銀行交易相關判斷題

1、各級柜員保管印章應做到“專匣保管，固定存放；臨時離柜，人離章鎖。（J）辦理上門服務及上門收款的印章及會計核算專用印章可以帶離營業(yè)場所。（X）各級柜員可預先在重要空白憑證上加蓋會計專用印章和私章。（X）柜員向會計主管領取重要空白憑證應通過憑證領用交易，會計主管根據申領憑證 種類和數量，辦理出庫手續(xù)，柜員領用時，必須逐份清點。（J）重要空白憑證出售時，應預先加蓋開戶行章，不得交與客戶填寫，使用開戶的客 戶可不加蓋開戶行章。（X）通知存款在通知期限內取消通知，視同違約。（X）新系統(tǒng)中單位定期存款開戶時既可以使用開戶證實書，也可以使用單位定期存單 開戶。（X）新系統(tǒng)中單位通知存款到期銷戶，如客戶未在我

2、行開立活期存款賬戶，可以視具 體情況辦理現金銷戶。（X）對公客戶需要辦理單位活期存款的通兌業(yè)務,必須購買并使用支付密碼器。（V ）新系統(tǒng)中保證金轉賬交易主要用于活期或定期保證金的轉出。（X）單位開戶證實書換開存單后，可以將單位開戶證實書交還客戶。（X）定期一本通開戶時應先開總戶，再開子戶，銷戶時那么可以直接銷戶。（X）通過凍結登記簿查詢交易可以查詢有權機關或信貸部門凍結對公/對私賬戶情況。 （X）中華人民共和國商業(yè)銀行法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和 國會計法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。（X）設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業(yè)

3、銀行的 注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五 千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。（J）企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉賬結 算和現金收付的基本賬戶，根據實際需要可以開立兩個以上基本賬戶。（X）國家統(tǒng)一的會計制度由中國人民銀行統(tǒng)一制定。（X） 會計核算以人民幣為記賬本位幣。（J）臺胞證在簽注頁有一行“TW川JLQZ”字樣。（J ）口頭掛失可以在任一網點辦理，但口頭掛失的解掛必須在開戶行辦理。（X）按照國家有關規(guī)定或存款人資金管理需要，單位開立的專用存款賬戶名稱可以為 單位名稱加內設機構（部門）名稱或資金性質。（會計檔案一律不準

4、外借。（J）有權機關根據需要可以抄錄、復制、照相，帶走原件。（X）事后監(jiān)督中心重要崗位不能兼任，特殊業(yè)務要指定專人，業(yè)務主管不能操作日常 業(yè)務。（V）電子檔案與紙質檔案應分開保管。（J）單位定期存款支取時可以提現也可辦理轉帳。（義）銀行匯票的實際結算金額不可以更改，更改的銀行匯票，銀行不得受理。（J）個人通知存款的最低起存金額和最低支取金額均為5萬元。（V ）教育儲蓄存款存期為1年、3年、5年三種。（義）注明“現金”字樣的銀行匯票可以轉帳也可以用于支取現金。（V ）辦理教育儲蓄必須是符合條件的學生帶有效實名證件到銀行以學生本人姓名開立存款賬戶。如代理辦理，代理人也須出具自己有效身份證明。（J）

5、票據不得附有條件，所有條件不具有票據上的效力（J）委托收款在同城、異地均可以使用。（J）同一個存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。（V ）注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。（V ）一本通的定期存款貸款額度為90%,貸款最長期限為三個月。（J）口頭掛失的有效期限為三天。（義）定活兩便儲蓄存款存期在一年以上的，無論存期多長，整個存期一律按支取日定 期整存整取一年期存款利率打六折計息。（V）教育儲蓄逾期支取，其超過原定存期的局部，按支取日活期儲蓄存款利率計付利 息,并按有關規(guī)定征收儲蓄存款利息所的稅。（V ）銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷后10年。（J） 貸款發(fā)放時，應認

6、真審核信用業(yè)務出賬申請審批書和借款借據后方可發(fā)放貸存款證明書為重要空白憑證。（J）個人存款證明的止付期限長短是根據申請人的需要確定，無最低止付期限。（J）出具企業(yè)存款證明時，須填寫企業(yè)存款證明申請表，并加蓋客戶預留銀 行的印鑒方可辦理。（J）存款證明用于證明申請人在某一時間段內在本行有一定數額存款，具有銀行擔保 作用。（X）經過的授權業(yè)務不需在業(yè)務系統(tǒng)中或有關憑證上保存授權紀錄。（X）重要業(yè)務事項的審批級次按照權限不同分為總行、分行、支行。（J）會計核算印章刻制由總行規(guī)定負責安排刻制和發(fā)放，會計核算印章的銷毀由總行 審批、銷毀。（V）有價單證的銷毀應逐級上報至發(fā)行部門和代理發(fā)行部門，經審批同意

