對措施；年度重點風(fēng)險管理工作計劃，風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施，加強風(fēng)險管理的建議等。第二十六條 條線風(fēng)險報告。開投公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)集團對口條線部門的要求，按照本條線風(fēng)險管理職責(zé)，對開投公司及子公司在報告期間的本條線風(fēng)險事件進行收集，對風(fēng)險水平進行評估，列示主要的風(fēng)險

22、指標(biāo)表現(xiàn)，評價目前所面臨的風(fēng)險程度，對當(dāng)前的風(fēng)險特征進行提煉和分析；簡要介紹本部門在報告期內(nèi)，本條線風(fēng)險管理開展的主要工作，包括制度建設(shè)、流程規(guī)范等；總結(jié)、提煉目前風(fēng)險管理中存在的主要問題、難點和薄弱環(huán)節(jié)，并對其進行較深入的分析。第二十七條 風(fēng)險事件的報告內(nèi)容。發(fā)生操作風(fēng)險事件、聲譽風(fēng)險事件和其他風(fēng)險事件的子公司，均應(yīng)同時向開投公司條線部門和戰(zhàn)略投資部報告。報告內(nèi)容主要包括但不限于：風(fēng)險成因，程度判斷依據(jù)，已采取和計劃采取的處置化解措施，當(dāng)前風(fēng)險狀況，主要責(zé)任認(rèn)定及擬處罰意見。第二十八條 風(fēng)險報告路徑、頻率與時限。子公司對開投公司的風(fēng)險報告路徑、頻率與時限。風(fēng)險事件報告。子公司發(fā)現(xiàn)符合報告標(biāo)準(zhǔn)

23、的風(fēng)險事件，要即時(4小時以內(nèi))向開投公司主要領(lǐng)導(dǎo)報告，應(yīng)在24小時內(nèi)書面報告開投公司條線管理部門和戰(zhàn)略投資部，報告分為首次報告和后續(xù)報告，首次報告重在及時，后續(xù)報告重在反映事件進展情況，可多次報告。全面風(fēng)險報告。具備條件的子公司應(yīng)根據(jù)集團及開投公司相關(guān)要求，每季形成子公司全面風(fēng)險報告，并報送開投公司戰(zhàn)略投資部。全面風(fēng)險報告的內(nèi)容應(yīng)根據(jù)子公司自身情況并參照本章第二十五條。條線風(fēng)險報告。子公司相關(guān)部門根據(jù)開投公司對口條線部門的要求報送。子公司應(yīng)在收到監(jiān)管機構(gòu)采取的重大監(jiān)管行動和監(jiān)管措施后的1個工作日內(nèi)，將有關(guān)情況報送開投公司條線管理部門，抄送開投公司戰(zhàn)略投資部。 (二) 開投公司的風(fēng)險報告路徑、

24、頻率與時限。1. 全面風(fēng)險報告。開投公司戰(zhàn)略投資部應(yīng)在季后5個工作日內(nèi)，形成開投公司全面風(fēng)險報告，向分管領(lǐng)導(dǎo)報告；并在季后7個工作日內(nèi)，經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報送至集團公司風(fēng)險合規(guī)部，并抄送相關(guān)部門。2. 條線風(fēng)險報告。開投公司相關(guān)部門根據(jù)集團對口條線部門的要求報送。報送的內(nèi)容應(yīng)同時在開投公司戰(zhàn)略投資部備案。3. 風(fēng)險事件報告。開投公司相關(guān)部門和戰(zhàn)略投資部應(yīng)在收到子公司風(fēng)險事件報告次日內(nèi)，分別向開投公司分管領(lǐng)導(dǎo)、董事長報告。第二十九條 開投公司按照集團公司的部署安排逐步建設(shè)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理機制，建立風(fēng)險管理信息數(shù)據(jù)庫。戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)牽頭開投公司風(fēng)險管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護和組織協(xié)調(diào)工作。第三十條 子公司

