公司管理政策

1、天恒(量販)公司管理政策 THLFGLZC2006.7 PAGE 第PAGE 頁 共 277 頁公司內部管理一級文件 公 司 管 理 政 策( 規(guī)劃劃 設計計 編寫寫 )：曹紅兵兵審 核核： 公公司體改改小組 審 批批：執(zhí) 行行：目 錄錄第一部份份 公公司核心心篇 2229（頁頁） 前 言言 總總 則 公公 司 價值觀 風險險觀 公公司理念念經營理念念 用用人理念念 服服務理念念第五章 公公 司產業(yè)結構構 組組織結構構 經經營工作作流程 定崗及定定編和定定員 部門門職能及及崗位說說明書 第六章 公公 司決策觀 控制制及監(jiān)督督觀第七章 公公司發(fā)展展戰(zhàn)略前前景 事業(yè)發(fā)展展 人人才隊伍伍發(fā)展第二部份

2、份 公司司制度篇篇302733（頁） 公司司決策管管理制度度 公司控控制及監(jiān)監(jiān)督管理理制度第十章 公司司資金管管理制度度財務管理理 融姿姿管理 投資管管理 第十一章章 公司行行政人事事管理制制度 行政管管理 人力資資源管理理 防損管理理 工工程管理理 資訊管理理 項項目開發(fā)發(fā)管理第十二章章 公司經經營管理理制度營運管理理 門門店經營營管理 企劃管管理 配送管管理第十三章章 公司采采購管理理制度進貨渠道道管理 貨品價價格管理理 貨品調配配管理第十四章章 公司目目標管理理制度第三部份份 公公司企業(yè)業(yè)文化篇篇27442776（頁頁）第十五章章 公司司企業(yè)文文化建設設第四部份份 附 則27772777

3、（頁頁）第十六章章 本管管理政策策解釋權權歸屬第十七章章 本管管理政策策修改及及解除權權歸屬第一部份份 公公司核心心篇第一章 前 言 為提提升公司司全面管管理，使使公司按按規(guī)范化化、標準準化、科科學化、高效化化、適應應化的進進程運行行；使公公司立足足主業(yè)，擴大發(fā)發(fā)展，并并實現(xiàn)公公司戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃，特特制定本本管理政政策。第二章 總 則則第二條 本管管理政策策明確公公司管理理模式、經營理理念、管管理運作作流程、部門及及門店工工作程序序及內容容；第三條 本管管理政策策明確公公司各項項規(guī)章制制度及公公司法規(guī)規(guī)；第四條 本管管理政策策明確公公司員工工在公司司工作期期間的責責權利；第五條 本管管理政策

4、策明確公公司各項項制度的的原則、標準、內容、規(guī)定等等；第六條 本管管理政策策明確公公司員工工的招聘聘留用、薪金及及福利、培訓、考核、獎懲等等；第七條 本管管理政策策適應公公司全體體員工。第三章 公公 司 ( 價價值觀 風險險觀 )第八條 公司價價值觀81追追 求在零售行行業(yè)領域域通過不不懈的努努力實現(xiàn)現(xiàn)回報關關愛我們們的政府府和所有有消費者者；并通通過我們們自身堅堅苦卓越越的追求求，使天天恒品牌牌走向國國際化。82員員 工人是天恒恒之本，自律、自強、自愛、敬業(yè)、積極進進取、勇勇于創(chuàng)新新的員工工是公司司最大的的財富。公司“重視人人才、關關愛員工工、以崗崗定人、人盡其其才”的用人人理念。83技技

5、術天恒零售售重視商商品質量量及采購購渠道，重視賣賣場環(huán)境境，以商商品質量量為公司司生存發(fā)發(fā)展的基基石和根根本。奉奉獻優(yōu)質質服務、優(yōu)質的的商品、星級的的購物環(huán)環(huán)境是我我們永不不停止的的目標。84市市 場市場是天天恒零售售發(fā)展之之源，預預測市場場、不斷斷學習和和完善自自我、創(chuàng)創(chuàng)領先的的管理理理念及運運作模式式是我們們立足市市場成功功法寶；不斷開開發(fā)前景景市場，以優(yōu)質質服務、優(yōu)質的的商品、星級的的購物環(huán)環(huán)境占領領市場份份額，回回報社會會是市場場業(yè)務奮奮斗目標標。85精精 神樹樹以誠信樹樹業(yè)、忠忠于事業(yè)業(yè)、奮斗斗不息、勤奮節(jié)節(jié)儉、寬寬容豁達達、團結結合作及及天天持持之以恒恒、做好好每一件件事情的的精神

6、理理念；宏宏揚天恒恒精神的的美德，用勤勞勞雙手開開拓天恒恒無限的的事業(yè)。86利利 益以平等互互惠、團團結合作作，對顧顧客、合合作者、員工、股東做做到雙贏贏，建立立利益共共同體，共創(chuàng)天天恒輝煌煌事業(yè)。87利利 潤 按照天恒恒事業(yè)可可持續(xù)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略的要求求，確立立每個時時期足夠夠的利潤潤率和利利潤目標標，使天天恒事業(yè)業(yè)穩(wěn)健高高速發(fā)展展。88 配 分分 以責任、權力、利益、義務四四者統(tǒng)一一的原則則，明確確員工責責權利劃劃分；根根據員工工貢獻、才能、責任、歸屬、風險承承諾，對對在公司司勞動創(chuàng)創(chuàng)造價值值中向每每一個員員工分配配合理報報酬，特特別關注注忠于公公司、德德才兼?zhèn)鋫涞膯T工工職業(yè)生生涯發(fā)展展。第

7、九條 公司風風險觀9.1 內部部風險以公司完完善的管管理體系系及合理理的管理理政策，來歸避避內部管管理出現(xiàn)現(xiàn)的風險險。9.2 外部部風險以公司戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及完善的的管理體體系，強強調對每每一項重重大投資資項目，必須進進行（合合理調查查研究、分析、預算、歸納），擬定定出可行行性規(guī)劃劃報告和和實施方方案，做做到人力力、物力力、財力力有機結結合，并并可預見見的社會會價值、公司價價值、員員工利益益的原則則，來歸歸避外部部管理出出現(xiàn)的風風險。第四章 公司理理念 ( 經經營理念念 用用人理念念 服服務理念念 )第十條 經營理理念天恒無假假貨、價價格真便便宜；走走自己的的路、創(chuàng)創(chuàng)世界知知名品牌牌的經營

