融資擔保公司贖樓資金管理規(guī)定模版

1、 PAGE 10*融資擔保有限公司贖樓資金管理規(guī)定 總 則第一條 為規(guī)范我司贖樓資金的管理，向公司領(lǐng)導(dǎo)及使用者提供及時、準確的贖樓資金信息，以便于合理運用贖樓資金，特制訂本規(guī)定。第二條 贖樓資金管理對象是指合作銀行將個人住房消費貸款依照公司提供的賬戶確認書，把用于贖樓的費用放入我司指派賬號的資金。第三條 本辦法適用于*融資擔保有限公司。 帳戶及網(wǎng)銀管理第四條 贖樓資金賬戶的開、銷戶管理1、贖樓資金對公開、銷戶及開通網(wǎng)銀審批流程：財務(wù)部（或市場部）提交財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理副董事長2、贖樓資金個人開、銷戶及開通網(wǎng)銀審批流程：財務(wù)部（或市場部）提交財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理副董事長個人賬戶戶名由董事長指派。第五條 對

2、公（個人）戶網(wǎng)銀密碼及個人存折賬戶密碼的管理：1、對公戶網(wǎng)銀支付密碼器與網(wǎng)銀操作人員分開，由財務(wù)經(jīng)理授權(quán)專人保管支付密碼器。2、個人戶網(wǎng)銀操作密碼及存折密碼由財務(wù)經(jīng)理授權(quán)專人掌握，每3個月更改密碼且報備財務(wù)經(jīng)理。3、支票密碼器與支票分開管理，由財務(wù)經(jīng)理授權(quán)專人管理。 業(yè)務(wù)流程及帳務(wù)處理第六條 銀行發(fā)放贖樓資金1、贖樓資金放到對公賬戶的，根據(jù)銀行進賬單原件作為確認到賬及登記入賬原始憑據(jù)。（如銀行進賬單未能及時取得于次日取回銀行進賬單，有開通對公網(wǎng)銀的賬戶也可打印交易明細單作為資金入賬憑據(jù)）。會計分錄：借：銀行存款銀行（對公賬戶）貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名（客戶名稱）2、贖樓資金放到個人賬

3、戶的，打印收款存折并復(fù)印當天到賬明細作為確認到賬及登記入賬原始憑據(jù)。（如個人存折未能及時打印，有開通個人網(wǎng)銀的賬戶也可打印交易明細單作為資金入賬憑據(jù)）。會計分錄：借：現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶）貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名（客戶名稱）以上兩種方式需關(guān)注：有無重復(fù)入賬的情況第七條 贖樓資金查賬及認領(lǐng)1、查賬（銀行放款到公司賬上）：財務(wù)部查賬（審單）員查詢到賬情況，并定時更新到賬信息。更新時間為上午9點、11點；下午2點、3:30分。（信息查詢路徑：我的電腦共享財務(wù)部贖樓資金流入賬)。3：30之后以電話方式查詢到帳情況。每天下班前（約晚7點）以郵件方式公布截止當天晚上6點止最新到賬信息。2、認領(lǐng)

4、：同一放款銀行（贖樓資金相同）可預(yù)知客戶名的以客戶名做為認款依據(jù)，同一放款銀行（贖樓資金相同）不可預(yù)知客戶名又有客戶經(jīng)理同時認領(lǐng)的，取得銀行單據(jù)確認客戶名后再認領(lǐng)。需與銀行溝通：銀行放款時，一定要寫明客戶姓名。3、贖樓資金未認領(lǐng)反饋：對于已到賬且超過三天的贖樓資金如無人認領(lǐng)的，取得銀行進賬單（查詢銀行交易明細賬）或在房貸審批登記中查詢并以郵件形式通知客戶經(jīng)理，如郵件發(fā)出連續(xù)兩天無人辦理贖樓業(yè)務(wù)的以電話直接通知客戶經(jīng)理和部門經(jīng)理。第八條 贖樓資金出賬1、現(xiàn)金贖樓：放款員收到審批后的轉(zhuǎn)按擔保業(yè)務(wù)贖樓資金出賬通知單，必須及時、準確的依照通知單上的金額和收款人辦理出賬，不得以任何理由拖延贖樓資金出賬從

5、而影響到業(yè)務(wù)正常進行。會計分錄：借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理 貸：現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶） 2、支票贖樓：必須根據(jù)風(fēng)控部門開出的審批后的支票贖樓通知單開出支票，放款員嚴格依照公司規(guī)定提供支票密碼。會計分錄：借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理貸：銀行存款銀行（對公賬戶）第九條 贖樓尾款收回1、現(xiàn)金贖樓尾款：有尾款造成或產(chǎn)生的必須于二天內(nèi)（贖樓當天不算）轉(zhuǎn)回公司指派賬戶，并交回轉(zhuǎn)賬單原件查詢到賬后入賬。會計分錄：借：現(xiàn)金存款銀

6、行（個人賬戶）貸：其他應(yīng)付款贖樓尾款客戶部門客戶經(jīng)理2、支票贖樓尾款：支票付贖樓資金時確定尾款金額。會計分錄：借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理貸：銀行存款銀行（對公賬戶） 其他應(yīng)付款贖樓尾款客戶部門客戶經(jīng)理3、贖樓資金全額轉(zhuǎn)入業(yè)主賬上無尾款的必須交回轉(zhuǎn)賬憑證原件，作為登記還款憑證及尾款明細表依據(jù)。第十條 還款憑證收回1、出賬后隨時跟進贖樓情況，還款當天必須收回還款憑證。（驗原件留復(fù)印件）。如銀行有特殊規(guī)定的（取房產(chǎn)證時拿還款憑證）要登記具體取證時間并及時取回還款憑證。2、出賬當天未辦理贖樓業(yè)務(wù)的贖樓資金，當天