7、并授權后， 分行及其以上相關部門組織統(tǒng)一銷毀。（V）各級行反洗錢領導小組應加強對大額交易和可疑交易的分析研究，編寫半年和全 年分析報告。（J）所稱反洗錢工作，是指總行和各分行按照反洗錢規(guī)定，履行反洗錢義務，做好對 客戶身份的識別、客戶身份資料和交易記錄的保存、大額和可疑交易的報告以及 反洗錢的宣傳和培訓等工作。（J）通過第三方識別客戶身份的，應確保相關單位采取符合客戶身份識別要求的措施, 并在簽訂的相關業(yè)務協議中予以明確。（J）我行個人客戶及機構客戶的風險等級均分為:高風險、中風險和低風險三類。（V）營業(yè)機構客戶經理須在授信客戶首次辦理授信業(yè)務后10個工作日內，向網點客 戶風險分類管理人員提交

8、授信客戶的華融湘江銀行客戶身份盡職調查表。（V ）各營業(yè)機構客戶風險評級小組在進行客戶風險分類管理討論時，相關客戶的客戶 經理也可參與其客戶風險等級的討論工作。（X） 低風險客戶基本信息審核頻率，自評定風險等級后，每兩年審核一次客戶基本信 息。（V）無有效證明可享受教育儲蓄的優(yōu)惠。（X） 事后監(jiān)督采取全面監(jiān)督的方式，對營業(yè)機構每筆業(yè)務逐筆逐項進行審查、監(jiān)督。（V）單位定期存款的取款是用轉帳方式，開戶金額為2萬元（含2萬元）以上（X）提前支取未到期的定期儲蓄存款，不須在存單上登記存款人和代理取款人的身份 證件內容和取款人的簽字。（X ）事后監(jiān)督屬于事后的風險防范措施，事后監(jiān)督應與前臺會計核算檢查

9、輔導以及稽 核監(jiān)督工作互相配合，共同構成嚴密高效的檢查監(jiān)督體系。（J）簽發(fā)“現金”銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人。（J）我行所有營業(yè)機構均可簽發(fā)銀行匯票。（X）現金銀行匯票可背書轉讓。（X）現金銀行匯票可以掛失。（J）所有的臨時存款賬戶經開戶銀行審查批準均可支取現金。（X ）單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，應向開戶行出具書面申請、原預留 公章或財務專用章等相關證明材料。（V ）因借款等原因，基本戶開戶行可同時為其開立一般存款賬戶。（X）財政零余額賬戶和預算外資金專戶不得提取現金，特設專戶能否取現遵循當地財 政和人民銀行規(guī)定。（J）一般存款準備金由總行統(tǒng)一向人民銀行繳納，財政性存款

10、準備金由各分行向當地 人民銀行繳納。（J）查庫應遵循“保密、突擊、靈活”的原那么，不得事先通知被查單位和有關人員， 確保檢查結果的真實性。（X）柜員日終下班前本人核對庫存后即可單人封包,且必須立即在監(jiān)控下鎖箱。（義）ATM管理員應遵循雙人操作“密鑰分管、平行交接”的原那么，雙人清點，雙人加 鈔。（J）有價單證須實行“證、賬分管”原那么。（J）查庫時可通過監(jiān)控錄像抽查業(yè)務的正確性、完整性和合法性，也可對各類登記簿 的登記及制度執(zhí)行情況進行抽查。（V）全行清算業(yè)務必須通過清算機構辦理。（V ）總、分行清算中心清算業(yè)務采取逐級管理的方式。上級行清算部門對下級行清算 部門負有業(yè)務指導和檢查、監(jiān)督的職責

11、。（J）各級清算機構除辦理本行內部與人民銀行和其他金融機構之間的匯劃業(yè)務外，還 可以直接受理單位和個人等外部客戶直接提交的匯劃業(yè)務。（X）存放人民銀行備付金賬戶為實存資金賬戶，可出現透支。（X）各級清算機構的存款準備金的調繳由綜合業(yè)務系統(tǒng)于每月末的次日系統(tǒng)自動清 算。（X）業(yè)務量較小的分行對賬崗位人員也不得少于兩人，不得由其他崗位人員兼職。（X）與人民銀行、金融機構之間的往來對賬周期不超過一個月。（J）四類賬戶一年對賬兩次。（X）對存放同業(yè)的賬務，對賬人員應及時取回對賬單，并最遲于第二個工作日完成對 賬。（J）對賬單打印完畢并確認無誤后，必須加蓋“業(yè)務清訖章”。（X）支付密碼器由總行負責統(tǒng)一購

12、置和發(fā)放，納入重要空白憑證管理，遵照重要空 白憑證及有價單證管理方法的規(guī)定執(zhí)行。（J）一臺支付密碼器設置不超過20個賬號。（J）綜合柜員必須通過全面培訓和嚴格考核并取得上崗資格證書。（V ）綜合柜員制崗位設置分為二類：綜合柜員、會計主管。（。）綜合柜員、會計主管可兼職、混崗。（X）自制憑證必須經同級以上人員簽章復核。（X）各營業(yè)網點超過庫存限額的現金要及時整點，統(tǒng)一上繳至分行金庫；從分行金庫 調入的現金，綜合柜員可邊用邊拆封復點。（X）指紋采集嚴密性是指信息審批、指紋采集等操作須在有權人員監(jiān)督授權下，在核 對被采集人身份后進行，確保操作嚴密。（J）一級管理員負責各支行的柜員指紋等信息的維護，且