8、營理念。第十一條條 用人人理念重視員工工、關愛愛無限、以崗定定人的用用人理念念。第十二條條 服務務理念以誠信服服務、回回報社會會的服務務理念。第五章 公司 ( 產產業(yè)結構構、 組組織結構構及經營營工作流流程、 定崗、定編、定員 )第十三條條 產業(yè)業(yè)結構天恒零售售隸屬天天恒商貿貿有限公公司全資資子公司司。經過過天恒人人對天恒恒事業(yè)不不懈的努努力和追追求，現(xiàn)現(xiàn)公司已已形成具具一定規(guī)規(guī)模、管管理規(guī)范范、人才才聚集的的現(xiàn)代大大型連鎖鎖超市企企業(yè)。根根據公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃及奮斗斗目標，以天恒恒品牌為為經營，擴大發(fā)發(fā)展、立立足主業(yè)業(yè)，形成成跨行業(yè)業(yè)、跨地地區(qū)的多多元化產產業(yè)投資資管理企企業(yè)。第十四條條

9、 組織織機構及及經營工工作流程程根據公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃及管理理政策,公司實實行總經經理負責責制，下下設三名名副總一一名總經經理助理理及九個個職能部部門及營營運門店店的管理理構架。以雙重重確認、職能交交叉、五五權分立立、相互互制衡“人人擔擔責任、人人有有事干”管理原原則。14.11公司組組織機構構及工作作流程注 解: 公公司對門門店實施施（全程程指導、全程監(jiān)監(jiān)督、全全程控管管、全程程服務）的管理理原則總經理主主管公司司全面工工作。直直管總經經理助理理、人事事部、防防損部、電腦部部、工程程部，直直接向董董事長負負責；財務副總總經理主主管公司司財務部部。主抓抓公司資資金運營營，直接接向總經經理負

10、責責；采購副總總經理主主管公司司采購銷銷售部。主抓公公司商品品采供，直接向向總經理理負責；經營副總總經理主主管公司司配送中中心、企企劃部、營運部部、店長長及采購部部商品經經營管理理，直接接向總經經理負責責；財務部主主抓公司司資金運運營的結結算、核核算、資資產管理理、出納納，監(jiān)管管配送中中心的兼兼職贈品品、耗材材、設備備管理員員，門店店駐店財財務室工工作。直接向向財務副副總經理理負責；人事部主主抓公司司人事全全面工作作。監(jiān)管管門店人人事培訓訓副店長長、人事事培訓主主管、收收銀服務務組，直直接向總總經理負負責；防損部主主抓公司司門店全全面安防防工作。監(jiān)管配配送中心心及門店店防損處處、防損損課、防防

11、損員，直接向向總經理理負責；電腦部主主抓公司司全面電電腦管理理工作。監(jiān)管駐駐采購部部電腦室室、配送送中心電電腦室、門店駐駐店電腦腦室，直直接向總總經理負負責；工程部主主抓公司司設備設設施、裝裝修管理理工作，監(jiān)管門門店資產產維護員員，直接接向總經經理負責責；采購部主主抓公司司全面商商品采供供銷管理理工作。監(jiān)管門門店生鮮鮮處長、食品處處長、非非食處長長，生鮮鮮課長、食品課課長、非非食課長長，直接接向采購購副總經經理負責責及門店店商品經經營問題題向經營營副總經經理匯報報；營運部主主抓公司司門店全全面經營營督導管管理工作作。直接接向經營營副總經經理負責責；配送中心心主抓公公司商品品發(fā)送及及庫存管管理工

12、作作。監(jiān)管管門店駐駐店商管管課及商商管員，直接向向經營副副總經理理負責；企劃部主主抓公司司形象、品牌推推廣應用用、戰(zhàn)略略規(guī)劃、企業(yè)文文化建設設、門店店促銷等等管理工工作。監(jiān)監(jiān)管門店店企劃及及美工。直接向向經營副副總經理理負責及及重大問問題并向向總經理理匯報；N. 店長主抓抓公司門門店全面面經營管管理工作作，直接接向經營營副總經經理負責責。第十五條條公司崗崗位511總部及及門店（崗位設設置）表表： 編號：11崗位數分管領導導分管下屬屬（崗位）4總經理經營副總總經理采購購副總經經理財務副副總經理理總總經理助助理5經營副總總配送部：經理理 配配送主管管配送送課長電腦課課長收收發(fā)員 2企劃部：經理理

13、企企劃干事事1營運部：經理理 45門店：店店長副副店長生鮮處處長食食品處長長非食食處長客服處處長 防防損處長長 收收貨課長長 日化化課長家居課課長針針棉課長長 休休閑食品品課長奶水飲飲料課長長 糧油課課長熟熟食課長長保潔課長長精品品課長 蔬果果課長 家電電課長 客服服課長 收銀銀課長防損課課長 會計主主管 家電主管管 防損損主管 保安隊隊長 生鮮主主管 食食品主管管非食食主管 日日化主管管 生鮮鮮技工總臺 出出納會會計 防損員員收銀銀員美美工電電工理貨貨員 食堂員員 收貨貨員 保保潔員 客服員員 營業(yè)員員 后后臺 管理員員 3采購副總總采購部：經理采購購員 理手7財務副總總財務部：經理結算算主

14、管核算主主管資資產管理理主管 出納納主管 結算算員核核算員3總經理直直管人事部：經理副經理理文員員2防損部：經理副經經理4電腦部：經理后臺臺管理主主管 硬件管管理員后臺臺管理員員3工程部：經理工程程項目開開發(fā)主辦辦合 計76崗位位1522 公公司總部部各部門門及門店店(定編編、定員員)配置置表: 以以公司定定編、定定員規(guī)劃劃書為準準. 15. 2 公司總總部及門門店各部部門（定定崗、定定編、定定員）配配置統(tǒng)計計表：編號：TTHLSS0001 單位（數）分類現(xiàn)員工數數部 門層級崗位定 編定 員差 異公司總部部現(xiàn)有人：決策層人人經理及副副經理人人主管人主辦級人人個部門四級職階階崗位個人位公司門店店

15、現(xiàn)有人：店長及副副店長人人主管人主辦級人人個門店四級職階階崗位個人位合 計第十六條條公司部部門職能能及崗位位說明書書16.11部門職職能（人事事部）職能部門編號號：THH部 門:人事部部直接上級級:總經經理部門崗位位:經理理副經理文員部門職能是負責公公司全部部人事事事務和后后勤保障障的管理理職能部部門據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃來擬擬定公司司人力資資源戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃和擬擬定公司司管理政政策及部門（短短期、月月度、季季度、年年度）工工作規(guī)劃劃和具體體工作計計劃，做做好公司司人力資資源成本本及部門門成本控控制；2公司司辦公環(huán)環(huán)境、辦辦公設備備、辦公公用品、辦公車車輛、各各

