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文檔簡介

1、泓域/航空物流項目經(jīng)濟分析航空物流項目經(jīng)濟分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113638632 一、 重大項目的經(jīng)濟安全影響分析 PAGEREF _Toc113638632 h 2 HYPERLINK l _Toc113638633 二、 分析原則及基本方法 PAGEREF _Toc113638633 h 7 HYPERLINK l _Toc113638634 三、 間接效益與間接費用的識別與計算 PAGEREF _Toc113638634 h 9 HYPERLINK l _Toc113638635 四、 直接效益與直接費用的識別與計算 PAGEREF

2、_Toc113638635 h 13 HYPERLINK l _Toc113638636 五、 公司基本情況 PAGEREF _Toc113638636 h 16 HYPERLINK l _Toc113638637 六、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113638637 h 18 HYPERLINK l _Toc113638638 七、 存在的問題 PAGEREF _Toc113638638 h 19 HYPERLINK l _Toc113638639 八、 必要性分析 PAGEREF _Toc113638639 h 20 HYPERLINK l _Toc113638640 九、 投資

3、估算及資金籌措 PAGEREF _Toc113638640 h 21 HYPERLINK l _Toc113638641 建設投資估算表 PAGEREF _Toc113638641 h 23 HYPERLINK l _Toc113638642 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc113638642 h 24 HYPERLINK l _Toc113638643 流動資金估算表 PAGEREF _Toc113638643 h 25 HYPERLINK l _Toc113638644 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc113638644 h 26 HYPERLINK l _Toc11

4、3638645 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc113638645 h 27 HYPERLINK l _Toc113638646 十、 項目規(guī)劃進度 PAGEREF _Toc113638646 h 28 HYPERLINK l _Toc113638647 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc113638647 h 29重大項目的經(jīng)濟安全影響分析(一)國家經(jīng)濟安全的內(nèi)涵國家經(jīng)濟安全是國家的經(jīng)濟在不受傷害條件下正常運行、確保本國最根本的經(jīng)濟利益不受傷害的態(tài)勢。主要內(nèi)容包括:一國經(jīng)濟在整體上主權獨立、基礎穩(wěn)固、運行健康、增長穩(wěn)定、發(fā)展持續(xù);在國際經(jīng)濟生活中具有一定的

5、自主性、防衛(wèi)力和競爭力;不會因為某些問題的演化而使整個經(jīng)濟受到過大的打擊和遭受過多的損失;能夠避免或化解可能發(fā)生的局部或全局性的危機。國家經(jīng)濟安全由國家產(chǎn)業(yè)安全、金融市場安全、國際收支安全、市場體系安全、國家外債安全、財政資金安全等眾多子系統(tǒng)組成。其中與投資項目最密切相關的是國家產(chǎn)業(yè)安全。項目的投資建設活動,可能會影響到相關產(chǎn)業(yè)的安全,進而影響到整個國家的經(jīng)濟安全甚至是國家安全,這種影響可能是正面的,也可能是負面的。(二)國家經(jīng)濟安全影響評價的目的對于可能對國家經(jīng)濟安全產(chǎn)生影響的重大項目,要從維護國家經(jīng)濟安全的高度,對擬建項目的宏觀經(jīng)濟影響進行分析評價,確保項目的投資建設有利于維護國家利益,提

6、高我國相關產(chǎn)業(yè)的國際競爭力,保證國家經(jīng)濟運行免受侵害。(三)國家經(jīng)濟安全影響評價的內(nèi)容與方法國家經(jīng)濟安全影響評價的內(nèi)容包括對經(jīng)濟發(fā)展水平和國際競爭力的分析評價,對資源潛力及其發(fā)展能力的分析評價,對資源、人力資本利用效率的分析評價,對經(jīng)濟發(fā)展空間完整性的分析評價,以及對社會穩(wěn)定和防止、解決社會沖突能力的分析評價等。重大項目對國家經(jīng)濟安全的影響應從產(chǎn)業(yè)技術安全、資源供應安全、資本控制安全、產(chǎn)業(yè)成長安全、市場環(huán)境安全、產(chǎn)業(yè)競爭力安全等方面進行分析評價。1產(chǎn)業(yè)技術安全評價對項目的產(chǎn)業(yè)技術安全,重點從以下方面進行分析評價:項目采用的關鍵技術是否受制于人,是否擁有自主知識產(chǎn)權。對于主要依靠國外進口的核心技