13、需授權人授權。（J）柜員崗位變更，如涉及柜員號變動，需先將柜員號刪除，再在指紋系統(tǒng)中對柜員 相關信息進行重新維護后，重新采集指紋。（J） 如柜員全部所采集指紋均臨時無法識別，應由該人員所屬機構向總行提出特殊人 群處理申請。（X）指紋管理分為指紋采集、關聯和登錄。（X）運營管理遵循運營平安、核算規(guī)范、流程合理、管理科學的原那么。（J）通匯機構的新增、變更、撤銷以及加入、退出各類支付清算系統(tǒng)，應統(tǒng)一由總行 審批。（V）大額支付業(yè)務發(fā)起行進行資金清算時如果清算賬戶資金缺乏支付，按支付業(yè)務的 優(yōu)先級次和發(fā)起時間順序排隊處理。（V ）本行簽發(fā)銀行匯票，通過小額支付系統(tǒng)向上海清算中心移存匯票資金。（X）發(fā)

14、起行需要撤銷發(fā)起的支付業(yè)務，通過大額支付系統(tǒng)發(fā)送撤銷請求。尚未清算資 金的，可辦理撤銷；已清算資金的不能撤銷。（J）清算窗口時間內，大額支付系統(tǒng)僅受理用于彌補清算賬戶頭寸的支付業(yè)務。（J）本行與城市處理中心核對當日處理的業(yè)務信息。核對不符的，以本行的數據為準 進行調整。（X）本行小額支付系統(tǒng)采取逐筆、實時處理支付業(yè)務，全額清算資金。（X）本行小額支付系統(tǒng)參與者分為直接參與者和間接參與者。（V ）本行小額支付系統(tǒng)和大額支付系統(tǒng)共享清算賬戶清算資金。（本行小額支付系統(tǒng)直接參與者與支付系統(tǒng)城市處理中心之間發(fā)送和接收支付信 息，采取磁介質方式。（X）普通貸記、定期貸記、實時貸記、借記支付業(yè)務均以成功交

15、易為軋差依據。（X）我行在辦理規(guī)定業(yè)務時，必須當場聯網核查相關個人的公民身份信息。（X）客戶來我行開里存款賬戶時，假設核查信息中一項或多項核對不一致且無法確切判 斷客戶出示的居民身份證為虛假證件，是否為客戶開立賬戶視客戶存款金額大小 而定。（X）我行在進行聯網核查時，如對核查結果存在疑義，可向公安部門申請進一步核實。 客戶對聯網核查結果提出疑問的，我行應向其出具聯網核查后相關個人居民身份信息核對不一致的證明，并告知客戶可自行到被核查人常住戶口所在地公安機關 進行核實。（J） 當個人的姓名、公民身份號碼、照片中一項或多項核對不一致時，如能夠確切判 斷客戶出示的居民身份證為虛假證件或經過進一步核實

16、屬虛假證件，我行應立即 停止辦理相關業(yè)務，并按有關規(guī)定終止與客戶的業(yè)務關系或采取相應的補救措施。（V）無法確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件時，客戶申請辦理支付結算業(yè)務 的，可為客戶預先辦理業(yè)務，但是應詳細登記客戶的聯系方式，并及時進一步核 實個人的居民身份證真?zhèn)巍＃╒ ）核查機構可采用單筆核對方式、批量核對方式或單筆精確查詢方式對相關個人的 公民身份信息進行聯網核查（）,正確。開出“個人存款證明”，客戶憑存折和身份證來我行辦理即可，不需要進行聯網 核查。（X）聯網核查系統(tǒng)的操作員分為接口方式操作員、鏈接方式操作員和直接登錄方式操 作員三類。（J）綜合操作員可以選擇三種登錄方式中的任意一種

17、進行身份證聯網核查。（X）聯網核查系統(tǒng)的直接登錄方式操作員分為一級和二級操作員，可設置1個二級操 作員和假設干個一級操作員，由二級操作員設置一級操作員。（J）新增會計核算專用印章種類應由業(yè)務需求部門或分行運營管理部門報總行運營 管理部門審批核準。（J）個人名章用于本人已辦理和記載的單證、憑證、賬簿和報表等。（J）支行對網點上繳的停用會計核算專用印章應及時核對后封存入庫或保險箱（柜） 保管，7天內上繳分行運營管理部門。（X）分行應至少每年開展2次對停用、作廢的會計核算專用印章的清理和銷毀工作。 （X）會計核算專用的印、押、證應有專人集中統(tǒng)一保管。（X）只有轉賬支票才可以辦理支票圈存業(yè)務。（X）辦

18、理支票圈存業(yè)務的支票必須附有支付密碼。支票圈存系統(tǒng)、各營業(yè)網點對未通 過支付密碼核驗的支票作拒絕圈存處理。（V ）付款銀行對圈存資金負有管理職責，同時可以用于圈存支票以外本客戶的其他資 金支付。（X）各營業(yè)網點應當按照會計檔案管理要求妥善保管支票圈存業(yè)務有關檔案資料。（V）交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人 民政協機關和人民解放軍、武警部隊，如未發(fā)現該交易可疑的，符合大額交易免 報標準。（J）多個境內居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數人 操作。為可疑交易，需報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。（J）對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應當