16、類文檔檔資料分分類分級級及印章章（除財財務外）管理；3公司司員工辦辦公行為為、著裝裝、考勤勤及各類類會議、內外部部行文、食堂、員工住住宿管理理；4公司司對內部部上傳下下達、各各部門協(xié)協(xié)調溝通通管理；5對公公司員工工（招聘聘留用、培訓、薪酬、福利、考核、獎懲、員工檔檔案、勞勞動合同同、升遷遷降級調調配、監(jiān)監(jiān)督、控控制）的的管理；6強化化公司對對員工（重視員員工、關關愛無限限、以崗崗定人、人盡其其才）的的用人理理念；7認真真貫徹落落實公司司各項法法規(guī)，做做到每項項工作有有合理安安排（過過程、結結果、監(jiān)監(jiān)督、考考核、獎獎懲、反反饋），遇到重大人員員問題及及時向公公司分管管上級匯匯報；8建立立維護公公

17、司的交交流溝通通平臺、各類活活動及意意見箱和和建議箱箱管理，創(chuàng)建和和諧人文文工作環(huán)環(huán)境；9積極極配合公公司（總總部、門門店）各各部門工工作，完完成公司司領導下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的參參謀；10努努力實現(xiàn)現(xiàn)公司后后勤保障障工作地地暢通，促進公公司總體體戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃及具體體工作目目標計劃劃達成。（財務務部）職職能部門編號號：THHCWBBZL部 門:財務部直接上級級: 財財務副總總部門崗位位: 經經理結算主管管核算主管管資產管理理主管出出納主管管結算員核算員部門職能財務部是是負責公公司全部部資金運運作事務務管理的的職能部部門1. 根根據公司司總體戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及具體工工作目

18、標標計劃來來擬定公公司財務務管理制制度和會會計管理理規(guī)章制制及部門門（短期期、月度度、季度度、年度度）工作作規(guī)劃和和具體工工作計劃劃，并做做好公司司運作成成本及部部門成本本控制；2. 認認真執(zhí)行行公司各各項管理理制度及及法規(guī)，對部門門文檔資資料分類類分級和和財務印印章管理理；3. 準準確及時時上交財財務會計計報告和和各類資資金報表表，為公公司經營營決策提提供祥實實、完整整的經濟濟資料；4. 負負責公司司財務核核算與財財務管理理工作，監(jiān)督、審核各各項費用用開支及及經營活活動開支支，準確確及時與與供應商商開展結結算工作作，并督督促各部部門及各各門店嚴嚴格遵守守公司財財務管理理制度；5. 加加強對現(xiàn)

19、現(xiàn)金、銀銀行存款款及其他他貨幣資資金的管管理，嚴嚴格按照照規(guī)定辦辦理現(xiàn)金金收付，銀行轉轉帳及票票據結算算業(yè)務；6. 做做好公司司經濟合合同、核核算資料料、會計計憑證、帳簿、日報表表的整理理、歸檔檔工作；7. 做做好公司司資產的的登記扣扣還帳工工作，主主動配合合支持各各部門管管理好公公司的財財產；8. 處處理好公公司與政政府稅務務部門的的關系，按規(guī)定定報稅；9. 積積極有效效的開發(fā)發(fā)融資渠渠道，做做好公司司每個項項目的經經濟投資資分析，向公司司提供可可運作的的資金方方案；10. 積極配配合公司司（總部部、門店店）各部部門工作作，完成成公司領領導下達達的各項項任務，做好公公司領導導的經濟濟參謀。（

20、 工程部部）職能部門編號號：THHGCBBZL部 門:工程部部直接上級級:總經經理部門崗位位:經理理工程項目目開發(fā)主主辦部門職能工程部是是負責公公司全部部裝修工工程及新新項目開開發(fā)事務務管理的的職能部部門根據公司司總體戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及具體工工作目標標計劃來來擬定公公司工程程管理制制度和部部門（短短期、月月度、季季度、年度）工工作規(guī)劃劃和具體體工作計計劃，并并做好公公司裝修修工程成成本及部部門成本本控制；真執(zhí)行公公司各項項管理制制度及法法規(guī)，對對部門文文檔資料料分類分分級管理理；準確及時時上交門門店賣場場裝修布布局是否否合理、是否能能促進門門店銷售售業(yè)績提提升及市市場同行行業(yè)賣場場情況的的調

21、研和新項目目開發(fā)調調研工作作，并做做出可行行性分析析報告，為公司司經營決決策提供供祥實、完整的的可行資資料；4對公公司下達達各項裝裝修工程程做到有有合理計計劃，有有工程合合理的人人力、物物力、財財力預算算，有合合理裝修修設計方方案，做到對工工程進行行全程監(jiān)監(jiān)控，保保質量、保安全全、按期期完成裝裝修工程程；裝修工程程施工合合同做到到有法可可依，嚴嚴謹、準準確、細細致；對對合作單單位施工工能力嚴嚴格把關關；對公司設設備設施施的管理理；7積極極配合公公司（總總部、門門店）各各部門工工作，完完成公司司領導下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的項項目開發(fā)發(fā)參謀。（ 電腦部）職職能部門編號號：THHZX

22、BBZL部 門:資訊部部 直接上級級:總經經理部門崗位位:經理理后臺管理理主管硬件管理理員后臺管理理員 部門職能電腦部是是負責公公司全部部電腦管管理各項項事務管管理的職職能部門門根據公司司總體戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及具體工工作目標標計劃來來擬定公公司電腦腦管理制制度和部部門（短短期、月月度、季季度、年年度）工工作規(guī)劃劃和具體體工作計計劃，并并做好公公司電腦腦管理各項項事務成成本及部部門成本本控制；認真執(zhí)行行公司各各項管理理制度及及法規(guī)，對部門門文檔資資料分類類分級管管理；3.準確確及時上上交公司司電腦管管理各項項事務運運行情況況報告，遇問題題及時處處理，遇遇重大問問題及時時匯報公公司主管管領導；4

23、.對檢檢查各服服務器運運行情況況，檢查查各數據據庫的備備份文件件，檢查查網絡運運行情況況，稽核核數據管管理工作作；5.對系系統(tǒng)和殺殺毒軟件件升級、處理各各種軟件件、硬件件故障管管理工作作；6. 對對門店電電腦部日日常工作作檢查（包括電電腦維護護員和操操作員），處理理門店電電腦部工工作日志志；7. 對對系統(tǒng)維維護、采采購（包包括軟件件、硬件件和網絡絡）管理理工作；8. 向向公司提提供準確確的數據據分析和和報表，為公司司經營決決策提供供祥實、完整的的可行資資料；9. 配配合公司司（總部部、門店店）各部部門工作作，完成成公司下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的電電腦內部部管理參參謀。（ 防損損部