25、承擔(dān)本公司風(fēng)險處置的第一責(zé)任，負(fù)責(zé)建立健全本公司風(fēng)險應(yīng)急、處置與風(fēng)險管理問責(zé)工作機制，并組織實施；根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，選擇退出、降低、分散、轉(zhuǎn)移和接受等措施，最大限度的減少損失。第三十一條 子公司按程序向開投公司報告風(fēng)險事項，并申請開投公司協(xié)助處置風(fēng)險的，開投公司戰(zhàn)略投資部和相關(guān)條線管理部門應(yīng)按規(guī)定履行職責(zé)，會同子公司制定并執(zhí)行有效措施。第五章 風(fēng)險管理考核第三十二條 考核目的。對全面風(fēng)險管理的效果與效率進行持續(xù)的監(jiān)督與考核評估，包括對開投公司相關(guān)部門及子公司風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況進行定期檢查和評價，對任務(wù)指標(biāo)完成情況進行考核，并根據(jù)監(jiān)督與考核結(jié)果，提升全面風(fēng)險管理工作質(zhì)量。第三十三條 開投

26、公司逐步建立風(fēng)險責(zé)任制度。開投公司各部門及子公司全面風(fēng)險管理工作均應(yīng)納入問責(zé)和績效考核范圍。第三十四條 全面風(fēng)險管理體系建設(shè)期的考核指標(biāo)的設(shè)定，主要考慮因素包括但不限于以下方面：子公司風(fēng)險管理體系建設(shè)情況。配合開投公司開展全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作情況。風(fēng)險管理運行機制的完備程度。風(fēng)險管理質(zhì)量與效果。其他影響開投公司整體價值和戰(zhàn)略規(guī)劃實施效果的情況。第三十五條 考核結(jié)果的運用。年度風(fēng)險管理考核結(jié)果納入公司績效考核管理，并與薪酬和相關(guān)負(fù)責(zé)人的履職能力掛鉤。第六章 附則第三十六條 本辦法暫行期間，將根據(jù)公司組織架構(gòu)調(diào)整情況適時予以修訂。第三十七條 本辦法由開投公司戰(zhàn)略投資部負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本辦

27、法自印發(fā)之日起施行。附件操作風(fēng)險事件分級標(biāo)準(zhǔn)等級分段標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的各類操作風(fēng)險事件列舉重大風(fēng)險事件一級1、造成實際損失金額500萬元以上的事件(“以上”含本數(shù)，“以下” 不含本數(shù)，下同)；2、形成風(fēng)險金額1000萬元以上的事件；3、被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理兩項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件；刑事案件1、涉案金額500萬元以上的已遂詐騙案件2、涉案金額100萬元以上的已遂盜竊案件3、涉案金額50萬元以上或者造成2人以上死亡的已遂搶劫案件4、涉及槍支2支以上或者2人以上傷亡的涉槍案件5、造成員工傷亡1人以上或者10萬以上經(jīng)濟損失的爆炸案件6、二級公司及以上高級管理人員被綁架、被限制人身自由、潛逃7、涉案金額

28、100萬元以上并由公安機關(guān)立案的計算機犯罪案件8、造成100萬元以上經(jīng)濟損失或3人以上員工傷亡的縱火案件違法違紀(jì)案件1、累計涉及金額100萬元以上的貪污、受賄等職務(wù)犯罪2、累計涉及金額1000萬元以上的挪用、違反金融法規(guī)等案件3、有二級公司及以上機構(gòu)高級管理人員（或相當(dāng)職級）參與的貪污、受賄、挪用等案件4、三名以上員工參與作案的貪污、受賄、挪用等案件違規(guī)案件1、造成實際損失金額500萬元以上的違規(guī)案件2、形成風(fēng)險金額1000萬元以上的違規(guī)案件被訴案件（含仲裁）1、標(biāo)的金額1000萬元以上的被訴案件、或占涉案公司凈資產(chǎn)5%以上；損失金額可能達(dá)到最近年度凈利潤10%，且絕對額超過500萬元2、在最