19、報送可疑交易報告即可。（X）同時符合兩項以上大額交易報送標準的，應當分別提交大額交易報告。（J）對符合可疑交易報告標準的可疑交易，主要由程序自動進行識別。（X）柜員或 銀行坐席人員核對申請掛失賬戶信息后，為客戶辦理口頭掛失手續(xù), 在綜合業(yè)務系統(tǒng)內進行掛失處理，同時告知客戶口頭掛失的有效期限，在有效期 限內需持有效身份證件到開戶網點辦理書面掛失手續(xù)。（.同一類型掛失不得重復辦理。密碼與存單/折允許同時掛失，但必須按照掛失手 續(xù)審核證件。（J）卡或卡密碼書面掛失當天，客戶本人持有效身份證件和書面掛失申請書回執(zhí)可以 申請當天銷戶、當天掛失補卡或密碼重置。（J）存折掛失重發(fā)時不需要檢驗原密碼，只要掛失

20、證件核對無誤即可。（X）代理掛失在掛失期內申請解掛的，應由存款人本人執(zhí)掛失申請書回執(zhí)、存單（折） 或卡、有效身份證件到開戶網點辦理解掛。如因行動不便、重病等特殊原因不能 到銀行申請解掛的，我行需派兩名（含）以上的員工上門核保。（J）協助有權機關查詢、凍結、扣劃需要通過過渡戶。（J）為客戶補制回單不需要主管授權。（義）班前準備需要由網點指定人員負責撤防、開啟主機、UPS電源，查看各項設備的 正常運轉情況，并進行相關登記。（J）已出具個人存款證明的個人權利憑證，在止付期內可以作為個人貸款等業(yè)務的質 押憑證。（X） 銀行承兌匯票查詢可以通過支付系統(tǒng)和實地查詢等方式進行。（V ）當日沖補賬可以跨網點辦

21、理。（X）接交人員應當繼續(xù)使用移交的會計賬簿，不得自行另立新賬，以保持會計記錄的 連續(xù)性。（V ）委托貸款業(yè)務的貸款利息收入轉交委托人，銀行只收取手續(xù)費。（J）各征收機關對自收匯繳的稅款和其他預算收入，應于當日入庫；可以將稅款和其 他預算收入存入征收機關的經費賬戶，也不得存入儲蓄賬戶和其他賬戶。（X）銀行可以代客戶填寫支票。（X）可以在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。（X）重要空白憑證實行專人管理，非重要空白憑證管理和使用人員不得領用重要空白 憑證。（V）商務卡可以用于POS消費，也可以轉賬或存取現金。（X）各行重要空白憑證的余、缺可以自行調劑。（X）總行和分行的運營管理部負責全行重要空白憑證

22、的保管、分發(fā)。（J）卡內賬戶處于凍結、質押狀態(tài)不得銷戶。（J）小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務是指個人客戶通過代理行依托小額支付系統(tǒng)，對本人 或他人在開戶行開立的人民幣個人存款賬戶實時辦理資金轉賬、現金存取和賬戶 信息查詢業(yè)務。（J）通過小額支付系統(tǒng)辦理通存通兌業(yè)務的銀行和客戶，可以適當遵守有關現金管理、 反洗錢等法規(guī)制度的規(guī)定。（X）在小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務中，銀行違反規(guī)定故意拖延支付、截留客戶資金， 影響客戶資金使用的，按一年期存款利率及延誤天數賠付利息。（X）營業(yè)期間，柜員離柜應將現金等實物入柜（箱）上鎖保管。柜員收取的大額現金 不準堆放在桌面上或柜臺抽屜內，應及時鎖入頭寸箱或保險柜。（J）經

23、辦人員在柜臺內既可以為客戶辦理業(yè)務，也可以為自己或代理他人辦存取款業(yè) 務。（X）票樣是檢驗現金、有價證券、票據印制質量和鑒別真?zhèn)蔚臉藴蕵颖?，是進行反假 工作的重要資料，票樣可以流通。（X） 能區(qū)分面額，票面剩余二分之一至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的 殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額的一半兌換。（X）辦理兌換業(yè)務必須先兌入，后兌出。（J） 金庫主任、副主任可以兼職金庫管庫員、解款員、清點員的工作；金庫管庫員、 解款員不得相互兼職。（X）出納交接工作由移交人、接交人、監(jiān)交人共同完成。辦理移交時，須對保管物品 進行清查核對，賬實相符后由交接雙方當面點交清楚，留有書面記錄，移交

24、人、 接交人、監(jiān)交人三方簽章，未辦妥交接手續(xù)不得離崗。（J）電腦驗印系統(tǒng)是采用電子技術，將客戶預留銀行印鑒錄入電腦儲存，建立電子印 鑒庫，在辦理各類支付業(yè)務時，通過電子驗印系統(tǒng)來核對印鑒。（J）為防范病毒，確保系統(tǒng)正常運行使用，保證客戶印模數據的正確性和完整性，該 系統(tǒng)只允許在生產網上使用，系統(tǒng)用機必須專機專用，不允許轉接辦公網，不得 安裝其他運用程序。（J）印鑒庫是客戶及營業(yè)機構預留簽章的信息儲存庫，必須視同手工印鑒卡嚴格管理, 無關人員不得調取、查閱印鑒庫信息。（J）對公通存業(yè)務、通兌業(yè)務可以在全行范圍內辦理。（X）對公通存業(yè)務可以在全行范圍內辦理，通兌業(yè)務可以在分行范圍內辦理。（X）經辦