7、術及關鍵部件,是否可能威脅到國家產(chǎn)業(yè)安全;分析運用技術壁壘對項目法人進行保護的能力。技術壁壘指一國以維護國家安全或保護人類健康和安全、保護動植物、保護生態(tài)環(huán)境或防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量為由,采取一些強制或非強制性的技術措施,使其成為其他國家商品自由進入該國的障礙。如技術標準與法規(guī)、知識產(chǎn)權、檢驗檢疫措施、環(huán)境保護和勞工標準、合格評定程序、通關程序、包裝和標簽等;分析技術創(chuàng)新能力,包括不斷完善和提高產(chǎn)品的各項技術、環(huán)保、衛(wèi)生、安全等標準,拓寬技術標準覆蓋領域,通過研究、追蹤、借鑒和采用國際標準,縮小本國與國外的差距,促進企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量,增加低消耗、無污染、高附加值產(chǎn)品生產(chǎn),保證國家

8、經(jīng)濟、社會、環(huán)境全面協(xié)調(diào)發(fā)展的能力;分析項目涉及的行業(yè)組織和企業(yè)在推動和參與產(chǎn)品技術標準制訂工作方面的參與能力。2資源供應安全評價對于大量消耗重要戰(zhàn)略資源的項目,分析項目建設及運營的資源保證程度;對于需要采取外交、經(jīng)濟、軍事措施以保證供應安全的項目,重點分析資源供應及其對國家經(jīng)濟安全可能產(chǎn)生的影響。重點從以下角度進行分析評價:項目所涉及的資源對國家經(jīng)濟增長的制約程度,評價所在行業(yè)的經(jīng)濟增長對這種資源的依賴程度及資源支撐力;對于依賴國內(nèi)資源供應的項目,分析經(jīng)濟發(fā)展對相關資源的需求增長情況,在礦產(chǎn)資源開發(fā)、利用方面存在的問題,對國民經(jīng)濟具有重要影響的礦產(chǎn)資源如原油、鐵礦石等的自給能力,枯竭型礦產(chǎn)資

9、源的替代能力等;重要資源特別是能源和重要原材料等戰(zhàn)略資源過于依賴進口的,重點分析受全球供求格局和價格變化的影響,包括打破現(xiàn)有壟斷格局、運輸線路安全保障等有關國際政治、外交、軍事等方面可能存在的問題;項目所涉及資源的國際市場變動情況及對我國資源供應的影響,以及可能產(chǎn)生的資源供應風險。3資本控制安全評價對項目的資本控制安全,重點從以下方面進行分析評價:項目涉及的產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)中,對關鍵產(chǎn)業(yè)資本的控制能力,分析評價在關鍵環(huán)節(jié)對外資等其他資本的依賴程度;外資以并購等方式控制我國戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的項目,分析外資進入的產(chǎn)業(yè)風險;分析由于資本的聚積和擴張可能導致的壟斷、產(chǎn)生不正當競爭等風險;項目的投資方案通過利用國

10、外的資本、市場、技術和人才提升我國相關企業(yè)競爭力等方面的效果。4產(chǎn)業(yè)成長安全評價對項目的產(chǎn)業(yè)成長安全,重點從以下方面進行分析評價:按照科學發(fā)展觀的要求,分析項目所依托的產(chǎn)業(yè)發(fā)展在優(yōu)化結構、提高質(zhì)量和效益方面的作用,確保速度、結構、質(zhì)量、效益相統(tǒng)一;對于幼稚產(chǎn)業(yè),由于在企業(yè)規(guī)模、研發(fā)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、服務水平等方面無法與發(fā)達國家抗衡,離不開國外的先進技術等各種資源,更要在對外開放與產(chǎn)業(yè)安全中尋求平衡,提升研發(fā)創(chuàng)新能力,通過重大項目的實施促進相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展;通過實施重大項目促進產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略協(xié)作關系的建立。戰(zhàn)略協(xié)作是產(chǎn)業(yè)間適應激烈競爭的一種自救方式,對于重新搭建和穩(wěn)定產(chǎn)業(yè)鏈、保證上下游產(chǎn)業(yè)間合理利益,維護產(chǎn)

