事業(yè)集團經(jīng)營分析模板

1、事業(yè)集團團經(jīng)營分分析報告告(季度、年度)目錄TOC o 1-3 h z一、概述述3二、預(yù)算算執(zhí)行情情況31、事業(yè)業(yè)集團預(yù)預(yù)算完成成情況32、各成成員企業(yè)業(yè)預(yù)算完完成情況況：3三、關(guān)鍵鍵指標分分析31、綜合合性評價價指標32、盈利利能力指指標43、運營營能力指指標44、償債債能力指指標45、成長長能力指指標56、現(xiàn)金金能力指指標57、效率率指標5三、經(jīng)營營分析61、市場場分析62、產(chǎn)品品分析63、成本本74、費用用75、應(yīng)收收帳款86、存貨貨87、投資資項目分分析88、資金金使用及及籌集分分析8四、下月月經(jīng)營計計劃101、市場場預(yù)測102、銷售售103、成本本104、費用用105、利潤潤106、

2、收款款107、存貨貨108、投資資項目109、資金金的使用用及籌集集10概述預(yù)算執(zhí)行行情況1、事業(yè)業(yè)集團預(yù)預(yù)算完成成情況表1：（金額單單位：萬萬元）本月完成成數(shù)本月預(yù)算算數(shù)預(yù)算完成成比（）本年累計計完成數(shù)數(shù)本年累計計預(yù)算數(shù)數(shù)預(yù)算完成成比（）全年預(yù)算算數(shù)預(yù)算完成成比（）銷售收入入銷售成本本毛利期間費用用其中：銷銷售費用用管理費用用財務(wù)費用用營業(yè)利潤潤其他利潤潤凈利潤分析說明明預(yù)算差差異形成成的原因因。表1：（金額單單位：萬萬元）本月新增增數(shù)本年累計計數(shù)全年預(yù)算算數(shù)預(yù)算完成成比銷售收入入應(yīng)收帳款款貨款回收收分析說明明預(yù)算差差異形成成的原因因。2、各成成員企業(yè)業(yè)預(yù)算完完成情況況：表3、表表4同上上。

3、三、關(guān)鍵鍵指標分分析綜合性評評價指標標 事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)凈資產(chǎn)收收益率凈利潤增增長率現(xiàn)金流量量凈值人均利潤潤率盈利能力力指標 事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)銷售毛利利率費用率銷售凈利利率運營能力力指標事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)總資產(chǎn)周周轉(zhuǎn)天數(shù)數(shù)流動資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)天天數(shù)應(yīng)收帳款款周轉(zhuǎn)天天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)產(chǎn)周轉(zhuǎn)天天數(shù)流動負債債周轉(zhuǎn)天天數(shù)應(yīng)付帳款款周轉(zhuǎn)天天數(shù)償債能力力指標事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)資產(chǎn)負債債率財務(wù)杠桿桿比率債務(wù)股權(quán)權(quán)比率經(jīng)營性現(xiàn)現(xiàn)金流與與流動負負債比率率利息保障障倍數(shù)成長能力力指標事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行

4、業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)銷售收入入增長率率營業(yè)利潤潤增長率率總資產(chǎn)增增長率凈資產(chǎn)增增長率人均收入入增長率率人均利潤潤增長率率現(xiàn)金能力力指標事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)現(xiàn)金流量量凈值經(jīng)營性現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈值投資性現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈值籌資性現(xiàn)現(xiàn)金流量量凈值效率指標標事業(yè)集團團成員企業(yè)業(yè)行業(yè)平均均水平標桿企業(yè)業(yè)人均收入入人均利潤潤經(jīng)營分析析銷售分析析注明：基基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)業(yè)事業(yè)集集團根據(jù)據(jù)成員企企業(yè)的情情況自行行制定按產(chǎn)品項目收入成本毛利毛利率銷售費用用銷售收入入銷量生產(chǎn)成本本產(chǎn)量事業(yè)集團團本月完成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）產(chǎn)品1本月完成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）占銷售收收入比（）產(chǎn)品2本月完

5、成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）占銷售收收入比（）按地區(qū)項目銷售收入入銷量事業(yè)集團團本月完成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）地區(qū)1本月完成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）占銷售收收入比（）地區(qū)2本月完成成本月預(yù)算算完成預(yù)算算比（）占銷售收收入比（）產(chǎn)品分析析按貢獻毛毛益分析析產(chǎn)品1產(chǎn)品2銷售收入入減：變動動成本其中：變動毛利利潤變動毛利利率（）減：變動動費用其中：變變動銷售售費用變動管理理費用貢獻毛益益貢獻毛益益率（）減：固定定成本其中：減：固定定費用其中：固固定營業(yè)業(yè)費用固定管理理費用經(jīng)營利潤潤銷售利潤潤率（）成本變動成本本固定成本本費用應(yīng)收帳款款客戶名稱稱1年以內(nèi)內(nèi)12年年23年年3年以上上收款責(zé)任

6、任人收款情況況合計說明：應(yīng)應(yīng)收帳款款和存貨貨按照重重要性水水平性列列示：11年以內(nèi)內(nèi)列示合合計數(shù)，1年以以上的按按照金額額列示，1萬元元以下的的合計列列示，11萬元以以上按照照客戶名名稱列示示。存貨項目1年以內(nèi)內(nèi)12年年23年年3年以上上所在企業(yè)業(yè)基本情況況原材料其中：產(chǎn)成品其中：庫存商品品其中：投資項目目分析項目工程進度度資金使用用時間 本月預(yù)算算本月實際際預(yù)算完成成比（）本月預(yù)算算本月實際際預(yù)算完成成比（）合計資金使用用及籌集集分析項目本月預(yù)算算本月實際際預(yù)算完成成比（）本年累計計本年預(yù)算算預(yù)算完成成比（）1、期初初現(xiàn)金余余額2、經(jīng)營營性現(xiàn)金金收入3、經(jīng)營營性現(xiàn)金金支出4、經(jīng)營營性現(xiàn)金金凈額5、資本本性支出出6、資金金的籌措措其中：流流動資金金中長期借借款國家政策策性資金金其他7、資