25、人員在辦理對公通兌業(yè)務時，假設客戶填寫的16位通用性支付密碼或客戶預 留印鑒審核未通過，應做退票處理。（J）辦理通存通兌業(yè)務時各類原始憑證均留在經辦行,不再進行傳遞或回歸，并由經 辦行負責帳務的查詢與查復。（V）對公通兌業(yè)務必須以支付密碼作為通存通兌的支付依據，依托驗印系統(tǒng)的必須以 電子印鑒作為賬戶支付的合法性依據。（V）當日發(fā)現現金存取款通兌業(yè)務和系統(tǒng)內轉帳通兌業(yè)務的記帳過失時，須及時通過 “沖正”交易進行更正。（義）對公通兌的客戶如需跨網點提取大額現金，應先向開戶行提出取現申請，并根據 開戶行的安排到指定營業(yè)網點辦理現金支取業(yè)務，同時提供證明材料或文件。（V）在辦理協助查詢、凍結、扣劃業(yè)務

26、時，有關客戶存款原始憑證、賬薄、對賬單等 資料的原件可以交有權機關帶走。（X）在凍結期限內，只有在原作出凍結決定的有權機關作出解凍決定并出具解除凍結 存款通知書的情況下，凍結行才能對已經凍結的存款予以解凍。被凍結存款的單 位或個人對凍結提出異議的，凍結行應告知其與作出凍結決定的有權機關聯系， 在存款凍結期限內凍結行不得自行解凍。（經辦人員在辦理協助扣劃業(yè)務時，可以將扣劃的存款直接劃入有權機關指定的賬 戶，也可以提取現金。（X）在協助有權機關辦理查詢、凍結、扣劃業(yè)務時，如被查詢人的賬戶為擔保我行債 權的保證金賬戶，或被查詢人的存單已質押于我行，經辦人員可以辦理凍結手續(xù), 但不得扣劃，應向有權機關

27、明確說明保證金賬戶或存單質押的性質和用途，并及 時出示相關質押協議等證據。（V ）在接到協助凍結、扣劃存款通知書后，應立即將協助執(zhí)行的款項用于收貸收息, 維護我行的債權。（X）客戶在我行開通對公通兌業(yè)務并購買了支付密碼器，柜員告知客戶只有在其他網 點辦理通兌業(yè)務時才使用支付密碼器，本網點不需使用。（X）在假幣持有人強烈要求下，柜員可將已收繳的假幣退還持有人。（X）發(fā)生過失款時，金融機構如果沒有充分的證據證明是存款人責任，那么不能由存 款人承當。亦不能以“雙人臨柜，復核無誤”為由抗辯存款人。（J）實行單人臨柜后，柜員不得為自己辦理存、取款業(yè)務。（J）蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣

28、的,應作為損傷券處理。（J）殘缺、污損人民幣判斷為“全額”的為：能區(qū)分面額，票面剩余四分之三（不含 四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣。（X）有權機關在查詢單位存款情況時，只提供被查詢單位名稱而未提供賬號的,金融 機構應當根據賬戶管理檔案積極協助查詢,沒有所查詢的賬號的,應如實告知有 權機關。（J）法院依法可以對銀行承兌保證金采取查詢、凍結、扣劃措施。（X）營業(yè)終了，柜員尾箱賬實相符，所有柜員軋賬完畢后方可進行網點完工。（殘缺、污損人民幣按標準不能兌換的，殘缺、污損人民幣應退回原持有人。（V ）清點時按規(guī)定挑假、剔殘，款項未收妥前，不得與其他款項調換。（J）營業(yè)網點之間

29、的現金可以自行調撥。（X）金庫可以直接對客戶辦理現金收付業(yè)務。（X） 上門服務須堅持雙人辦理，堅持服務人員和記賬人員別離，堅持上門服務人員定 期輪崗或上門服務點輪換制度。（V ）會計機構根據經過審核的原始憑證和記賬憑證，按照會計制度關于記賬規(guī)那么的規(guī) 定記賬。（J） 出納人員可以兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。（X）一般會計人員辦理交接手續(xù)由單位領導人監(jiān)交，必要時可以由主管單位派人會同 監(jiān)交。（X）會計人員調開工作或者離職必須與單位負責人辦清交接手續(xù)。（X）單位領導人、會計人員違反會計核算的規(guī)定，情節(jié)嚴重的，給予警告處分。（V ）單位領導人和其他人員對依照會計法履行

30、職責的會計人員進行打擊報復的給予 行政處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任。（J）國家機關、社會團體、企業(yè)、事業(yè)單位、個體工商戶和其他組織辦理會計事務必 須遵守會計法的規(guī)定。（J）國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理 的工作。（J）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責，受法 律保護。但特殊情況下，地方政府、各級政府部門可以進行干預。（義）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構工作人員在不違背內控制約的情況下，可以在金融機構等企 業(yè)中兼任職務。（X）國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的活動受法律保護，國務院審計、監(jiān)察等機關無權對 其進行監(jiān)督。（X）金融企業(yè)的會計核算應