11、業(yè)安全具有重要作用。通過與上下游產(chǎn)業(yè)建立互利協(xié)作關系,在生產(chǎn)、技術、供應鏈、價格、合資合作、知識產(chǎn)權以及人才方面加強合作,確保產(chǎn)業(yè)成長安全,提高抵御風險能力;項目實施對產(chǎn)業(yè)集中度的影響,包括對現(xiàn)有企業(yè)實施兼并、重組,形成大型企業(yè)集團,加強資本集中,實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)模經(jīng)濟效益,提高產(chǎn)業(yè)國際競爭力等方面的影響效果。5市場環(huán)境安全評價對項目的市場環(huán)境安全,重點從以下方面進行分析評價:調(diào)查研究國外為了保護本地市場,采用反傾銷等貿(mào)易保護措施和知識產(chǎn)權保護、技術貿(mào)易壁壘等手段,對擬建項目相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展設置障礙的情況;項目所在產(chǎn)業(yè)受到進口傾銷等方式損害,市場份額被進口產(chǎn)品不正當競爭所擠占,產(chǎn)業(yè)受到實質(zhì)損害,可能導致

12、企業(yè)停產(chǎn)、倒閉,職工下崗、待業(yè),產(chǎn)業(yè)發(fā)展受到阻礙,影響到社會再生產(chǎn)良性循環(huán)和產(chǎn)業(yè)安全的情況;對市場準入進行有效控制,避免無序競爭和資源浪費的情況。分析項目投資是否按照國家產(chǎn)業(yè)政策、技術政策、環(huán)保政策、能源政策和科學發(fā)展觀要求,引導調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構,規(guī)范競爭秩序,限制、淘汰落后技術,鼓勵優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和高新技術產(chǎn)業(yè),科學合理地保護和支持國內(nèi)產(chǎn)業(yè),優(yōu)化市場環(huán)境和競爭秩序的狀況。6產(chǎn)業(yè)競爭力安全評價對項目的產(chǎn)業(yè)競爭力安全,重點分析項目涉及的企業(yè)、行業(yè)組織和政府部門在樹立產(chǎn)業(yè)安全理念,提升產(chǎn)業(yè)國際競爭力等方面的情況,主要包括:擬建項目法人機構在管理創(chuàng)新、成本控制、研發(fā)能力等核心競爭力方面的素質(zhì),在自主知識

13、產(chǎn)權和自主品牌建設方面的競爭實力、創(chuàng)新基礎和發(fā)展能力;政府主管部門和行業(yè)組織對提升行業(yè)競爭力,特別是在貫徹可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場經(jīng)濟法律體系建設、政府管理和基礎設施方面為企業(yè)創(chuàng)造外部環(huán)境等方面的情況;行業(yè)組織在樹立產(chǎn)業(yè)安全理念,維護國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟安全、提升綜合競爭能力等方面的情況。分析原則及基本方法(一)分析原則項目的經(jīng)濟影響分析應遵循系統(tǒng)性、綜合性、定性分析與定量分析相結合的原則。1系統(tǒng)性原則重大項目本身就是一個系統(tǒng),但從國民經(jīng)濟的全局來看,它又是國民經(jīng)濟這個大系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)。子系統(tǒng)的產(chǎn)生與發(fā)展,對于原有的大系統(tǒng)內(nèi)部結構和運行機制將會帶來沖擊。原有的大系統(tǒng)會由于重大項目的加入而改變原有的運行

14、軌跡或運行規(guī)律。按照系統(tǒng)協(xié)同原理,系統(tǒng)可以按照自身的結構與機制,使得原有的大系統(tǒng)能夠“容忍”或“接納”重大項目的存在。這種協(xié)調(diào)的過程,或者使重大項目與區(qū)域經(jīng)濟融為一體;或者重大項目適當改變自己的結構與機制,以適應區(qū)域經(jīng)濟大系統(tǒng)的運行規(guī)律。而一旦重大項目被排除在區(qū)域或宏觀經(jīng)濟大系統(tǒng)之外,就意味著重大項目的失敗。為了保證重大項目的建設成功和國民經(jīng)濟系統(tǒng)穩(wěn)定運行,應從全局的觀點,用系統(tǒng)論的方法來分析其可能帶來的各方面的影響,尤其是對區(qū)域經(jīng)濟和宏觀經(jīng)濟的影響。2綜合性原則重大項目建設周期長,投資巨大,影響面廣。其在建設期和生產(chǎn)運營期的投入將給原有經(jīng)濟系統(tǒng)的結構(包括產(chǎn)業(yè)結構、投資結構、就業(yè)結構、供給結

