公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定5篇

1、公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定5篇公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定1總則第一條為規(guī)范公司財(cái)務(wù)印章的管理，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)事項(xiàng)的監(jiān)控力度，防范財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司具體情況，特制訂本制度。第二條公司財(cái)務(wù)印章管理遵循“明確責(zé)任、嚴(yán)格審批、合理使用、妥善保管”原則。第三條財(cái)務(wù)印章的分類：1.對(duì)外專用財(cái)務(wù)印章：對(duì)外具有法律效力，并在相關(guān)部門備案的印章。包含財(cái)務(wù)專用章、法人章、發(fā)票專用章;2.對(duì)內(nèi)專用財(cái)務(wù)印章：僅供公司內(nèi)部管理需要的印章。包含現(xiàn)金收、付訖章，支票收、付訖章，銀行收、付訖章、個(gè)人人名章、稽核章、已開(kāi)發(fā)票章和作廢章等。第四條本制度適用于集團(tuán)公司、各分、子公司及其所屬分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部。第一章財(cái)務(wù)印章的管理第五條

2、集團(tuán)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)印章的監(jiān)督管理工作，并不定期檢查各公司財(cái)務(wù)印章的使用及管理情況。第六條各公司財(cái)務(wù)部設(shè)專人負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)印章。1.財(cái)務(wù)印章必需由責(zé)任心強(qiáng)、能堅(jiān)持原則、秉公辦事、作風(fēng)正派的人員負(fù)責(zé)保管;2.銀行預(yù)留印鑒必需分別保管。一般情況下，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，法人章及相關(guān)票據(jù)由相關(guān)出納保管;3.對(duì)外專用財(cái)務(wù)印章必需存放在保險(xiǎn)柜中保存;對(duì)內(nèi)專用財(cái)務(wù)印章由保管人自行妥善保管;4.財(cái)務(wù)印章保管人員因請(qǐng)假等原因，需由他人臨時(shí)保管時(shí)，應(yīng)履行代保管手續(xù)，并注明代保管時(shí)間和代保管人，在原保管人回來(lái)后，應(yīng)立刻將印章交還原保管人;5.財(cái)務(wù)印章保管人離職或異動(dòng)時(shí)，須辦理印章交接手續(xù)，由相應(yīng)直屬的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行

3、監(jiān)交或收回，交接手續(xù)應(yīng)記錄印章交接的時(shí)間、枚數(shù)、名稱;6.企業(yè)名稱變更或印章受損，需要更換相應(yīng)印章時(shí)，應(yīng)提前做好相關(guān)準(zhǔn)備工作，確保及時(shí)更換銀行預(yù)留印鑒和通知各相關(guān)單位。7.財(cái)務(wù)印章如果有丟失、毀損、被盜、誤用情況，應(yīng)立刻書面逐級(jí)報(bào)告詳細(xì)情況，并迅速采取應(yīng)急措施防范風(fēng)險(xiǎn)。8.停用、廢舊的印章應(yīng)及時(shí)送交行政部封存或燒毀，個(gè)人不得擅自處置。第七條各公司應(yīng)隨時(shí)將財(cái)務(wù)印章刻制、變更、注銷及保管等信息報(bào)告集團(tuán)財(cái)務(wù)中心備案。第八條集團(tuán)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印章保管登記表的統(tǒng)計(jì)和更新工作。第二章財(cái)務(wù)印章的使用第九條財(cái)務(wù)印章使用必需基于真實(shí)、合法、手續(xù)完備的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第十條使用財(cái)務(wù)印章應(yīng)辦理批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格登記。1.日

