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文檔簡介
1、新疆財經(jīng)大學(xué)本科畢業(yè)論文題目:票據(jù)詐騙產(chǎn)生的原因,主要形式及防范學(xué) 號: 學(xué)生姓名: 院 部: 專 業(yè): 年 級: 指導(dǎo)教師: 姓名及職稱: 完成日期: 年 月 日內(nèi)容提要票據(jù)支付是我國經(jīng)濟(jì)交易中的一種形式,票據(jù)交易的主要特點是“信用支付”,在20世紀(jì)早期,票據(jù)是最主要的支付工具。隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,市場經(jīng)濟(jì)體系不斷完善,商務(wù)、貿(mào)易之間的交易往來越來越頻繁,各類型的支付形式開始出現(xiàn),雖然如今網(wǎng)絡(luò)支付已經(jīng)十分普及,但是銀行票據(jù)仍舊作為人們經(jīng)濟(jì)交易中必不可少的一個重要組成部分。本文從票據(jù)詐騙的形成因素入手,如:金融業(yè)對票據(jù)的相關(guān)法制體系尚未完善、社會對銀行票據(jù)詐騙的防范意識較差、銀行機(jī)構(gòu)賬戶管
2、理工作不到位、銀行的相關(guān)技術(shù)手段落后等,并且根據(jù)票據(jù)詐騙的形成因素指出了,我國當(dāng)前金融票據(jù)詐騙犯罪的特點,即:犯罪手段呈多樣化、智能化;作案職業(yè)化、團(tuán)伙化、規(guī)?;?,內(nèi)外勾結(jié)嚴(yán)重;對根據(jù)正常商品交易簽發(fā)出的合法有效票據(jù)辦理止付手續(xù),騙取資金;撿到票據(jù)的不法分子利用出票行和代理付款行的分離,騙取資金。票據(jù)詐騙的主要形式有偽造票據(jù)、變造票據(jù)、形式復(fù)雜化、票據(jù)詐騙出現(xiàn)國際化趨勢。最終,提出防范票據(jù)詐騙風(fēng)險的對策,如:加大金融機(jī)構(gòu)之間的合作力度,建立覆蓋整個金融系統(tǒng)的防御體系、強(qiáng)化銀企協(xié)作,堅持打擊票據(jù)詐騙等。關(guān)鍵詞:票據(jù)詐騙 主要形式 防范措施Content summaryBill payment i
3、s a form of economic transactions in China, the main feature of the transaction is credit payment, in the early 20th century, the bill is the most important payment tool. With the development of Chinas social economy, the market economy system has been improved, and the transaction between business
4、and trade has become more and more frequent. Various types of payment forms have begun to appear. Although the network payment is very popular today, the bank notes are still being regarded as peoples economy An indispensable part of the transaction. This paper starts from the formation factors of b
5、ill fraud, such as: the financial system has not yet improved the relevant legal system of the notes, the poor awareness of the bank bill fraud, the bank account management work is not in place, the banks technical means behind, and According to the formation factors of the bill fraud, the character
6、istics of the crime of fraud in China are as follows: namely, the means of crime are diversified and intelligent. The professionalism, grouping, scale and internal and external collusion are serious. Of the lawful and effective bills to stop procedures, fraudulent funds; picked up the notes of the l
7、awless elements of the use of ticket firms and agents of the separation of payment lines, fraudulent funds. The main forms of bill fraud are counterfeit notes, altered bills, complex forms, and international fraud. Finally, put forward the measures to prevent the risk of bill fraud, such as: to incr