24、）職職能部門編號號：THHTHFFSZLL部 門:防損部部直接上級級:總經經理部門崗位位: 經經理副經理部門職能防損部是是負責公公司全部部門店安安全事務務管理的的職能部部門1. 根根據公司司總體戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及具體工工作目標標計劃來來擬定公公司防損損管理制制度和部部門（短短期、月月度、季季度、年年度）工工作規(guī)劃劃和具體體工作計計劃，并并做好公公司門店店防損管管理各項項事務成成本及部部門成本本控制；2. 認認真執(zhí)行行公司各各項管理理制度及及法規(guī)，對部門門文檔資資料分類類分級管管理；3. 準準確及時時上交公公司門店店的安防防隱患情情況報告告，遇問問題及時時處理，遇重大大問題及及時匯報報公司主主

25、管領導導；4. 對對門店安安防進行行指導、監(jiān)督、隨時檢檢查、隨隨時宣貫貫公司防防損管理政策策，隨時時向門店店講解突突發(fā)事件件安防應應急措施施；5. 做做好門店店防損工工作日志志，對工工作日志志反應的的情況及及時處理理；6. 向向公司提提供準確確的門店店全面安安防建議議，為公公司經營營決策提提供祥實實、完整整的可行行資料；7.對門門店防損損人員進進行全面面有效管管理；8. 配配合公司司（總部部、門店店）各部部門工作作，完成成公司下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的門門店安防防管理參參謀。（ 采購購銷售部部）職能能部門編號號：THHTHCCGZLL部 門:采購部部直接上級級:采購購副總部門崗位

26、位:經理理非食采購購員食品采購購員生鮮采購購員理 手部門職能采購銷售售部是負負責公司司全部門門店商品品事務管管理的職職能部門門1. 根根據公司司總體戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃及及具體工工作目標標計劃來來擬定公公司采購購管理制制度及商商品管理理標準和和部門（短期、月度、季度、年度）工作規(guī)規(guī)劃和具具體工作作計劃，并做好好公司門門店商品品管理各項項事務成成本及部部門成本本控制；2.認真真執(zhí)行公公司各項項管理制制度及法法規(guī)，對對部門文文檔資料料分類分分級管理理；3.建立立與公司司各部門門、各門門店的交交流溝通通平臺，準確及及時上交交公司門門店的地地域商圈圈狀況及及門店銷銷售情況況和庫存存情況調研，進行對對收集的

27、的各項資資料分析析總結報報告，隨隨時對品品種及價價格進行行合理調調配，遇遇問題及及時處理理，遇重重大問題及時匯匯報公司司主管領領導；4.創(chuàng)建建可行的的采購網網絡并做做到合理理鞏固及及發(fā)展，并對采采購合同同做到有有法可依依，嚴謹謹、準確確、細致致；對合合作單位位嚴格把關；5.對商商品進行行全程管管理及協(xié)協(xié)助防損損部門對對商品進進行全程程安防；做好部部工作日日志，對對工作日日志反應應的情況況及時處理；6.向公公司提供供準確的的門店全全面商品品采購和和銷售建建議，為為公司經經營決策策提供祥祥實、完完整的可可行資料料；7. 對對部門人人員進行行全面有有效管理理及門店店商品銷銷售監(jiān)管管；8. 配配合公司

28、司（總部部、門店店）各部部門工作作，完成成公司下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的商商品管理理參謀。（ 企企劃部）職能能部門編號號：THHQHBBZL部 門:企劃部部直接上級級:經營營副總部門崗位位:經理理企劃干事事部門職能企劃部是是負責公公司戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃擬定定、CIIS導入入、企業(yè)業(yè)形象品品牌宣傳傳的管理理職能部部門1.根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃來擬擬定部門門（短期期、月度度、季度度、年度度）工作作規(guī)劃和和具體工工作計劃劃，做好好公司宣宣傳成本本和部門門成本控控制；認認真執(zhí)行行公司各各項管理理制度及及法規(guī)，對部門門文檔資資料分類類分級管管理；3.2.負責

29、公公司的企企業(yè)文化化建設、企業(yè)品品牌推廣廣應用、市場營營銷調研研、各項項戰(zhàn)略性性規(guī)劃擬擬定，全全面管理理公司視視覺識別別、行為為識別、理念識識別CIIS系統(tǒng)統(tǒng)的統(tǒng)一一規(guī)劃、設計、制定、實施；3.根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃，并并按戰(zhàn)略略需要擬擬定公司司重大企企劃方案案，提請請最高決決策層審審議，對對最終批批準的企企劃方案案，負責責組織統(tǒng)統(tǒng)一實施施，并檢檢查和監(jiān)監(jiān)督企劃劃方案的的落實；4.做好好情報工工作，收收集和分分析整理理：市場場經營信信息、競競爭信息息、行業(yè)業(yè)動態(tài)、管理理理論動態(tài)態(tài)、提出出基本理理論依據據，當好好公司決決策層的的參謀和和助手；制定公公司各項項規(guī)劃

30、提提案，為為公司領領導提供供公司發(fā)發(fā)展的戰(zhàn)戰(zhàn)略、公公司專項項企劃方方案、公公司內外外資源整整合方案案、公司司贏利開開發(fā)等專專題企劃劃方案；5.經常常到公司司各門店店進行調調研，擬擬定出一一些促進進門店銷銷售業(yè)績績的提升升策劃方方案；6.認真真執(zhí)行總總部決策策層規(guī)定定任務，并按要要求下發(fā)發(fā)門店，負責實實施方案案的具體體落實、檢查、監(jiān)督、總結，上報分分管領導導執(zhí)行結結果和總總結分析析；7.負責責新聞媒媒體的合合作關系系，有計計劃、有有主題為為公司企企業(yè)形象象、商品品形象做做媒體宣宣傳及軟軟性報道道，樹立立企業(yè)形形象；發(fā)布公司司戶外和和各種媒媒體廣告告，樹立立統(tǒng)一的的公眾形形象；市市場調研研工作，及