31、當以實際發(fā)生的交易或事項為依據，如實反映其財務狀況、 經營成果和現金流量。（J）金融企業(yè)應當按照交易或事項的實質和經濟現實進行會計核算，或按照它們的法 律形式作為會計核算的依據。（X）金融企業(yè)的會計核算方法前后各期應當保持一致，不得隨意變更。如有必要變更， 應當將變更的內容和理由、變更的累積影響數，以及累積影響數不能合理確定的 理由等在會計報表附注中予以說明。（J）金融企業(yè)的會計核算應當以權責發(fā)生制為基礎。但凡當期已經實現的收入和已經 發(fā)生或應當負擔的費用，且款項已在當期收付時，應當作為當期的收入和費用。（X）發(fā)生現金錯款時，必須如實上報，嚴格按照“長款不得寄庫，短款不得空庫，長 短款相互抵補

32、”的原那么處理。（X）柜員收繳后當時發(fā)現為真幣時，對該筆假幣在系統(tǒng)中做假幣處理交易，并在假 幣收繳憑證上注明“真幣退還”，等額兌換真幣退還客戶，已蓋“假幣”戳記 的真幣作殘損券處理。（J）貸款利息計算金額以元為起點，元以下計息，貸款利息積數計至分位，利息金額 計至分位，分以下四舍五入（X）貸款計息天數采取“算頭不算尾”的計算方法，即利息從貸款發(fā)放之日起開始計 算，算至還款日的前一天止。計息期間的節(jié)假日不計算利息（X）執(zhí)行固定利率的中長期貸款遇法定利率調整，利率不調整（J）執(zhí)行浮動利率的中長期貸款遇法定利率調整而調整。（V ）貸款發(fā)放后只能轉入借款人存款賬戶，支持（現金）放款。（X）貸款放款前借

33、款人無須在我行開立銀行結算賬戶。（X）借款人必須到貸款發(fā)放機構歸還貸款本息。（V ）提前歸還全部或局部未到期的個人貸款本息時，借款人必須輸入存款賬戶的取款 密碼后才能歸還貸款本息。（V ）營業(yè)期間，柜員離柜應將現金等實物入柜（箱）上鎖保管。柜員收取的大額現金 不準堆放在桌面上或柜臺抽屜內，應及時鎖入頭寸箱或保險柜。（J）貼現利息=匯票金額+ （匯票金額X貼現天數X貼現利率）。（X）存款人為臨時機構的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀 行結算賬戶。（J）凍結單位或個人存款的期限最長為12個月，期滿后可以續(xù)凍。有權機關應在凍 結期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解

34、除凍結措施。（X）票據背書不得附有條件。背書附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。（網點在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現假人民幣面值100元（含）以上的，當天報 當地公安機關；一次性發(fā)現假人民幣面值500元（含）以上的，必須立即報當地 公安機關。（X） 檢查人員在檢查過程中，對于涉及過往會計事項的問題，可突破檢查時限進行追 溯。（V）票據金額107, 000. 53,中文大寫為人民幣壹拾萬柒仟元零伍角叁分。（J）蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣的，應作為損傷券處理。（。）一個單位在同一家銀行只能開立一個基本賬戶，但在不同銀行可根據需要開立多 個基本賬戶（X）對高風險客戶，自評定風險

35、等級后，每一個月（應為半年）審核一次客戶基本信 息。（X ）對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告 和可疑交易報告。（J）反洗錢所稱“頻繁”是指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā) 生持續(xù)3天以上。（對于新建業(yè)務關系的機構客戶，在對其進行初次風險等級評定時，無需查詢機構 信用代碼系統(tǒng)比對客戶登記的包括實際控制人在內的各項信息。（X）自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易，金融機構需上報大額 交易事項。（J ）調查人員封存文件、資料，應當會同在場的金融機構工作人員查點清楚，當場開 列清單一式二份，由調查人員和在場的金融機構工作人員簽名或者蓋

36、章，一份交 人民銀行（金融機構），一份附卷備查。（X）銀行卡密碼掛失，需提供掛失密碼的銀行卡并提供本人有效身份證件，不能委托 他人辦理。（金融企業(yè)的會計核算應當以權責發(fā)生制為基礎。但凡不屬于當期的收入和費用， 但款項已在當期收付，應當作為當期的收入和費用。（X）金融企業(yè)的會計核算，應當遵循謹慎性原那么，不得多計負債或費用，也不得少計 資產或收益。（X）金融企業(yè)的會計核算應當遵循實質重于形式的原那么，對資產、負債、損益等有較 大影響，進而影響財務會計報告使用者據以做出合理判斷的重要會計事項，必須 按照規(guī)定的會計方法和程序進行處理，并在財務會計報告中予以充分的披露；對 于次要的會計事項，在不影響會