15、構、消費結構、價格體系和空間布局等)、狀態(tài)和運行帶來重大的影響。它不僅影響到經(jīng)濟總量,而且影響到經(jīng)濟結構;不僅影響到資源開發(fā),而且影響到資源利用,人力、物力、財力配置;不僅對局部區(qū)域有影響,而且對國民經(jīng)濟整體產(chǎn)生影響。因此,分析重大項目對區(qū)域和宏觀經(jīng)濟影響要堅持綜合性原則,進行綜合分析。3定量分析與定性分析相結合的原則重大項目對區(qū)域和宏觀經(jīng)濟的影響是廣泛而深刻的,既包括實實在在的有形效果和經(jīng)濟效果,可以用價值型指標進行量化;也包括更大量的無形效果和非經(jīng)濟效果,難以用價值型指標進行量化。對于前者無疑要以定量分析為主,對于后者必須進行定性分析或進行比較性描述,或者用其他類型指標或指標體系進行描述或

16、數(shù)量分析,以便得出可靠結論,為項目決策提供充分依據(jù)。(二)基本方法項目的經(jīng)濟影響分析,可以采用各種指標,通過各種定性和定量分析的方法進行分析評價,但其基本方法包括客觀評價和主觀評價兩種方法。1客觀評價法在對項目的產(chǎn)出與其影響后果進行客觀分析的基礎上,對其影響后果進行預測分析。如通過對項目關聯(lián)對象的產(chǎn)出水平或成本費用變動的客觀量化分析,進一步對項目的區(qū)域經(jīng)濟影響進行量化分析計算。2主觀評價法以真實的或假設的市場行為的可能后果為依據(jù),通過項目評價人員的主觀判斷,對項目的區(qū)域或宏觀經(jīng)濟影響進行分析評價。這種方法建立在評價人員偏好的基礎之上,是人們根據(jù)對某種后果的認知程度或所占有的信息量,對某種影響的

17、價值進行的主觀判斷。間接效益與間接費用的識別與計算在經(jīng)濟分析中應關注項目外部效果。擬建項目會對項目以外產(chǎn)生諸多影響,包括正面影響和負面影響,可將這些影響統(tǒng)稱為外部效果。外部效果是指項目的產(chǎn)出或投入給他人(生產(chǎn)者和消費者之外的第三方)帶來了效益或費用,但項目本身卻未因此獲得收入或付出代價。習慣上也把外部效果分為間接效益(外部效益)和間接費用(外部費用)。(一)間接效益間接效益是指由項目引起的,在直接效益中沒有得到反映的效益。1勞動力培訓效果項目使用勞動力,使非技術勞動力經(jīng)訓練而轉(zhuǎn)變?yōu)榧夹g勞動力,引起人力資本增值的效果。但這類外部效果通常難于定量計算,一般只作定性說明。2技術擴散效景先進技術項目的

18、實施,由于技術人員的流動,技術在社會上擴散和推廣,整個社會都將受益。這類外部效果影響明顯并可以設法貨幣量化的,應予定量計算,否則可只作定性說明。3環(huán)境改善的效益某些項目在為社會提供產(chǎn)品或服務的同時,有可能對環(huán)境產(chǎn)生有利影響,例如林業(yè)項目對氣候的影響進而導致農(nóng)業(yè)增產(chǎn)的效益,某些旨在提高質(zhì)量、降低成本的項目,由于技術、設備或原料的改變導致環(huán)境質(zhì)量的改善、污染物處理費用的降低等。這類間接效益應盡可能量化和貨幣化。4“上、下游”企業(yè)相鄰效果“上、下游”企業(yè)相鄰效果指項目對上、下游產(chǎn)業(yè)鏈的影響。項目的“上游”企業(yè)是指為該項目提供原材料或半成品的企業(yè)。項目的實施可能會刺激這些上游企業(yè)得到發(fā)展,增加新的生產(chǎn)