31、時了了解各地地區(qū)的消消費結構構和商品品狀況，制定相相關的營營銷策略略和方案案；8.組織織和實施施公司各各個時期期的市場場營銷活活動；編編制DMM快訊；規(guī)劃公公司店面面形象的的布置工工作；9.對部部門人員員進行全全面有效效管理；10.配配合公司司（總部部、門店店）各部部門工作作，完成成公司下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的發(fā)發(fā)展管理理參謀。（ 營營運部）職能部門編號號：THHTHYYYB部 門:營運部部直接上級級:經營營副總部門崗位位:經理理部門職能營運部是是負責公公司全部部門店經經營事務務監(jiān)督管管理的職職能部門門1.根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃來擬擬定公司司門

32、店經經營監(jiān)督督管理制制度和部部門（短短期、月月度、季季度、年年度）規(guī)規(guī)劃和具具體工作作計劃，并做好好公司門門店管理各項項事務成成本控制制建議和和部門成成本控制制；2.認真真執(zhí)行公公司各項項管理制制度及法法規(guī)，對對部門文文檔資料料分類分分級管理理；3.建立立與公司司各部門門、各門門店的交交流溝通通平臺，準確及及時上交交公司門門店的地地域商圈圈狀況及及門店銷銷售情況況和庫存存情況調調研，進進行對收收集的各各項資料料分析總總結報告告，遇問問題及時時處理，遇重大大問題及及時匯報報公司主主管領導導；4.創(chuàng)建建對門店店可行的的經營監(jiān)監(jiān)督機制制，對門門店經營營進行全全程監(jiān)督督管理；5.做好好營運部部工作日日

33、志及各各門店值值班日志志檢查，對工作作日志反反應的情情況及時時處理；6.對部部門人員員進行全全面有效效管理；7.向公公司反應應準確的的門店全全面經營營情況，并提供供可行性性的研究究報告，為公司司經營決決策提供供祥實、完整的的可行資資料；8.配合合公司（總部、門店）各部門門工作，完成公公司下達達的各項項任務，做好公公司領導導的經營營管理參參謀。（ 配配送中心心 ）職能部門編號號：THHTHPPSZLL部 門:配送部部直接上級級:經營營副總部門崗位位:經理理配送主管管配送課長長電腦課長長收發(fā)員部門職能配送部是是負責公公司商品品的收發(fā)發(fā)管理職職能部門門1.根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作

34、作目標計計劃來擬擬定部門門（短期期、月度度、季度度、年度度）工作作規(guī)劃和和具體工工作計劃劃，并做做好公司司配送成成本和部部門成本本控制；2.認真真執(zhí)行公公司各項項管理制制度及法法規(guī)，對對部門文文檔資料料分類分分級管理理；建立與公公司各部部門、各各門店的的交流溝溝通平臺臺，準確確及時上上交公司司配送部部及門店店的庫存存情況和和收發(fā)貨貨情況，遇問題題及時處處理，遇遇重大問問題及時時匯報公公司主管管領導；3.對商商品的收收發(fā)、安安防、質質量進行行全程管管理；4.對商商品的收收發(fā)必須須有憑證證，對憑憑證應妥妥善保管管，代以以后備查查；5.做好好配送部部工作日日志，對對工作日日志反應應的情況況及時處處理

35、；6.對部部門人員員進行全全面有效效管理；7.及時時上交配配送商品品收發(fā)報報告和各各類報表表，為公公司經營營決策提提供祥實實、完整整的數據據資料；8.配合合公司（總部、門店）各部門門工作，完成公公司下達達的各項項任務，做好公公司領導導的配送送管理參參謀。（ 門門 店 ）職能能部門編號號：THHTHMMD部 門:門 店店直接上級級:經營營副總部門崗位位:店長長 副店店長生鮮處長長 食品品處長 非食食處長客服處長長 防損損處長 家居居課長收貨課長長 日化化課長針棉課課長休閑食品品課長 奶水水飲料課課長 糧油課長長熟食課課長 保潔課課長精品課長長 蔬蔬果課長長 家電電課長 會計客服服課長收銀課課長

36、出出納防損課長長會計計主管 家電主主管 防損主管管保安安隊長 食品主主管生鮮主管管 非食食主管 日化化主管生鮮技工工總臺臺防損員員 營業(yè)業(yè)員收銀員美工理貨員員 保潔潔員食堂員 收收貨員 客服服員電工工后臺管理理員 部門職能門店是負負責公司司經營賣賣場管理理的職能能部門1根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃來擬擬定門店店（短期期、月度度、季度度、年度度）工作作規(guī)劃和和具體工作計劃劃，并做做好門店店成本控控制；認認真執(zhí)行行公司各各項管理理制度及及法規(guī)，對部門門文檔資資料分類類分級管管理；2建立立與公司司各部門門、各門門店的交交流溝通通平臺，準確及及時上交交公司門門店的全全面情況

37、況，遇問問題及時時處理，遇重大問題及及時匯報報公司主主管領導導；3根據據公司對對門店商商品管理理法規(guī)及及規(guī)定和和門店情情況，制定門門店商品品全面管管理規(guī)劃劃及實施施（渠道道維護、價格合合理調配配控制、品質管管理、陳陳列和清清潔管理理、調配配管理、庫存及及損耗管管理）,做到合合理性、實際性性、準確確性；據公司對對門店管管理法規(guī)規(guī)及門店店情況：建立防防范安全全措施做到賣賣場全面面清潔管管理（整整齊化一一、無灰灰塵、無無異味、無亂放放雜物），形成成賣場空空氣清新新及舒適適亮麗環(huán)環(huán)境賣賣場音樂樂管理做到賣賣場全面面安防管管理（防防盜防火火、防騙騙、員工工安全、賣場消消費者安安全、賣賣場的運運行設備備及

38、設施施安全、賣場的的貨品貨貨架各類類門和窗窗安全）；按公司下下達銷售售任務指指標，制制定門店店（高效效、準確確）的銷銷售計劃劃及落實實，強調調過程與與結果隨時對對結果進進行合理理的分析析總結，隨時對對賣場情情況（商商品銷售售情況 、消費費者對商商品價位位及品種種態(tài)度和和投訴情情況 、環(huán)境及員工服服務意識識情況 、員工工安防意意識情況況）掌控控，隨時時對本區(qū)區(qū)域同行行業(yè)銷售售狀況調調研及消消費群調調研隨隨時對商商品進行行合理品品種調配配及價位位調整制定提提升銷售售業(yè)績的的戰(zhàn)略方方案及措措施，實實現(xiàn)公司司下達銷銷售目標標；根據公司司企劃管管理法規(guī)規(guī)及促銷銷戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃及和和門店銷銷售戰(zhàn)略略方案，制定