37、計信息真實性和不至于誤導會計信息使用者作出 正確判斷的前提下，可不作任何處理。（X）存放同業(yè)是指金融企業(yè)因資金周轉需要而在金融機構之間借出的資金頭寸。（X）貼現指金融企業(yè)向持有未到期商業(yè)匯票的客戶或其他金融機構辦理貼現的款項。 金融企業(yè)辦理貼現，應按票面金額扣除一定貼現利息的凈收入入賬。（X）非應計貸款是指貸款本金或利息逾期90天沒有收回的貸款。當貸款的本金或利 息逾期90天時，應單獨核算。（J）從應計貸款轉為非應計貸款后，在收到該筆貸款的還款時，首先應沖減本金；本 金全部收回后，再收到的還款那么確認為下期利息收入。（X）無字號的個體工商戶開立銀行結算帳戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記

38、載的經營者姓名組成。（J）儲蓄帳戶僅限于辦理現金存取業(yè)務，不得辦理轉帳結算。（J）一個單位在同一家銀行只能開立一個基本賬戶，但在不同銀行可根據需要開立多 個基本賬戶。（義）個人住房貸款的擔保方式可分別采取抵押、質押、保證三種方式，但不能同時并 用以上三種方式。（X）我行個人現金匯款手續(xù)費按金額的0.5%收取，最低1元，最高50元。（J）會計專用印章應做到“專人使用、專人保管、專人負責、章證分管”。（通知存款支取金額缺乏最低支取金額的，按活期存款利率計息。（J）人民幣整存整取定期儲蓄存款的存期有三個月、半年期、一年期、二年期、三年 期、五年期等六個檔次。（J）單位協定存款協議，可以一年一簽，也可

39、以長期簽訂。（X） 有價單證視同空白重要憑證進行管理。（義） 華融卡默認活期儲蓄賬戶為基本賬戶，進而可開立卡內子賬戶，包括整存整取定 期儲蓄、定期兩便儲蓄、個人通知存款儲蓄、零存整取儲蓄等。（J） 財政撥款、預算內資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入銀行。（J）儲蓄條例實施后存入的整存整取定期儲蓄存款，未支取局部按原定存期和利 率計息。（J）逾期支取的整存整取存款，只按規(guī)定計算到期利息，不計算逾期局部的利息。（X）1999年2月1日以前開戶的個人通知存款，存期是以起息日算起至支取日前一 天為止，按開戶日對年對月對日計付利息。（X）法院可直接到網點辦理查詢、凍結、扣劃等手續(xù)，不需上級主管部門審

40、批。（X）密碼掛失與正式掛失不能同時辦理。（X）整存整取定期儲蓄，期間不管利率如何調整，到期支付均按存單開戶日掛牌公告 的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。（V）存款人死亡后，合法繼承人為證明自己的身份和有權提取該項存款，應向當地公 證處申請辦理繼承權證明書，銀行憑以辦理過戶或支付手續(xù)。（J）我行華融卡商務卡、社?？▽儆谄胀ǚN，金卡、鉆石卡均屬于VIP卡種。（V ）我國金融機構的反洗錢義務不包括開展反洗錢培訓和宣傳工作。（X ）中國人民銀行金融機構反洗錢規(guī)定中對“金融機構”的界定中包括了商業(yè)銀 行、財務公司、保險公司和證券公司。（J）匯票背書可以附有條件。（X）中央銀行是各商業(yè)銀行和其他金融機

41、構存款準備金的唯一保管銀行。（V ）持華融卡一次性提取現金20萬元以上的，取款人必須至少提前一天以 等方 式預約，以便受理銀行準備現金。（，）支票主要有記名支票、不記名支票、劃線支票、保付支票和旅行支票。（J）金融機構存入中國人民銀行的存款準備金屬于基礎貨幣。（J）貼現是指票據持有人將未到期的合格票據轉讓給銀行，并向銀行貼付一定利息, 以提前獲得現款的一種票據轉讓行為。（V ）銀行承兌匯票貼現期限從貼現之日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額 扣除貼現日至匯票到期前一日的貼現利息計算。承兌人在異地的，貼現期限以及 貼現利息的計算應另加3天的劃款日期。（J）按照國家有關規(guī)定或存款人資金管理需

42、要，單位開立的專用存款賬戶名稱可以為 單位名稱加內設機構（部門）名稱或資金性質。（J）蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣的，應作為損傷券處理。（J ）凡未經承兌的匯票，商業(yè)銀行不予貼現。（J）票據背書人在票據反面背書人欄記載“不得轉讓”字樣的，其后手再背書轉讓的， 記載“不得轉讓”字樣的背書人對其后手的被背書人不承當保證責任。（V ）支付結算方法所稱的結算方式是指匯兌、托收承付、委托收款。（J）國內生產總值是指一個國家在特定時期內生產的所有最終商品及其勞務的市場 價值總和。（J）財政性資金支付分為財政直接支付和財政授權支付兩種方式。（V ）對公通兌業(yè)務必須以支付密碼作為通存通兌的支