19、能力或是使原有生產(chǎn)能力得到更充分的利用。例如興建汽車廠,會對為汽車廠生產(chǎn)零部件的企業(yè)產(chǎn)生刺激,對鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)生刺激。項目的“下游”企業(yè)是指使用項目的產(chǎn)出作為原材料或半成品的企業(yè)。項目的產(chǎn)出可能會對下游企業(yè)的經(jīng)濟效益產(chǎn)生影響,使其閑置的生產(chǎn)能力得到充分利用,或使其節(jié)約生產(chǎn)成本。例如興建大型乙烯聯(lián)合企業(yè),可滿足對石化原料日益增長的需求,刺激乙烯下游加工行業(yè)的發(fā)展。很多情況下,項目對“上、下游”企業(yè)的相鄰效果可以在項目的投入和產(chǎn)出的影子價格中得到反映,不再計算間接效果。例如大型乙烯項目的產(chǎn)品價格已經(jīng)市場化或以進口替代計算其影子價格,就不應再計算下游加工行業(yè)受到刺激增加生產(chǎn)帶來的間接效益。也有些間接

20、影響難以反映在影子價格中,需要作為項目的外部效果計算。5乘數(shù)效果這是指項目的實施使原來閑置的資源得到利用,從而產(chǎn)生一系列的連鎖反應,刺激該地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展乃至影響其他地區(qū)。在對經(jīng)濟尚不發(fā)達地區(qū)的項目進行經(jīng)濟分析時可能會需要考慮這種乘數(shù)效果,特別應注意選擇乘數(shù)效果大的項目作為扶貧項目。須注意不宜連續(xù)擴展計算乘數(shù)效果。如果同時對該項目進行經(jīng)濟影響分析,該乘數(shù)效果可以在經(jīng)濟影響分析中體現(xiàn)。(二)間接費用間接費用是指由項目引起的,在直接費用中沒有得到反映的費用。通常,項目對環(huán)境及生態(tài)的不利影響是不少項目主要的間接費用。例如礦業(yè)、工業(yè)項目通常會對大氣、水體和土地造成一定污染,給養(yǎng)殖業(yè)帶來損失等。嚴重的甚至會

21、造成生態(tài)破壞,進而對人類產(chǎn)生不利影響。盡管我國有嚴格的環(huán)境影響評價制度,要求污染物達標排放,但這種影響仍然會或多或少存在。這種間接費用雖然較難計算,但必須予以重視。有時也可按同類企業(yè)所造成的損失估計,或按環(huán)境補償費用和恢復環(huán)境質(zhì)量所需的費用估計等。實在不能定量計算的,應作定性描述(三)識別計算說明1在識別計算項目的外部效果時須注意不能重復計算。特別要注意那些在直接效益和費用中已經(jīng)計入的不應再在外部效果中計算,同時還要注意所考慮的外部效果是否確應歸于所評價的項目。在考慮外部效果時,特別需要避免發(fā)生重復計算和虛假擴大項目間接效益的問題。如果項目產(chǎn)出以影子價格計算的效益已經(jīng)將部分外部效果考慮在內(nèi)了,

22、就不必再計算該部分外部效果;項目投入的影子價格大多數(shù)也已經(jīng)充分計算了投入的社會成本,不應再重復計算間接的上游效益。有些間接效益能否完全歸屬所評價的項目,往往也是需要仔細論證的。比如一個地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展制約因素往往不止一個,可能有能源、交通運輸、通訊等,瓶頸環(huán)節(jié)有多個,不能簡單的歸于某一個項目。例如在評價交通運輸項目時,要考慮到其他瓶頸制約因素對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的影響,不能把當?shù)亟?jīng)濟增長都歸因于該項目。2可以采用調(diào)整項目范圍的辦法,解決項目外部效果計算上的困難。由于項目外部效果計算上的困難,有時可以采用調(diào)整項目范圍的辦法,將項目的外部效果變?yōu)轫椖恳詢?nèi)。調(diào)整項目范圍的一種方法是將項目的范圍擴大,將具有關