39、門門店促銷銷計劃（做到可可行性、高效性性）認真配合合企劃人人員高度度執(zhí)行促促銷計劃劃，做到到全程跟跟蹤、全全程監(jiān)控控，對結結果進行行合理分分析歸納納總結，制定更有效的的促銷方方案，促促進銷售售目標的的實現(xiàn)；及時上交交門店銷銷售報告告和各類類報表，為公司司經營決決策提供供祥實、完整的的數據資資料；對對門店人人員有效效管理；8做好好門店工工作日志志，對工工作日志志反應的的情況及及時處理理，同時時配合公公司各部部及店門門工作，完成公公司下達達的各項項任務，做好公公司領導導的經營營管理參參謀。1522 公司總總部及門門店崗位位說明書書（省略略）崗位說明明書（按按公司崗崗位說明明書管理理執(zhí)行）第六章 公

40、司 ( 決決策觀 控制制及監(jiān)督督觀 )第十六條條 決決策觀1611 公司司按垂直直的層級級管理，交叉合合作權限限機制；1622 以吸吸收員工工建議為為基礎的的決策觀觀；1633 以倡倡導集體體智慧，集中決決策的理理念觀。第十七條條 控制及及監(jiān)督觀觀1711 公司司對每件件事都提提倡全程程控制及及監(jiān)督的的監(jiān)控觀觀；1722 公司司對每件件事都提提倡要有有結果、總結、評估的的監(jiān)督觀觀。第七章 公公司戰(zhàn)略略發(fā)展前前景 ( 事事業(yè)發(fā)展展及人才才隊伍發(fā)發(fā)展 )第十八條條 事業(yè)發(fā)發(fā)展天恒零售售隸屬天天恒商貿貿有限公公司全資資子公司司。經過過天恒人人對天恒恒事業(yè)不不懈的努努力和追追求，現(xiàn)現(xiàn)公司已已形成具具一

41、定規(guī)規(guī)模、管管理規(guī)范范、人才才聚集的的現(xiàn)代大大型連鎖鎖超市企企業(yè)。根根據公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃及奮斗斗目標，以天恒恒品牌為為經營，擴大發(fā)發(fā)展、立立足主業(yè)業(yè)，形成成跨行業(yè)業(yè)、跨地地區(qū)的多多元化產產業(yè)投資資管理現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)業(yè)。第十九條條 人才隊隊伍發(fā)展展天恒零售售倡導“重視員員工、關關愛無限限、以崗崗定人”的用人人理念；天恒零售售視德才兼兼?zhèn)涞娜巳瞬艦槠笃髽I(yè)最大大財富；天恒零售售渴望德才才兼?zhèn)涞牡娜瞬偶蛹用?，天天恒舞臺臺是人才才體現(xiàn)人人生價值值最佳平平臺；天恒零售售會形成成一支高高素質、專業(yè)性性強、團團結向上上、具竟竟爭實力力的員工工隊伍。第二部份份 公司制制度篇 第八章 公司司決策管管理制度度為了

42、提升升公司管管理和實實現(xiàn)公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展目標標；又根根據公司司目前實實際情況況，特制制定本管管理制度度。 原原 則1 本管理理制度明明確了公公司以總總經理負負責制，下設三三名副總總及十個個執(zhí)能部部門及營營運門店店的管理理機制。以雙重重確認、職能交交叉、五五權分立立、相互互制衡的的人人擔擔責任、人人有有事干的的管理原原則；12 本本管理制制度更加加明確四四級管理理職階的的決策權權限及決決策管理理內容；13 本本管理制制度明確確對決策策權限的的考核、監(jiān)督、獎懲；14 本本管理制制度明確確倡導集集體智慧慧，集中中決策的的原則。第二條 決策策管理權權限內容容及決策策權限21決決策權限限內容a 公司司員

43、工的的招聘留留用、培培訓、薪薪酬、福福利、考考核、獎獎懲、升升遷降級級；b 公司司部門及及員工的的申請、請示、報告、請假、建議、意見；d 公司司資金調調配、收收發(fā)、融融資渠道道開發(fā)；e 公司司賣場（商品采采購、商商品價格格調配、品種調調配、商商品渠道道開發(fā)）；公司司管理用用品（辦辦公設備備、設施施、耗材材）；f 公司司重大項項目的處處理；g 對決決策人員員管理。22 決決策權限限公司決策策權限圖圖表）對員員工 單位：權限 編編號：011權限職階部門/門門店分管副總總總經理主辦層審核審批主管理層層審核審批經理層及及副經理理層審核審批副總及總總助審核兼兼審批批公司決策策權限圖圖表）對部部門 單位：

44、權限 編號號：02權限問題部門經理理/店長長分管副總總總經理一般問題題審核審批重大問題題審核審批審 批批注解：1、一般般問題:事務性性,對公公司影響響??；2、重大大問題：對公司司影響大大重事件件。第三條決決策權限限考核31 公司考考核小組組將對決決策權限限的部門門和人進進行全面面監(jiān)督；對決策策事務進進行結果果的考核核，做到到公正評評估。32公公司決策策權限考考核表：編號：01決策部門門個人人：決策事件件結果評估估考核小組組評語：年月日總經理批批示年月日第四條 獎 懲4.1 有有下列情情節(jié)之一一的給予予獎勵（升級級、升職職、調薪薪、特別別獎勵）a) 對對員工（招聘、考查考考核、獎獎懲、培培訓、調

45、調配、請請假、請請示報告告、薪資資升降、福利、職務升升降、留留用和錄錄用、高高級人才才留用和和錄用、生活、學習、工作、行為、安全管管理）問問題決策策不出現(xiàn)現(xiàn)問題，得到公公司部門門及員工工認可，根據對對公司管管理促進進大小給給予對應應獎勵；b) 對對部門遞遞交（申申請、報報告、請請示、建建議、意意見）合合理、急急時、準準確決策策不出現(xiàn)現(xiàn)問題，公司部部門及員員工認可可，根據據對公司司管理促促進大小小給予對對應獎勵勵；c) 對對公司各各項重大大問題合合理、急急時、準準確決策策不出現(xiàn)現(xiàn)問題，根據對對公司發(fā)發(fā)展促進進大小給給予對應應獎勵。4.2 有下下列情節(jié)節(jié)之一的的給予處處罰（升級、升職、調薪、特別獎