29、高人員法院審理的被訴案件群體性事件由于暴力事件、沖擊、圍攻等造成實際經(jīng)濟損失1000萬元以上的事件自然災(zāi)害和意外事故1、因地震、洪水、雪災(zāi)等自然災(zāi)害造成實際損失1000萬元以上的事件2、因火災(zāi)、交通事故等造成我司實際經(jīng)濟損失1000萬元以上的事件其他操作風(fēng)險事件1、二級公司被監(jiān)管部門或政府主管部門取締兩項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品經(jīng)營資格的事件2、造成實際損失500萬元以上或風(fēng)險金額1000萬元以上的其他操作風(fēng)險事件等級分段標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的各類操作風(fēng)險事件列舉重大風(fēng)險事件二級1、造成實際損失金額300萬元以上500萬元以下的事件(“以上”含本數(shù)，“以下” 不含本數(shù)，下同)；2、形成風(fēng)險金額500萬元以上1000萬元

30、以下的事件；3、由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)3小時以上6小時以下的事件；4、被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理單項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件；刑事案件1、涉案金額100萬云以上500萬元以下的已遂詐騙案件2、涉案金額10萬元以上100萬元以下的已遂盜竊案件3、涉案金額50萬元以下或者造成1人以上死亡的已遂搶劫案件4、涉及槍支1支以上或者1人傷亡的涉槍案件5、造成員10萬以下經(jīng)濟損失的爆炸案件6、三級公司高級管理人員被綁架、被限制人身自由、潛逃7、造成100萬元以下經(jīng)濟損失或3人以下員工傷亡的縱火案件違法違紀(jì)案件1、累計涉及金額在50萬元以上100萬元以下的貪污、受賄等職務(wù)犯罪2、累計涉

31、及金額早100萬元以上1000萬元以下的挪用、違反金融法規(guī)等案件3、有三級公司高級管理人員（或相當(dāng)職級）參與的貪污、受賄、挪用等案件違規(guī)案件1、造成實際損失金額300萬元以上500萬元以下的違規(guī)案件2、形成風(fēng)險金額500萬元以上1000萬元以下的違規(guī)案件被訴案件（含仲裁）1、標(biāo)的金額500萬元以上1000萬元以下的被訴案件2、在高級人員法院審理的金額1000萬元一下的被訴案件群體性事件由于暴力事件、沖擊、圍攻等造成實際經(jīng)濟損失300萬元以上500萬元以下的事件自然災(zāi)害和意外事故1、因地震、洪水、雪災(zāi)等自然災(zāi)害造成實際損失300萬元以上500萬元以下的事件2、因暴力事件、公共衛(wèi)生事件、交通事故造

32、成我司員工傷亡3-5人或經(jīng)濟損失300萬元以上500萬元一下的事件其他操作風(fēng)險事件1、二級公司被監(jiān)管部門或政府主管部門取締單項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品經(jīng)營資格的事件2、造成實際損失500萬元以上或風(fēng)險金額1000萬元以上的其他操作風(fēng)險事件3、造成實際損失金額1000萬元以上3000萬元以下的其他操作風(fēng)險事件等級分段標(biāo)準(zhǔn)對應(yīng)的各類操作風(fēng)險事件列舉重大風(fēng)險事件三級1、造成實際損失金額100萬元以上300萬元以下的事件；2、形成風(fēng)險金額300萬元以上5000萬元以下的事件；3、由于重要信息系統(tǒng)服務(wù)異常，導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法正常開展達(dá)1小時（含）以上3小時以下的事件；4、被監(jiān)管機構(gòu)或政府主管部門暫停辦理單項業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的事件

33、；刑事案件1、涉案金額100萬元以下的已遂詐騙案件2、涉案金額10萬元一下的已遂盜竊案件3、未造成經(jīng)濟損失、人員傷亡的已遂涉槍、爆炸等刑事案件4、員工被綁架、被限制人身自由、潛逃違法違紀(jì)案件1、涉案金額50萬元以下的貪污、受賄等職務(wù)犯罪2、累計涉及金額早100萬元以下的挪用、違反金融法規(guī)等案件違規(guī)案件1、造成實際損失金額100萬元以上500萬元以下的違規(guī)案件2、形成風(fēng)險金額500萬元以上1000萬元以下的違規(guī)案件被訴案件（含仲裁）1、標(biāo)的金額300萬元以上500萬元以下的被訴案件2、原告為3人以上的共同訴訟（仲裁）案件群體性事件1、由于暴力事件、沖擊、圍攻造成我司實際經(jīng)濟損失100萬元以上300萬元以下的事件自然災(zāi)害和意外事故1、因地震、洪