8、ease cooperation between financial institutions, the establishment of the entire financial system covering the defense system, strengthen bank-enterprise collaboration, insist on crackdown on fraud.Keywords: bill fraud, the main form, the model measures目 錄 TOC * MERGEFORMAT 一、票據(jù)詐騙的形成因素 票據(jù)詐騙產(chǎn)生的原因,主要形
9、式及防范一、票據(jù)詐騙的形成因素(一)金融業(yè)對票據(jù)的相關(guān)法制體系尚未完善我國金融業(yè)接觸票據(jù)業(yè)務(wù)管理的時間并不算長,而且其理論除了基本的會計理論知識之外,還包括了大量的管理、法律、經(jīng)濟(jì)等方面的知識,因此在推行的時候如果不對其進(jìn)行深入地了解,是無法順利推行的。且綜合我國的實際情況來看,我國票據(jù)業(yè)務(wù)管理的理論發(fā)展還不夠成熟,取得的有效成績較少,大部分還是借鑒國外的研究成果。而且我國雖然已經(jīng)制定了一系列的關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)管理的制度和準(zhǔn)則,但仍然缺乏具有可操作性的規(guī)章制度。同時由于相關(guān)法律的不健全,使得企業(yè)即使沒有對自身的問題進(jìn)行審視,也沒有相應(yīng)的懲罰制度與措施,沒有懲罰,企業(yè)自然有恃無恐。 李敏鋒.HYPE
10、RLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=XKJI200909005&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget淺析商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制J.新會計.2009(09)(二)社會對銀行票據(jù)詐騙的防范意識較差隨著國家的發(fā)展,人民的經(jīng)濟(jì)生活也不斷地得到了提高,在資金的存取方面也越發(fā)的頻繁。加之票據(jù)業(yè)務(wù)的大力推廣,銀行的企業(yè)經(jīng)營者可以通過票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行取款,雖然在很大程度上,方便了銀行的企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行資金的操作,但是這也給犯罪分子有了可乘之機(jī)。近幾年,票據(jù)業(yè)務(wù)事件報道不斷,有些犯罪分子會趁
11、著被害人不注意悄悄地進(jìn)行資金的轉(zhuǎn)移和非法占有。因此,這對銀行業(yè)而言,加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的安全建設(shè)就變得尤為重要。(三)銀行機(jī)構(gòu)賬戶管理工作不到位許多銀行機(jī)構(gòu)的賬戶管理工作有所疏漏,銀行的客戶賬戶管理不到位,導(dǎo)致給犯罪分子有了可乘之機(jī),票據(jù)、簽章等外泄,極大程度地導(dǎo)致了客戶安全隱私的泄露,從而使得賬戶中的私人信息暴露給了犯罪分子,這些私人信息只要經(jīng)過簡單地查證和偽造后,就會給犯罪分子提供非法的便利。然而,許多銀行機(jī)構(gòu)并沒有意識到賬戶管理的重要性,只是草率地將賬戶管理視為用戶關(guān)系維護(hù)的一部分,有些銀行為了相互交換客戶信息,將賬戶信息相互交換、變相售賣,這都是賬戶管理中安全出現(xiàn)漏洞之所在。 張丹.HYPE
12、RLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=JRJJ200918057&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防范關(guān)鍵點初探J.金融經(jīng)濟(jì).2009(18)(四)銀行的相關(guān)技術(shù)手段落后由于我國銀行業(yè)大多為國有企業(yè),受到國家政府部門監(jiān)管、央行的直接管轄,導(dǎo)致許多地方銀行的技術(shù)手段落后,一味地遵從上級單位、上級領(lǐng)導(dǎo)下派的指示,而忽視了要建立起與時共進(jìn)的操作技術(shù)手段?,F(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)犯罪日益信息化,各類犯罪分子可能使用計算機(jī)信息技術(shù)入侵銀行電腦系統(tǒng),竊取用戶信息資料,以
13、此來實施犯罪。二、當(dāng)前金融票據(jù)詐騙犯罪的特點(一)犯罪手段呈多樣化、智能化詐騙手段多樣化,如使用“克隆”票據(jù)、偽造投遞假匯款電報、買通郵局工作人員拍發(fā)假查復(fù)電報等;詐騙手段已從傳統(tǒng)的辦法向借助高科技手段轉(zhuǎn)化,如采用計算機(jī)高清晰度掃描技術(shù)偽造他人簽章;部分犯罪分子具有較高的文化程度,較熟悉銀行業(yè)務(wù)。(二)作案職業(yè)化、團(tuán)伙化、規(guī)?;行┿y行工作人員利用工作之便盜竊已辦理再貼現(xiàn)但未進(jìn)行轉(zhuǎn)讓背書的銀行承兌匯票,但沒有轉(zhuǎn)移銀行承兌匯票的背書,偽造銀行匯票特別印章后再次簽發(fā)再次流通。甚至一些銀行職員和犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)為犯罪分子提供客戶銀行簽名。 李靜.HYPERLINK/kcms/detail/detai