46、獎勵） 對員員工（招招聘、考考查考核核、獎懲懲、培訓訓、調配配、請假假、請示示報告、薪資升升降、福福利、職職務升降降、留用用和錄用用、高級級人才留留用和錄錄用、生生活、學學習、工工作、行行為、安安全管理理）問題題決策出出現(xiàn)問題題，公司司部門及及員工不不認可，根據對對公司管管理影響響大小給給予對應應處罰； 申請、報告、請示、建議、意見）不合理理、不急急時、不不準確決決策出現(xiàn)現(xiàn)問題，根據對對公司管管理影響響大小給給予對應應處罰；f) 對對公司各各項重大大問題不不合理、不急時時、不準準確決策策不出現(xiàn)現(xiàn)問題，根據對對公司發(fā)發(fā)展影響響大小給給予對應應處罰。4.3 考考核及獎獎懲程序序 公司人人事部對對公

47、司發(fā)發(fā)生各項項事情進進行統(tǒng)計計；統(tǒng)計計結果 報考核核小組核核查； 人事部部根據核核查結果果報公司司總經理理審批；I) 審審批結果果向當事事人及部部門公布布，重大大問題處處理向全全公司通通報；j） 審批批結果半半年對現(xiàn)現(xiàn)一次。第九章公公司控制制及監(jiān)督督管理制制度為了提升升公司管管理和實實現(xiàn)公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展目標標；又根根據公司司目前實實際情況況，特制制定本管管理制度度。第一條原原 則則11 本本管理制制度更加加明確各各級管理理監(jiān)督及及控制內內容；12 本本管理制制度明確確對監(jiān)督督及控制制的考核核、獎懲懲；13 本本管理制制度明確確倡導全全員監(jiān)督督及控制制原則。第二條監(jiān)督及及控制內內容21 公公司員

48、工工的招聘聘留用、培訓、薪酬、福利、考核、獎懲、升遷降降級；22 公公司部門門及員工工的申請請、請示示、報告告、請假假、建議議、意見見；23 公公司資金金調配、收發(fā)、融資渠渠道開發(fā)發(fā)；24 公公司賣場場（商品品采購、商品價價格調配配、品種種調配、商品渠渠道開發(fā)發(fā)）；公公司管理理用品（辦公設設備、設設施、耗耗材）；25 公公司重大大項目的的處理；26 對對使用監(jiān)監(jiān)督及控控制管理理人員管管理。第三條 監(jiān)督督及控制制考核31 公司司考核小小組將對對各級部部門和人人進行全全面監(jiān)督督；對監(jiān)監(jiān)督及控控制事務務結果的的考核，做到公公正評估估。32 公司監(jiān)監(jiān)督及控控制考核核表:編號：JDDKH04部門/個個人

49、事 件結果評估估考核小組組評語：年月日總經理批批示年月日第四條 獎 懲41 有有下列情情節(jié)之一一的給予予獎勵（升級級、升職職、調薪薪、特別別獎勵）1） 對對員工（招聘、考查考考核、獎獎懲、培培訓、調調配、請請假、請請示報告告、薪資資升降、福利、職務升升降、留留用和錄錄用、高高級人才才留用和和錄用、生活、學習、工作、行為、安全管管理）事事項進行行有效監(jiān)監(jiān)督及控控制，不不出現(xiàn)問問題，得得到公司司部門及及員工認認可，根根據對公公司管理理促進大大小給予予對應獎獎勵；2） 對對公司各各項重大大項目進進行有效效監(jiān)督及及控制，不出現(xiàn)現(xiàn)問題，根據對對公司發(fā)發(fā)展促進進大小給給予對應應獎勵。42 有有下列情情節(jié)之

50、一一的給予予處罰（升級級、升職職、調薪薪、特別別獎勵） 對員員工（招招聘、考考查考核核、獎懲懲、培訓訓、調配配、請假假、請示示報告、薪資升升降、福福利、職職務升降降、留用用和錄用用、高級級人才留留用和錄錄用、生生活、學學習、工工作、行行為、安安全管理理）問題題監(jiān)督及及控制不不到位，出現(xiàn)問問題，公公司部門門及根據據對公司司管理影影響大小小給予對對應處罰罰； 公司各各項重大大問題不不合理、不急時時、不準準確監(jiān)督督及控制制，出現(xiàn)現(xiàn)問題，根據對對公司發(fā)發(fā)展影響響大小給給予對應應處罰。43 監(jiān)督及及控制和和獎懲程程序 4.3.1 公公司人事事部對公公司發(fā)生生各項事事進行統(tǒng)統(tǒng)計；統(tǒng)統(tǒng)計結果果報考核核小組核

51、核查；4.3.2 人人事部根根據核查查結果報報公司總總經理審審批；4.3.3 審審批結果果向當事事人及部部門公布布，重大大問題處處理向全全公司通通報；4.3.4 審審批結果果半年對對現(xiàn)一次次。第十章 公司資資金管理理制度 為公司資資金管理理有序、暢通，使公司司發(fā)展得得到資金金周轉保保障，特特制定本本管理制制度。 原 則11 本管管理制度度明確了了公司財財務人員員、融資資人員、資金投投資人員員管理法法規(guī)；12 本管管理制度度明確了了公司員員工各種種報銷政政策；13 本管管理制度度更加明明確各層層級管理理的資金金權限；14 本管管理制度度明確財財務對各各部門資資金使用用的監(jiān)督督、核查查、獎懲懲；1

52、5 本管管理制度度明確公公司戰(zhàn)略略規(guī)劃及及目標為為依據；16 本管管理制度度明確忠忠于公司司、嚴守守公司機機密。第二條 財財務管理理內容211 財財務工作作人員的的管理；212 財財務部職職能；213 公公司財務務報賬規(guī)規(guī)定；214 借借款審批批程序及及規(guī)定；215 獎獎罰22 財務工工作人員員的管理理221 財務人人員必須須嚴格執(zhí)執(zhí)行公司司管理理政策；222 財務務部經理理對部門門人員必必須分工工明確，任務安安排合理理，掌控控對下屬屬任務完完成情況況；223 財務務人員工工作必須須嚴謹，嚴守公公司機密密；224 財務務部經理理必須做做好部門門全面管管理工作作，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)公司資資金問題題必須及及時

53、向總總經理匯匯報及解決決問題的的措施。23 財務務部職能能231 財務務部是負負責公司司全部資資金運作作事務管管理的職職能部門門；232 根據據公司總總體戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃及具具體工作作目標計計劃來擬擬定公司司財務管管理制度度和會計計管理規(guī)規(guī)章及部部門（短短期、月月度、季季度、年年度）工工作規(guī)劃劃和具體體工作計計劃，并并做好公公司運作作成本及及部門成成本控制制；233 認真真執(zhí)行公公司各項項管理制制度及法法規(guī)，對對部門文文檔資料料分類分分級和財財務印章章管理；234 準確確及時上上交財務務會計報報告和各各類資金金報表，為公司司經營決決策提供供祥實、完整的的經濟資資料；235 負責責公司財財務核算