43、付依據；依托驗印系統(tǒng)的必須以 電子印鑒作為賬戶支付的合法性依據。（J）各營業(yè)機構辦理假幣收繳的柜員，應取得反假貨幣上崗資格證書。同一機構 同一當班柜員中取得反假貨幣上崗資格證書的不得少于兩名。（J）小額支付系統(tǒng)通存業(yè)務和通兌業(yè)務不可委托他人辦理。（X ）簽發(fā)帶有“現金”字樣的銀行匯票，申請人和收款人必須均為個人。（J）銀行匯票可以背書轉讓，填寫“現金”和注明“不可轉讓”字樣的銀行匯票不得 背書轉讓。（，）簽發(fā)“現金”銀行匯票不填寫代理付款行名稱及行號，簽發(fā)“轉賬”銀行匯票須 指定代理付款行名稱及行號。（義）支付密碼器由總行負責統(tǒng)一購置和發(fā)放，納入重要空白憑證管理，遵照重要空 白憑證及有價單證管

44、理方法的規(guī)定執(zhí)行。（J）辦理支票圈存業(yè)務的支票必須附有支付密碼。支票圈存系統(tǒng)、各營業(yè)網點對未通 過支付密碼核驗的支票作拒絕圈存處理。（V） 客戶應及時修改并妥善保管圈存業(yè)務口令、密碼，如因自身原因導致口令、密碼 泄漏造成經濟損失的，由客戶自行承當責任。（J）各營業(yè)網點應實時處理支票圈存業(yè)務。出票人開戶銀行須對支票圈存信息進行核 驗，并對核驗結果的真實性負責。（J）本行支票影像采集目前采取清算中心集中采集方式。（J）影像交換系統(tǒng)的工作時序應與小額支付系統(tǒng)保持一致。小額支付系統(tǒng)停運影響影 像交換系統(tǒng)的正常運行。（義）商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款 人或者持票

45、人的票據，可以轉賬或支取現金。（X）在人民銀行規(guī)定區(qū)域內的單位和個人，不管是否開戶，均可以使用銀行本票支付 各種款項。（V）銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中，應當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示 規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。做到不幫助親友規(guī)避監(jiān)管以及對規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務進行 必要的報告等多個方面。（。）所稱反洗錢工作，是指總行和各分行按照反洗錢規(guī)定，履行反洗錢義務，做好對 客戶身份的識別、客戶身份資料和交易記錄的保存、大額和可疑交易的報告以及 反洗錢的宣傳和培訓等工作。（J）通過第三方識別客戶身份的，應確保相關單位采取符合客戶身份識別要求的措施, 并在簽訂的相關業(yè)務協議中予以明確。（V）我行個人客戶及

46、機構客戶的風險等級均分為:高風險、中風險和低風險三類。（V）低風險客戶基本信息審核頻率，自評定風險等級后，每兩年審核一次客戶基本信 息。（V）營業(yè)期間，柜員離柜應將現金等實物入柜（箱）上鎖保管。柜員收取的大額現金 不準堆放在桌面上或柜臺抽屜內，應及時鎖入頭寸箱或保險柜。（J）金庫主任、副主任可以兼職金庫管庫員、解款員、清點員的工作；金庫管庫員、 解款員不得相互兼職。（X）庫存現金實行限額管理的主要目的是為了提高經營效益。（X）交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人 民政協機關和人民解放軍、武警部隊，如未發(fā)現該交易可疑的，符合大額交易免 報標準。（J）多個境內居民

47、接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數人 操作。為可疑交易，需報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。（J） 同時符合兩項以上大額交易報送標準的，應當分別提交大額交易報告。（J）本行直接參與者所屬的間接參與者相互可以辦理小額支付業(yè)務。（V ）清算窗口時間內，大額支付系統(tǒng)僅受理用于彌補清算賬戶頭寸的支付業(yè)務。（J）各級清算機構除辦理本行內部與人民銀行和其他金融機構之間的匯劃業(yè)務外，還 可以直接受理單位和個人等外部客戶直接提交的匯劃業(yè)務。（X）存放人民銀行備付金賬戶為實存資金賬戶，可出現透支。（X）各級清算機構的存款準備金的調繳由綜合業(yè)務系統(tǒng)于每月末的次日系統(tǒng)自動清 算。（X）對私業(yè)務應急范

48、圍是應急付款和掛失。（V ）對私應急付款業(yè)務可以由客戶本人前來辦理，也可以代理辦理。（X）實行單人臨柜后，柜員不得為自己辦理存、取款業(yè)務。（J）營業(yè)網點之間的現金可以自行調撥。（X）上門服務須堅持雙人辦理，堅持服務人員和記賬人員別離，堅持上門服務人員定 期輪崗或上門服務點輪換制度。（V）現金上門服務遵循服務、效益、平安原那么.（J）辦理現金上門服務業(yè)務可以不與客戶簽訂“現金業(yè)務上門服務協議書”。（X）待核準業(yè)務運營重要事項在該事項發(fā)生后24小時內向業(yè)務運營重要事項主管部 門報送。（X）備案類業(yè)務運營重要事項，主管部門提出異議的，可繼續(xù)實施。（X）運營管理遵循運營平安、核算規(guī)范、流程合理、管理科學的原那么。（J）綜合柜員制崗位設置分為三類：綜合柜員、會計主管、業(yè)務主管。（X）授權人員和審批人員在業(yè)務處理過程中，可以將其權限轉交下級授權、審批人員。（X）查庫應遵循“保密、突擊”的原那