14、l.aspx?filename=DAJJ200915058&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理與防范J.當(dāng)代經(jīng)濟(jì).2009(15)(三)對根據(jù)正常商品交易簽發(fā)出的合法有效票據(jù)辦理止付手續(xù),騙取資金對根據(jù)正常商品交易簽發(fā)出的合法有效票據(jù),辦理止付手續(xù),騙取銷貨方貨物或銀行資金。某地一客戶向銀行申請簽發(fā)一份銀行匯票以后,隨即以“該匯票丟失”為由向法院申請公示催告,法院遂向出票行出具了止付通知。很顯然,如果止付成功,則受損失的是銷貨方;如果止付不成功有極大可能是代理付款行收不到止付通知,
15、則受損失的是銀行。(四)撿到票據(jù)的不法分子利用出票行和代理付款行的分離,騙取資金撿到票據(jù)的不法分子利用出票行和代理付款行的相互分離,騙取銀行資金。某銀行匯票的收款人將匯票丟失以后,向當(dāng)?shù)胤ㄔ恨k理了相關(guān)止付手續(xù)。由于法院的止付通知未發(fā)到異地代理付款行,致使拾票者撿到匯票后作了假背書轉(zhuǎn)讓,使其成為形式上的合法持票人,使匯票得以順利解付,成功地騙取了銀行資金。三、票據(jù)詐騙的主要形式(一)偽造票據(jù)偽造是指在當(dāng)事各方記錄的非法票據(jù),偽造他人的名稱行為。偽造票據(jù)可能發(fā)生在賬單的所有方面,包括投票,背書,接受,保證各方面。所謂的偽造票據(jù)可以是一個自然人,它可以是一個單位也可以是自然人。有兩種偽造的情況:一種
16、是在真?zhèn)渭埳蟼卧旌灻蛡纹毙袨?;第二是在真實有效的票?jù)中偽造簽字,接受人,擔(dān)保人簽名和假簽字,接受,保證等行為。在實踐中,第一種情況更多。偽造出票人簽章,以支票為多,一個是很容易得到真正的支票紙。只要銀行賬戶可以購買,或偷竊,;第二個是容易得到偽造者的簽名戳。偽造背書人簽章,以匯票為多。偽造票據(jù)多伴有變造行為,例如支票號碼的改變。特別地、重要的是注意,上述用于欺詐的偽造和改變的票據(jù)不僅包括匯票,承兌票據(jù),支票,而且包括兌換憑證,委托收據(jù)憑證,收集憑證和銀行匯票。申請表,銀行退還賬單和各種付款收據(jù),付款通知。如偽造銀行匯票申請書和銀行進(jìn)賬回單、變造收款通知金額、虛構(gòu)收款人辦理虛假特約委托收款等騙
17、取他人財物。(二)變造票據(jù)變造是指沒有改變票據(jù)權(quán)限的人非法改變除簽章以外的記載事項的行為。包括絕對記載事項、任意記載事項;除簽章之外,凡是增加或減少記載事項的行為,都是變造。變造是對真實、有效的票據(jù)內(nèi)容的改變。具體說變造就是變更票據(jù)上他人記載的票據(jù)金額、出票日期、收款人名稱、付款人名稱、付款地點和付款日期等記載內(nèi)容。實踐中,變更票據(jù)金額的方式最為常見,多發(fā)生于支票和銀行匯票,一般是將票據(jù)金額由小變大,變造的具體方法有加零法和改寫法。如先以小額現(xiàn)金向銷貨單位購貨,然后以退貨為由要求銷貨單位簽發(fā)支票,騙取支票后變造支票金額,將票據(jù)金額由小變大。(三)形式復(fù)雜化其余的票據(jù)詐騙的主要形式有:仿制和簽發(fā)
18、違法票據(jù)等。仿制是指對真實、有效的票據(jù)或票據(jù)用紙的外觀形式進(jìn)行非法模仿制作的行為。仿制票據(jù)行為有兩個特點:一是行為人沒有票據(jù)的印制權(quán);二是行為人以真實的票據(jù)用紙或有效票據(jù)為藍(lán)本實施仿制行為。使用仿制票據(jù)進(jìn)行詐騙通常必須首先偽造出票人簽章、偽為出票行為,故使用仿制票據(jù)必然是使用偽造票據(jù)。實踐中使用仿制票據(jù)進(jìn)行詐騙以匯票為主,其中銀行承兌匯票又是重點?!翱寺∑睋?jù)”就是一種典型的仿制票據(jù),它不僅是對真實、有效票據(jù)的外觀形式的模仿,而且是對其內(nèi)容,包括絕對記載事項、相對記載事項及其他所有記載事項的模仿?;蚴呛灠l(fā)違法票據(jù)。所謂簽發(fā)違法票據(jù)是指票據(jù)法律法規(guī)所禁止的出票行為,主要有簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)與預(yù)留銀
19、行簽章不符的支票、簽發(fā)填寫有錯誤的支付密碼的支票、簽發(fā)無資金保證的商業(yè)承兌匯票、簽發(fā)無資金保證的銀行匯票和銀行本票、出票時在票據(jù)上作虛假記載等。簽發(fā)違法票據(jù)只限于出票環(huán)節(jié),不涉及背書、保證、承兌等其他環(huán)節(jié)。 施曉丹,魏捷.HYPERLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=XDSM200904086&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險及其防范措施探討J.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè).2009(04)也有可能是使用作廢票據(jù)。所謂作廢票據(jù)是指按照票據(jù)法律法規(guī)規(guī)定而不能使用的票