7、必須退回公司帳戶。第十一條 贖樓余尾款退出1、“按業(yè)務(wù)尾款管理辦法”辦理退出余尾款手續(xù)。借：其他應(yīng)付款贖樓尾款客戶部門客戶經(jīng)理貸：現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶）2、每天退出余尾款的清單應(yīng)及時以郵件形式通知所有客戶經(jīng)理。3、因帳務(wù)轉(zhuǎn)換問題出現(xiàn)兩次退余尾款的，應(yīng)及時電話通知客戶經(jīng)理。 網(wǎng)銀權(quán)限設(shè)置及資金調(diào)配第十二條 設(shè)置個人網(wǎng)銀退余尾款金額操作權(quán)限：1、金額在2萬元（含2萬元）以下的，通過個人帳戶網(wǎng)銀出賬，由放款員單人操作；2、金額在2萬元以上的，通過對公帳戶網(wǎng)銀出賬，由放款員提交，財務(wù)經(jīng)理授權(quán)專人審核。3、由放款員公布前一天退余尾款的明細賬在公司共享信息欄（信息查詢路徑：我的電腦共享財務(wù)部已退尾款明細

8、)，或以郵件形式公布。第十三條 贖樓資金調(diào)配及使用1、贖樓資金使用：必須用于贖樓業(yè)務(wù)。2、贖樓資金調(diào)配2.1贖樓資金對公戶調(diào)配，由贖樓出納提交資金調(diào)撥審批單，財務(wù)經(jīng)理審批。會計分錄：借：銀行存款銀行（調(diào)入對公賬戶）貸：銀行存款銀行（調(diào)出對公賬戶）2.2贖樓資金個人戶調(diào)配，由贖樓出納提交資金調(diào)撥審批單，財務(wù)經(jīng)理審批。會計分錄：借：現(xiàn)金存款銀行（調(diào)入個人賬戶）貸：現(xiàn)金存款銀行（調(diào)出個人賬戶）2.3贖樓資金個人與對公賬戶之間的調(diào)配，由贖樓出納提交資金調(diào)撥審批單，財務(wù)經(jīng)理審批。會計分錄：借：銀行存款銀行（調(diào)入對公賬戶）貸：現(xiàn)金存款銀行（調(diào)出個人賬戶） 其他資金的管理第十四條 其他資金的定義：存入贖樓資

9、金戶中，除贖樓資金、應(yīng)退客戶余尾款以外的資金，包括客戶存入擔保費（含島外業(yè)務(wù)手續(xù)費）、存入保證金、存入我司監(jiān)管的資金等。第十五條 扣收擔保費（業(yè)務(wù)手續(xù)費）的帳務(wù)處理：1、每天在贖樓資金中扣收擔保費（業(yè)務(wù)手續(xù)費）的業(yè)務(wù)，放款員登記K3明細賬，編制扣收擔保費（業(yè)務(wù)手續(xù)費）清單，交由放款員存入公司指派收費賬戶。2、會計分錄：2.1扣收擔保費（島外業(yè)務(wù)手續(xù)費）時：借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金暫不知名貸：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理借：其他應(yīng)付款房貸贖樓資金客戶部門客戶經(jīng)理貸：銀行存款銀行（對公賬戶）現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶）應(yīng)付扣收擔保費客戶部門客戶經(jīng)理應(yīng)付扣收關(guān)外業(yè)務(wù)手續(xù)費客戶部門客戶經(jīng)理2.

10、2轉(zhuǎn)存扣收擔保費（島外業(yè)務(wù)手續(xù)費）時： 借：應(yīng)付扣收擔保費客戶部門客戶經(jīng)理應(yīng)付扣收關(guān)外業(yè)務(wù)手續(xù)費客戶部門客戶經(jīng)理 貸：銀行存款銀行（對公賬戶）現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶）2.3確認銀行月結(jié)擔保費分錄：借：應(yīng)收銀行月結(jié)擔保費銀行客戶部門客戶經(jīng)理貸：主營業(yè)務(wù)收入房貸擔保費客戶部門客戶經(jīng)理3、用于贖樓業(yè)務(wù)做資金監(jiān)管或業(yè)務(wù)保證金的存入公司指派贖樓資金賬戶，取得繳款憑證原件確認到賬后才可進行下一步業(yè)務(wù)辦理。會計分錄：借：銀行存款銀行（對公賬戶）現(xiàn)金存款銀行（個人賬戶）貸：其他應(yīng)付款贖樓監(jiān)管資金客戶部門客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)保證金客戶部門客戶經(jīng)理 日記賬要求第十六條 贖樓資金帳戶日記賬要求1、對于每天、每筆業(yè)務(wù)發(fā)生都必須取得原始憑證或打印交易明細單作為入賬憑據(jù)（如當天未能取得于次日取回銀行進賬單）。2、根據(jù)1中列示的憑據(jù)在K3中登記日記賬，每天由放款員打印出每個帳號的余額（記錄有當天余額的最后一頁即可），打印出K3中的余額表進行核對。核對清楚后，贖樓員、放款員、資金主管三人簽字確認。次日放款員根據(jù)K3數(shù)據(jù)編制資金日報表。每天帳務(wù)處理截止時間：下午18：00，在此時點之后的帳務(wù)計入次日。3、每天編制扣收擔保費清單，根據(jù)出賬明細編制還款憑證及尾款未回明細表并進行催收。4、每月底盤點庫存資金