4、常財(cái)務(wù)活動(dòng)使用財(cái)務(wù)印章，實(shí)行授權(quán)制，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)相關(guān)人員嚴(yán)格按照印章管理要求使用：（1）銀行預(yù)留印鑒除用于日常結(jié)算票據(jù)的支付、收款外均應(yīng)審批、登記;（2）發(fā)票專用章除用于已開(kāi)普通發(fā)票、增值稅票、營(yíng)業(yè)稅票等稅票的蓋章外均應(yīng)審批、登記;（3）其他對(duì)內(nèi)專用章嚴(yán)格按照要求使用。2.非日常財(cái)務(wù)活動(dòng)使用財(cái)務(wù)印章，實(shí)行審批制，由使用人填寫用印申請(qǐng)表經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)總監(jiān)審批;3.加蓋財(cái)務(wù)印章時(shí)，應(yīng)加蓋于規(guī)定位置;4.嚴(yán)禁為空白支票、發(fā)票、信件、表格、合同等加蓋公司財(cái)務(wù)印章;5.財(cái)務(wù)印章由專人保管，不得一章多人使用、保管;6.嚴(yán)禁將對(duì)外專用財(cái)務(wù)印章攜帶外出使用。若屬特別情況，使用部門或個(gè)人須書面申請(qǐng)，經(jīng)部

5、門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，到財(cái)務(wù)部門辦理財(cái)務(wù)印章領(lǐng)用手續(xù)，攜帶外出使用。使用后應(yīng)立刻歸還印章，不得貽誤。7.月末，印章保管人須將用印申請(qǐng)表按順序裝訂成冊(cè)，存檔備案。第三章財(cái)務(wù)印章的刻制第十一條財(cái)務(wù)印章由公司統(tǒng)一刻制、授權(quán)使用。1.因工作需要刻制財(cái)務(wù)印章，由各財(cái)務(wù)部填寫刻制印章申請(qǐng)表向行政部提交刻章申請(qǐng)，經(jīng)審批后由行政部辦理刻章;2.各公司財(cái)務(wù)部申請(qǐng)刻制財(cái)務(wù)印章需財(cái)務(wù)總監(jiān)審批同意;3.各類財(cái)務(wù)印章名稱應(yīng)以上級(jí)主管部門批準(zhǔn)確定的名稱為準(zhǔn)，并使用全稱和法定名稱，不得使用簡(jiǎn)稱;4.印章刻制完畢，財(cái)務(wù)部向行政部申領(lǐng)并登記備案;5.各類財(cái)務(wù)印章同一內(nèi)容、同一序號(hào)不得刻制多枚。第十二條各公司財(cái)務(wù)

6、部為財(cái)務(wù)印章的保管、使用部門，嚴(yán)禁其他部門申請(qǐng)刻制財(cái)務(wù)印章。第四章財(cái)務(wù)印章的啟用、變更和注銷第十三條財(cái)務(wù)印章啟用前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)提前通知相關(guān)單位及部門，發(fā)出正式啟用新印章的通知，注明啟用印章依據(jù)、名稱、時(shí)間及印模等，同時(shí)宣布舊印章作廢。第十四條財(cái)務(wù)新印章啟用后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與行政部辦理原有印章移交手續(xù)，將舊印章上繳或燒毀，個(gè)人不得擅自處置。第十五條財(cái)務(wù)印章需要變更、注銷時(shí)，財(cái)務(wù)部門須將變更或注銷的財(cái)務(wù)印章移交行政部辦理印章的變更或燒毀。第五章禁止行為和罰則第十六條在財(cái)務(wù)印章保管、使用中禁止以下行為：1.未經(jīng)允許，擅自刻制、變更、注銷財(cái)務(wù)印章;2.其他部門和個(gè)人以任何名義刻制財(cái)務(wù)印章;3.任何人

7、以任何名義復(fù)制公司財(cái)務(wù)印章;4.為各種空白文件加蓋財(cái)務(wù)印章;5.未經(jīng)審批，攜帶財(cái)務(wù)印章外出;6.替他部門或個(gè)人未經(jīng)審批使用財(cái)務(wù)印章;7.未按照本制度要求及時(shí)提供財(cái)務(wù)印章變動(dòng)信息;8.其他違反國(guó)家法律、法規(guī)和公司制度的行為。第十七條對(duì)違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。有犯罪嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六章附則第十八條本制度由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋。第十九條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定21、全面統(tǒng)籌計(jì)劃公司財(cái)務(wù)管理戰(zhàn)略，制定公司財(cái)務(wù)計(jì)劃方案。2、按

