融資擔(dān)保公司月度費(fèi)用報(bào)銷流程指引模版

1、*融資擔(dān)保有限公司費(fèi)用報(bào)銷操作指引 為規(guī)范*融資擔(dān)保有限公司費(fèi)用報(bào)銷的操作，提高財(cái)務(wù)部門的工作效率，根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷管理制度，制訂本指引。月度費(fèi)用計(jì)劃報(bào)送流程每月5日之前（遇節(jié)假日順延），綜合部向財(cái)務(wù)部報(bào)送月度費(fèi)用計(jì)劃（格式另附）。財(cái)務(wù)部審核匯總后，報(bào)公司審批。費(fèi)用項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的核算內(nèi)容及審批流程序號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目核算內(nèi)容是否需提交專項(xiàng)可行性審批流程所需附件一 固定費(fèi)用 G1工資包括職位工資、績(jī)效工資、年功工資、住房補(bǔ)貼、加班工資、清潔工工資否工資明細(xì)表G2xx費(fèi)指與職級(jí)掛鉤的市內(nèi)xx費(fèi)及自備車費(fèi)用當(dāng)月標(biāo)準(zhǔn)限額報(bào)銷的費(fèi)用否報(bào)銷明細(xì)表G3手機(jī)費(fèi)指與職級(jí)掛鉤的上月手機(jī)使用費(fèi)否報(bào)銷明細(xì)表G4汽車費(fèi)用包括打的士費(fèi)用

2、否報(bào)銷明細(xì)表G5社保費(fèi)向社保局繳交的社會(huì)保險(xiǎn)由單位承擔(dān)部分的費(fèi)用、殘疾人保障金否工資明細(xì)表G6福利費(fèi)過(guò)節(jié)費(fèi)、體檢費(fèi)、職工或員工活動(dòng)費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)，特殊崗位的商業(yè)保險(xiǎn)，加班餐，職工或員工聚餐單筆費(fèi)用超過(guò)1000元需提交專項(xiàng)審批G7房租指租用辦公場(chǎng)地支付的月固定租金租賃協(xié)議需提交專項(xiàng)審批租賃協(xié)議簽訂時(shí)提供G8物業(yè)管理費(fèi)指租用辦公場(chǎng)地支付的物業(yè)管理費(fèi)、本體修理修繕基金否協(xié)議/協(xié)議簽訂時(shí)提供G9水電費(fèi)上月水電費(fèi)、空調(diào)費(fèi)否二 變更費(fèi)用 B1業(yè)務(wù)招待費(fèi)執(zhí)行業(yè)務(wù)招待費(fèi)制度，包括出差期間所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，也包括招待xx用的茶葉、水果、鮮花費(fèi)單筆金額超過(guò)1000元需專項(xiàng)審批提供業(yè)務(wù)招待費(fèi)剩余額度/報(bào)銷餐費(fèi)需附宴請(qǐng)

3、審批單B2差旅費(fèi)出差期間所發(fā)生的往返的xx工具費(fèi)用、出差地xx費(fèi)、旅途保險(xiǎn)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助，但不含業(yè)務(wù)招待費(fèi)否B3辦公費(fèi)訂閱費(fèi)、打印/印刷費(fèi)、購(gòu)辦公用品、辦公耗材、飲水費(fèi)、辦證費(fèi)用、郵寄費(fèi)、辦公修理修繕費(fèi)、名片費(fèi)、綠化費(fèi)、清潔費(fèi)、軟件維護(hù)費(fèi)、小額裝修費(fèi)用、查檔費(fèi)、刻章、工牌門牌費(fèi)、修理修繕費(fèi)、年檢、變更費(fèi)、保管箱租賃費(fèi)、搬遷費(fèi)等等、所印刷的帶LOGO的格式協(xié)議、資料文件紙、信封、手提袋等等單筆金額超過(guò)1000元需專項(xiàng)審批協(xié)議/協(xié)議B4電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi)電話費(fèi)及網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、否B5廣告宣傳費(fèi)包括在電視、媒體、紙頁(yè)、印制的小禮品、賀卡、等廣告宣傳、招聘費(fèi)單筆金額超過(guò)1000元需專項(xiàng)審批協(xié)議/協(xié)議B6審計(jì)費(fèi)因財(cái)

4、務(wù)、稅務(wù)、xx等需要而發(fā)生的審計(jì)、驗(yàn)資費(fèi)是協(xié)議/協(xié)議B7咨詢費(fèi)審計(jì)、稅務(wù)、xx等所有服務(wù)咨詢費(fèi)用是協(xié)議/協(xié)議B8法律事務(wù)費(fèi)指訴訟費(fèi)、法律咨詢顧問(wèn)費(fèi)、資產(chǎn)保全費(fèi)、登報(bào)公告費(fèi)等。是協(xié)議/協(xié)議B9會(huì)務(wù)費(fèi)參加外部會(huì)議費(fèi)用是協(xié)議/協(xié)議B10低值易耗品攤銷單位價(jià)值未達(dá)固定資產(chǎn)，如購(gòu)內(nèi)存條、U盤、資料文件柜、臨時(shí)增加的卡座、布線費(fèi)用等、內(nèi)存、移動(dòng)硬盤否B11職工教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)、外部培訓(xùn)費(fèi)，包括給職工或員工計(jì)發(fā)的特別獎(jiǎng)勵(lì)是B12工會(huì)經(jīng)費(fèi)上交當(dāng)?shù)毓?huì)組織的經(jīng)費(fèi)否B13勞保費(fèi)工裝費(fèi)、購(gòu)勞保用品費(fèi)用是B14稅金印花稅否B15銀行手續(xù)費(fèi)銀行手續(xù)費(fèi)、實(shí)時(shí)費(fèi)、工本費(fèi)否三購(gòu)置費(fèi)屬于固定資產(chǎn)和開辦費(fèi)等所發(fā)生的資金需求和支付額，單

5、個(gè)小于xx元屬于低值易耗品的不在此列填報(bào)。是協(xié)議/協(xié)議，專項(xiàng)審批流程需經(jīng)過(guò)集團(tuán)專業(yè)人員審核四中介傭金支付給外部中介的傭金。是協(xié)議/協(xié)議，及傭金明細(xì)表五其他費(fèi)用類所需資金未能列為當(dāng)期管理費(fèi)用但資金的其他費(fèi)用類支出-對(duì)實(shí)際計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，但當(dāng)期不需要資金的；如未能列為當(dāng)期管理費(fèi)用但資金的其他費(fèi)用類支出，如房屋租賃押金、預(yù)付不屬于當(dāng)期費(fèi)用的房租等。是協(xié)議/協(xié)議費(fèi)用報(bào)銷審批流程經(jīng)辦人填單粘貼相關(guān)憑證填寫報(bào)銷單據(jù)部門經(jīng)理審查主要審核報(bào)銷事項(xiàng)的必要性、真實(shí)性以及與業(yè)務(wù)相關(guān)的事項(xiàng)主要審核單據(jù)金額的準(zhǔn)確性、真實(shí)性以及計(jì)劃與實(shí)際支出的對(duì)比，同時(shí)審核報(bào)銷單據(jù)是否符合財(cái)務(wù)制度和公司規(guī)定財(cái)務(wù)部門審核是否超支確認(rèn)此開支的必要性和合理