23、聯(lián)性的幾個項目合成一個“項目群”進行經(jīng)濟分析,這樣就可以將這幾個項目之間的相互支付轉(zhuǎn)化為項目內(nèi)部,從而相互抵消。例如,在評價相互聯(lián)系的煤礦、鐵路運輸和火力發(fā)電項目時,可以將這些項目合成一個大的綜合能源項目,這些項目之間的相互支付就轉(zhuǎn)為大項目內(nèi)部。3項目的外部效果往往體現(xiàn)在對區(qū)域經(jīng)濟和宏觀經(jīng)濟的影響上,對于影響較大的項目,需要專門進行經(jīng)濟影響分析,同時可以適當簡化經(jīng)濟費用效益分析中的外部效果分析。直接效益與直接費用的識別與計算(一)直接效益項目直接效益是指由項目產(chǎn)出(包括產(chǎn)品和服務)帶來的,并在項目范圍內(nèi)計算的,體現(xiàn)為生產(chǎn)者和消費者受益的經(jīng)濟效益,一般表現(xiàn)為項目為社會生產(chǎn)提供的物質(zhì)產(chǎn)品、科技文化

24、成果和各種各樣的服務所產(chǎn)生的效益。例如工業(yè)項目生產(chǎn)的產(chǎn)品、礦產(chǎn)開采項目開采的礦產(chǎn)品、郵電通訊項目提供的郵電通訊服務等滿足社會需求的效益;運輸項目提供運輸服務滿足人流物流需要、節(jié)約時間的效益;醫(yī)院提供醫(yī)療服務滿足人們增進健康減少死亡的需求;學校提供的學生就學機會滿足人們對文化、技能提高的要求;生產(chǎn)者獲得的成本節(jié)約;等等。項目直接效益有多種表現(xiàn):1項目產(chǎn)出用于滿足國內(nèi)新增加的需求時,項目直接效益表現(xiàn)為國內(nèi)新增需求的支付意愿。2當項目的產(chǎn)出用于替代其他廠商的產(chǎn)品或服務時,使被替代廠商減產(chǎn)或停產(chǎn),從而使其他廠商耗用的社會資源得到節(jié)省,項目直接效益表現(xiàn)為這些資源的節(jié)省。3當項目的產(chǎn)出直接出口或者可替代進

25、口商品,從而導致進口減少,項目直接效益還表現(xiàn)為國家外匯收入的增加或支出的減少。以上所述的項目直接效益大多在財務分析中能夠得以反映,盡管有時這些反映會有一定程度的價值失真。對于價值失真的直接效益在經(jīng)濟分析中應按影子價格重新計算。4對于一些目標旨在提供社會服務的行業(yè)項目,其產(chǎn)生的經(jīng)濟效益與在財務分析中所描述的營業(yè)收入無關。例如,交通運輸項目產(chǎn)生的經(jīng)濟效益體現(xiàn)為時間節(jié)約、運輸成本降低等,教育項目、醫(yī)療衛(wèi)生和衛(wèi)生保健項目等產(chǎn)生的經(jīng)濟效益體現(xiàn)為人力資本增值、生命延續(xù)或疾病預防等。(二)直接費用項目直接費用是指項目使用社會資源投入所產(chǎn)生并在項目范圍內(nèi)計算的經(jīng)濟費用,一般表現(xiàn)為投入項目的各種物料、人工、資金

26、、技術以及自然資源而帶來的社會資源的消耗。項目直接費用也有多種表現(xiàn):1當社會擴大生產(chǎn)規(guī)模滿足項目對投入的需求時,項目直接費用表現(xiàn)為社會擴大生產(chǎn)規(guī)模所增加耗用的社會資源價值。2當社會不能增加供給時,導致其他人被迫放棄使用這些資源來滿足項目的需要,項目直接費用表現(xiàn)為社會因其他人被迫放棄使用這些資源而損失的效益。3當項目的投入導致進口增加或減少出口時,項目直接費用還表現(xiàn)為國家外匯支出的增加或外匯收入的減少。直接費用一般在項目的財務分析中已經(jīng)得到反映,盡管有時這些反映會有一定程度的價值失真。對于價值失真的直接費用在經(jīng)濟分析中應按影子價格重新計算。(三)轉(zhuǎn)移支付項目的有些財務收入和支出,是社會經(jīng)濟內(nèi)部成