8、照企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃地要求，全面主持財(cái)務(wù)體系的運(yùn)作管理。3、以合理的企業(yè)資源成本適時(shí)制訂、修正、和完善財(cái)務(wù)組織體系，指導(dǎo)下屬職工的有用職責(zé)分工和高效協(xié)作。4、負(fù)責(zé)主持編制預(yù)算并監(jiān)督其執(zhí)行。5、負(fù)責(zé)公司投資、籌資等工作，負(fù)責(zé)向公司提交可行性方案。6、負(fù)責(zé)財(cái)稅政策法規(guī)的研究，定期提供財(cái)稅信息報(bào)告和專題研究報(bào)告;分析企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，提供財(cái)稅咨詢，策劃財(cái)稅解決方案。7、主持財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)政策和職能范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)制度的研究、設(shè)計(jì)、和提審核。8、建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與防范體系;確保不會(huì)出現(xiàn)資金安全風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。9、向公司高層決策者提供相關(guān)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算等方面的建議，致力于提升公司的盈利水平。10、執(zhí)行公

9、司預(yù)算管理和成本控制制度與規(guī)程，節(jié)省本部門各類辦公費(fèi)用。公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定31、組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)、成本、投融資、預(yù)算、會(huì)計(jì)核算及監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析等方面的工作2、主持建立健全財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)工作程序，制訂和管理稅收政策方案及程序3、把握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況，制訂或計(jì)劃資金籌措和資本運(yùn)作方案4、組織制定公司年度預(yù)算大綱及財(cái)務(wù)預(yù)算，并提交董事會(huì)審核5、審核融資計(jì)劃，報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)后組織實(shí)施6、組織編制預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告和會(huì)計(jì)報(bào)表等7、負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)并配合外部審計(jì)工作8、參與集團(tuán)重大投融資決策，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和資本配置;9、負(fù)責(zé)上市主體在

10、資本市場(chǎng)的重要活動(dòng)及項(xiàng)目，如投融資、兼并、收購(gòu)等;10、負(fù)責(zé)上市主體的市值管理，建立和維護(hù)好投資者關(guān)系。公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定41、根據(jù)公司中/長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制公司年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃;2、建立/健全公司財(cái)務(wù)管理體系，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)年度預(yù)算/資金運(yùn)作等全面控制;3、主持公司財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制工作，為公司決策提供及時(shí)有用的財(cái)務(wù)分析，保證財(cái)務(wù)信息有用地監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)制度/預(yù)算的實(shí)施情況以及適當(dāng)及時(shí)地調(diào)整;4、對(duì)公司稅收進(jìn)行整體計(jì)劃與管理，完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)事宜;5、精確監(jiān)控和預(yù)測(cè)公司現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有用的風(fēng)險(xiǎn)控制;6、對(duì)公司

11、重大的投資/融資/并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/指導(dǎo)/跟蹤和控制;7、負(fù)責(zé)與財(cái)政/稅務(wù)/銀行等相關(guān)政府部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系;8、負(fù)責(zé)本部門的職工隊(duì)伍建設(shè)及日常/培訓(xùn)/考核;9、完成總經(jīng)理交付的其它事宜。公司財(cái)務(wù)工作制度及管理規(guī)定51、參與制訂公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略;根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略制訂財(cái)務(wù)戰(zhàn)略;2、利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)，幫忙總經(jīng)理制訂公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略計(jì)劃地制訂;主持對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制;3、財(cái)務(wù)報(bào)表的審查;全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作;4、負(fù)責(zé)公司與金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)聯(lián)系，尋找融資資本，全面計(jì)劃融資項(xiàng)目;5、輔