法律盡調(diào)核心要點(diǎn)及工作經(jīng)驗(yàn)

1、Ib法律盡調(diào)er盡職系列課程要點(diǎn)及經(jīng)驗(yàn)1iBKER致力于為金融與大學(xué)生提供專業(yè)的金融實(shí)務(wù)知識(shí)與貼心的職業(yè)發(fā)展指導(dǎo)普惠金融知識(shí)共享2方法論業(yè)務(wù)資質(zhì)債權(quán)主要資產(chǎn)董監(jiān)高及員工關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)歷史沿革主體資格3提綱方法論法律思維（）發(fā)現(xiàn)問題分析問題解決問題盡職1、2、3、結(jié)（法律規(guī)則）（事實(shí)）律適用）4何為盡職？盡職定義:投行盡職，是指由中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)投資的配合下，對(duì)企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理的背景、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)做全面深入的審核，多發(fā)生在企業(yè)公開上市和企業(yè)收購渾水中。盡職的形式多樣，主要有法律盡專業(yè)斗“”公司職、財(cái)物盡職、稅務(wù)盡職、商業(yè)盡職、環(huán)境盡職和人力資源盡職等。5盡職分類

2、券商法律盡職盡職調(diào)查客戶財(cái)務(wù)盡職會(huì)計(jì)師評(píng)估師業(yè)務(wù)盡職項(xiàng)目主要參與方6盡職分類風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向發(fā)現(xiàn)問題盡職分析問題價(jià)值導(dǎo)向解決問題7盡職流程形成盡調(diào)、法律意見書、招股書、公制作并發(fā)送盡調(diào)搜集、整理材料轉(zhuǎn)書、收購文件書等8事實(shí)盡調(diào)的方法：基礎(chǔ)資料收集、公司訪談（控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書、，員工）、外部走訪、函證（供應(yīng)商、客戶、機(jī)關(guān)、其他中介）、網(wǎng)絡(luò)查詢等發(fā)現(xiàn)問題9盡職的要決：往往藏在細(xì)節(jié)處見過90%以上股東和管理層堅(jiān)持8點(diǎn)鐘到公司到過至少7個(gè)部門在企業(yè)連續(xù)呆過6天對(duì)企業(yè)的團(tuán)隊(duì)、管理、技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)5個(gè)要素進(jìn)行過詳細(xì)調(diào)查與至少公司的4客戶面談過3個(gè)以上的同類企業(yè)或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有不少于

3、20個(gè)關(guān)鍵問題至少與公司的普通員吃過1次飯10案例等收集來源：1、專業(yè)法律數(shù)據(jù)庫（法寶、威科先行、法意、westlaw等）；2、主管機(jī)關(guān)；3、搜披露、榮大、巨潮、等搜索引擎、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)、交易所、等；4、5、6、現(xiàn)場(chǎng)走訪分析問題11結(jié)論案例等相互印證證偽、論真解決問題12個(gè)人盡調(diào)經(jīng)驗(yàn)：1、2、推定理論，分析；、做項(xiàng)目：博弈和妥協(xié)的過程；3、團(tuán)隊(duì)合作重要性3、業(yè)務(wù)能力，風(fēng)險(xiǎn)把控重要性4、堅(jiān)持13一、主體資格成立時(shí)間要求所處行業(yè)（農(nóng)業(yè)、是否解散、影視、房地產(chǎn)、歸真堂等）是否屬外商投資產(chǎn)業(yè)目錄或者限制14二、歷史沿革股東出資瑕疵公司設(shè)立及變更歷史沿革股權(quán)151、股東股東【是否持股會(huì)適格、事業(yè)成員、從業(yè)、

4、高校班子成員等】三類股東VIE架構(gòu)私募基金備案162、出資瑕疵無形資產(chǎn)出資：權(quán)屬明確、比例、評(píng)估程序、估值公允、權(quán)屬轉(zhuǎn)移、與實(shí)際業(yè)務(wù)相關(guān)性實(shí)物出資：權(quán)屬明確、權(quán)屬轉(zhuǎn)移、比例、評(píng)估程序債權(quán)出資：債權(quán)真實(shí)、評(píng)估程序、合法出資瑕疵未規(guī)范：出資不實(shí)、股東抽逃出資且未補(bǔ)足或減資172、出資瑕疵出資瑕疵183、公司設(shè)立及變更國資集體企業(yè)股改程序程序及特殊要194、股權(quán)股權(quán)代持及還原股權(quán)轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)稅費(fèi)問題對(duì)賭協(xié)議20三、關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)方認(rèn)定盡調(diào)方法關(guān)聯(lián)交易的必要性、公允性21四、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)解決方案22五、主要資產(chǎn)、土地?zé)o形資產(chǎn)專利、商標(biāo)、ICP等核查23六、業(yè)務(wù)資質(zhì)業(yè)務(wù)資質(zhì)業(yè)務(wù)資質(zhì)齊備性是否資質(zhì)、經(jīng)營范圍、使用過期資質(zhì)是否資質(zhì)將到期更新501863613環(huán)保、安全、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等24七、債權(quán)采購合同銷售合同借款合同擔(dān)保合同關(guān)聯(lián)方債權(quán)25八、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理、員工任職資格競(jìng)業(yè)限制是否變化26建議輸入：勤于學(xué)習(xí)（知識(shí)、項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)等）輸出：多寫、多