27、員之間的“轉(zhuǎn)移支付”。從社會經(jīng)濟角度看,并沒有造成資源的實際增加或減少,不應計作經(jīng)濟效益或費用。經(jīng)濟分析中,轉(zhuǎn)移支付主要包括:項目(企業(yè))向政府繳納的所得稅、增值稅、消費稅等;政府給予項目(企業(yè))的各種補貼;項目向國內(nèi)銀行等金融機構支付的貸款利息和獲得的存款利息。在財務分析基礎上調(diào)整進行經(jīng)濟分析時,要注意從財務效益和費用中剔除轉(zhuǎn)移支付部分。需要注意的是有些稅費體現(xiàn)的是資源價值的補償,若沒有更好的方式體現(xiàn)資源真實價值時,一般可暫不作為轉(zhuǎn)移支付處理,主要有體現(xiàn)資源稀缺價值的資源稅和補償費、體現(xiàn)環(huán)境價值補償?shù)亩愘M等。公司基本情況(一)公司簡介未來,在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時,公司以“和諧

28、發(fā)展”為目標,踐行社會責任,秉承“責任、公平、開放、求實”的企業(yè)責任,服務全國。公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經(jīng)營、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場戰(zhàn)略,以高度的社會責任積極響應政府城市發(fā)展號召,融入各級城市的建設與發(fā)展,在商業(yè)模式思路上領先業(yè)界,對服務區(qū)域經(jīng)濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻。 (二)核心人員介紹1、莫xx,中國國籍,無永久境外居留權,1959年出生,大專學歷,高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問;2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。2、湯xx,中國國籍,無永久境外

29、居留權,1970年出生,碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。3、龍xx,1974年出生,研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長;2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。4、薛xx,中國國籍,無永久境外居留權,1971年出生,本科學歷,中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)

30、理、財務總監(jiān)。5、龔xx,中國國籍,1977年出生,本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任,2017年8月至今任公司監(jiān)事。產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析(一)增強經(jīng)濟動力和活力充分發(fā)揮投資的關鍵作用、消費的基礎作用和出口的促進作用,優(yōu)化勞動力、資本、土地、技術、管理等要素配置,增強經(jīng)濟增長的均衡性、協(xié)同性和可持續(xù)性。(二)培育壯大新興產(chǎn)業(yè)把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展新方向,落實中國制造2025,以集群化、信息化、智能化發(fā)展為路徑,加快發(fā)展以節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)為重點的先進制造業(yè),以信息服務業(yè)為重點的新興生產(chǎn)性服務業(yè),以文化休閑旅游業(yè)為重點的新興生活性服務業(yè)。(三)推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動區(qū)內(nèi)具有優(yōu)勢的裝備制造、材料工業(yè)、食品工

31、業(yè)以及生產(chǎn)性服務業(yè)、生活性服務業(yè)圍繞生產(chǎn)技術、商業(yè)模式、供求趨勢的變化,滿足新需求,采用新技術、新模式,實現(xiàn)優(yōu)化升級。(四)提升創(chuàng)新驅(qū)動能力加快推進創(chuàng)新發(fā)展,以企業(yè)為創(chuàng)新主體,逐步完善政策、人才和市場環(huán)境,形成創(chuàng)新支撐經(jīng)濟發(fā)展的格局。存在的問題主體服務能力仍不強。我國航空物流企業(yè)全貨機規(guī)模偏小,專業(yè)化、全鏈條服務仍滯后,海外服務保障支撐不足,國際全貨運網(wǎng)絡尚未實現(xiàn)自主可控,不能較好地滿足跨境電商、冷鏈運輸?shù)刃屡d消費需求,與先進制造業(yè)等協(xié)同聯(lián)動性不夠。航空貨運代理企業(yè)在貨源組織能力、服務質(zhì)量等方面與國際水平相比存在較大差距?;A保障能力不足。我國大多數(shù)機場貨運基礎設施投入重視程度不夠、設計理念滯