54、算與財務務管理工工作，監(jiān)監(jiān)督、審審核各項項費用開開支及經經營活動動開支，準確及及時與供供應商開開展結算算工作，并督促促各部門門及各門門店嚴格格遵守公公司財務務管理制制度；236 加強強對現(xiàn)金金、銀行行存款及及其他貨貨幣資金金的管理理，嚴格格按照規(guī)規(guī)定辦理理現(xiàn)金收收付，銀銀行轉帳帳及票據據結算業(yè)業(yè)務；237 做好好公司經經濟合同同、核算算資料、會計憑憑證、帳帳簿、日日報表的的整理、歸檔工工作；238 做好好公司資資產的登登記扣還還帳工作作，主動動配合支支持各部部門管理理好公司司的財產產；239 處理理好公司司與政府府稅務部部門的關關系，按按規(guī)定報報稅；2310 積極極有效的的開發(fā)融融資渠道道，做

55、好好公司每每個項目目的經濟濟投資分分析，向向公司提提供可運運作的資資金方案案；2311 積極極配合公公司（總總部、門門店）各各部門工工作，完完成公司司領導下下達的各各項任務務，做好好公司領領導的經經濟參謀謀。24 公司司財務報報賬規(guī)定定241 原始始憑證的的要求原始憑證證分為自自制原始始憑證和和外來原原始憑證證，這里里主要是是指對外外來原始始憑證的的要求：1） 原原始憑證證填制的的基本要要素應齊齊全，應應做到內內容真實實、項目目完整、填制及及時書寫寫清楚；2） 原原始單上上的經濟濟業(yè)務內內容應有有單位、數數量、單單價、金金額等項項，金額額計算必必須正確確，大小小寫必須須相符；3） 票票據上必必

56、須加蓋蓋有收款款方的“發(fā)票專專用章”或“財財務專用用章”，且有收收款人簽簽名（章章）；4） 原原始憑證證所記載載的各項項內容均均不得涂涂改，若若記載的的內容有有錯誤，應由出出具單位位重開或或更正，更正正后必須須由出具具單位在在更正處處加蓋公公章。如如金額出出現(xiàn)錯誤誤則不得得更正，只能重重開；5）購物物發(fā)票，若按批批量購貨貨總額開開票時，必須附附有加蓋蓋與票面面相同印印章的購購貨清單單。嚴禁禁出現(xiàn)“辦辦公用品品”、“微機配配件”、“書”等籠統(tǒng)統(tǒng)內容。外出開開會時，會務費費、資料料費支出應分項項填寫；6）取得得的原始始憑證，達不到到上述基基本要求求，或者者出現(xiàn)以以下情況況需退回補補充或重重開：a

57、票票或收款款憑證有有涂改、挖補或或模糊不不清的； b 購物物發(fā)票與與驗收單單在數量量、金額額上不相相符的； c 發(fā)發(fā)票或收收款憑證證上的收收款項目目與收款款單位經經營范圍圍不相符符的； dd 發(fā)發(fā)票或收收款憑證證屬過期期停用或或偽造的的。242 原原始憑證證的粘貼貼a）算和和填寫所所附原始始憑證的的張數：費用報銷銷單一般般應附有有原始憑憑證，并并注明其其張數。凡屬收收、付款款業(yè)務的的記賬憑憑證都必必須有附件；職工出出差借款款的借據據必須附附在記賬賬憑證上上，收回回借款時時另開收收據或退退還經出出納(收收款人)簽簽名的借借款結算算聯(lián)；轉轉賬業(yè)務務中，屬屬于攤提提性質的的經濟業(yè)業(yè)務應有有附件。附件

58、的的張數應應用阿拉伯伯數字填填寫。記記賬憑證證張數計計算的原原則是：沒有經經過匯總總的原始始憑證，按自然然張數計算，有有一張算算一張；經過匯匯總的原原始憑證證，每一一張匯總總單或匯匯總表算算一張。例如某某職工填報的差差旅費報報銷單上上附有車車票、船船票、住住宿發(fā)票票等始憑憑證355張，335張原原始憑證證在差旅旅費報銷單單上的“所附原原始憑證證張數”欄內已已作了登登記，在在計算記記賬憑證證所附原原始憑證證張數時，這一一張差旅旅費報銷銷單連同同其所附附的355張原始始憑證一一起只能能算一張張。財會會部門編編制的原原始憑證匯匯總表所所附的原原始憑證證，一般般也作為為附件的的附件處處理，原原始憑證證

59、匯總表表連同其其所附的原始憑憑證算在在一起作作為一張張附件填填寫。但但是，屬屬收付款款業(yè)務的的，其附附件張數數的計算算要作特殊情況況處理，應把匯匯總表及及所附的的原始憑憑證或說說明性質質的材料料均算在在其張數數內，有有一張算一張。當一張張或幾張張原始憑憑證涉及及到幾張張記賬憑憑證時，可將原原始憑證證附在其其中一張張主要的記賬憑憑證后面面，并在在摘要欄欄內注明明“本憑證證附件包包括號記賬賬憑證業(yè)業(yè)務”字樣，在其他有關記記賬憑證證的摘要要欄內注注明“原始憑憑證附于于號記記賬憑證證后面”的字樣樣。B） 整整理記賬賬憑證的的附件（原始憑憑證）：在實際工工作中記記賬憑證證所附的的原始憑憑證種類類繁多，為

60、了便便于日后后的裝訂訂和保管管，在填填制記賬憑證證的時候候應對附附件進行行必要的的外形加加工。過過寬過長長的附件件，應進進行縱向向和橫向向的折疊。折疊疊后的附附件外形形尺寸，不應長長于或寬寬于記賬賬憑證，同時要要便于翻翻閱；附附件本身身不必保保留的部部分可以以裁掉，但不得得因此影影響原始始憑證內內容的完完整；過過窄過短短的附件件，不能能直接裝訂時，應進行行必要的的加工后后再粘貼貼于特制制的原始始憑證粘粘貼單上上，然后后再裝訂訂粘貼紙紙。原始憑證粘粘貼紙的的外形尺尺寸應與與記賬憑憑證相同同，紙上上可先印印一個合合適的方方框，各各種不能能直接裝訂的原原始憑證證，如汽汽車票、地鐵車車票、市市內公共共