32、后,貨運保障能力不強,裝備智能化自動化程度不高,機場地面保障服務對物流發(fā)展支持偏弱,尤其對醫(yī)藥、冷鏈生鮮、快遞、電子產(chǎn)品等貨物的專業(yè)化保障短板突出。專業(yè)性貨運機場尚處空白。國內(nèi)多數(shù)樞紐機場貨運航班白天時刻獲取難度較高。數(shù)字化水平不高。行業(yè)指標體系不完善,信息化水平參差不齊,部分航司、機場信息化建設滯后、能力缺失。航空物流各主體信息系統(tǒng)相對獨立,數(shù)據(jù)接口、格式及信息交換標準不統(tǒng)一,信息孤島現(xiàn)象嚴重;與航空物流發(fā)展聯(lián)系密切的多個部門之間尚未建立數(shù)據(jù)共享機制,沒有實現(xiàn)數(shù)據(jù)互聯(lián)互通,不能有效支撐物流鏈條化運營和監(jiān)管。營商環(huán)境有待改善。符合航空物流發(fā)展規(guī)律的法規(guī)標準體系沒有形成,航空物流安全、特種貨物運

33、輸服務、新業(yè)態(tài)等法規(guī)需要完善,新技術應用、多式聯(lián)運等標準亟需建立。部分單位未能對航空物流創(chuàng)新發(fā)展實施包容審慎監(jiān)管。部分口岸服務能力不足,通關效率不高。部分地區(qū)對航空物流認識不夠,政策執(zhí)行不到位,未形成促進航空物流發(fā)展的體制機制。行業(yè)內(nèi)外與央地財經(jīng)等政策協(xié)同不夠,尚未形成合力。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè),公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度,產(chǎn)品銷售形勢良好,產(chǎn)銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展,公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段,不斷挖掘產(chǎn)能潛力,但仍難

34、以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設,公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約,為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產(chǎn)品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級,公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動,不斷研發(fā)新產(chǎn)品,提升產(chǎn)品精密化程度,將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領先水準,提高生產(chǎn)的靈活性和適應性,契合關鍵零部件國產(chǎn)化的需求,才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢,保持公司在領域的國內(nèi)領先地位。投資估算及資金籌措(一)投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括:建設投資、建設期利息和流動資金,估算的主要依據(jù)包括:1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)2

35、、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定(二)項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用;項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益,并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資15775.59萬元,包括:工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。(三)工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等;工程建設其他費用包括:建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用,合計1

36、3282.80萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算,本期項目建筑工程費為6740.64萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家(商)報價和類似工程設備價格,同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行,并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為6153.98萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為388.18萬元。(四)工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2084.50萬元。(五)預備費本期項目預備費為408.29萬元。建設投資估算表單位:萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6740.646153.9838

37、8.1813282.801.1建筑工程費6740.646740.641.2設備購置費6153.986153.981.3安裝工程費388.18388.182其他費用2084.502084.502.1土地出讓金1371.471371.473預備費408.29408.293.1基本預備費194.87194.873.2漲價預備費213.42213.424投資合計15775.59(六)建設期利息按照建設規(guī)劃,本期項目建設期為24個月,其中申請銀行貸款7402.11萬元,貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息362.71萬元。建設期利息估算表單位:萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息362.

38、7190.68272.031.1.1期初借款余額3701.0551.1.2當期借款7402.113701.053701.051.1.3當期應計利息362.7190.68272.031.1.4期末借款余額3701.0557402.111.2其他融資費用1.3小計362.7190.68272.032債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計362.7190.68272.03(七)流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后,為進行正常運營,用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動

39、資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法,根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點,該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù),采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算,本期項目流動資金為4257.62萬元。流動資金估算表單位:萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0019921.1922577.3526561.591.1應收賬款0.008964.5410159.8111952.721.2存貨0.006972.427902.089296.561.2.1原輔材料0.002091.732370.622788.971.2.2燃料動力0.00104.59118.53139.451.2.3在產(chǎn)品0.003207.323634.964276.421.2.4產(chǎn)成品0.001568.801777.972091.731.3現(xiàn)金0.001593.701806.192124.931.4預付賬款0.002390.542709.283187.392流動負債0.0016727.9818958.3722303.972.1應付賬款0.006022.076825.028029.432.2預收賬款

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