20、據(jù),包括已經(jīng)實現(xiàn)付款請求權(quán)的票據(jù)、票據(jù)法規(guī)定的無效票據(jù)、超過票據(jù)權(quán)利時效的過期票據(jù)以及銀行宣布停止使用的票據(jù)等。(四)票據(jù)詐騙出現(xiàn)國際化趨勢以匯票為主,且有向其他銀行結(jié)算憑證蔓延的趨勢。票據(jù)詐騙犯罪以匯票為主,其中銀行承兌匯票又是重點目標(biāo),近年有向其他銀行結(jié)算憑證蔓延的趨勢。使用偽造、變造的進(jìn)賬單回單、收款通知、匯兌憑證等銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙的案件時有發(fā)生。四、防范票據(jù)詐騙風(fēng)險的對策(一)注意易發(fā)票據(jù)詐騙案件的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)銀行日常業(yè)務(wù)處理的流程和環(huán)節(jié)都有規(guī)定好的操作規(guī)范,每一次的業(yè)務(wù)操作都必須按照銀行內(nèi)部操作流程進(jìn)行,票據(jù)業(yè)務(wù)作為銀行日常業(yè)務(wù)中的一種,對于銀行票據(jù)的管理人員、柜臺人員來說,需要注意
21、容易發(fā)生票據(jù)詐騙的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),票據(jù)詐騙就是利用了銀行業(yè)務(wù)操作的漏洞,以及銀行票據(jù)人員的操作疏忽。因此,歸根結(jié)底來說,銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的柜臺操作人員、管理人員都要嚴(yán)密地注意易發(fā)票據(jù)詐騙案件的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),從根本上杜絕票據(jù)詐騙案件的發(fā)生。(二)采用先進(jìn)的防偽技術(shù)和高科技印刷手段技術(shù)創(chuàng)新是銀行核心競爭力的突出體現(xiàn)。近年來,伴隨著金融市場的快速發(fā)展,金融服務(wù)需求的多元化,股份制銀行以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心,在營銷、服務(wù)、產(chǎn)品、渠道、管理等各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的創(chuàng)新呈現(xiàn)加速發(fā)展態(tài)勢,在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)、填補金融服務(wù)空白、滿足客戶需求的同時,也進(jìn)一步擴(kuò)大了經(jīng)營空間,加快了自身發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,促進(jìn)了服務(wù)效率和水平提高。那么,在技
22、術(shù)創(chuàng)新的同時,對于防范票據(jù)詐騙的問題,也要積極地采用高新技術(shù)手段,提高科技含量,加強(qiáng)技術(shù)防范??梢圆捎萌缤瑐吴n序列號一般的跟蹤技術(shù),票據(jù)序列號跟蹤技術(shù)能夠自動識別并記錄每張票據(jù)的序列號,能讓取款人不再擔(dān)心發(fā)生票據(jù)詐騙的問題,大大提高了票據(jù)業(yè)務(wù)的安全性。當(dāng)票據(jù)出現(xiàn)偽造或者變造時,根據(jù)票據(jù)記錄的票據(jù)序列號就能追蹤到偽票來源了;在市場交易中取到假冒的票據(jù)也不必著急,票據(jù)記錄的票據(jù)序列號也能判別假冒的票據(jù)是否出自銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)。通過這一技術(shù),就可實現(xiàn)對假冒的票據(jù)的主動防御,特別是針對不法分子的企圖利用假冒的票據(jù)通過票據(jù)業(yè)務(wù)犯罪行之有效;當(dāng)企業(yè)經(jīng)營者與銀行因假冒的票據(jù)而產(chǎn)生糾紛時,票據(jù)序列號跟蹤技術(shù)便發(fā)
23、揮大功用,可以成為判斷責(zé)任的參考依據(jù)。綜上所述,銀行業(yè)在不斷發(fā)展的同時,也需要注重對票據(jù)業(yè)務(wù)安全防范建設(shè),從硬件的改善,到科學(xué)軟件技術(shù)的應(yīng)用,提高對銀行企業(yè)經(jīng)營者的安全保護(hù),有利于防止犯罪分子對銀行企業(yè)經(jīng)營者實施犯罪。(三)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),強(qiáng)化內(nèi)部管理,健全和落實各項規(guī)章制度我國票據(jù)業(yè)務(wù)管理的基本理論雖已成型,但這些成果大部分還是局限在學(xué)術(shù)理論研究方面,而在實用性理論方面仍然與歐美發(fā)達(dá)國家差距較大。因此為了讓票據(jù)業(yè)務(wù)管理在我國得到更好的應(yīng)用,應(yīng)加強(qiáng)對實踐性理論的研究力度,即如何進(jìn)行實際操作,尤其是在票據(jù)詐騙的防范和治理方面需要尤其注重。當(dāng)然,票據(jù)業(yè)務(wù)管理的實踐若想要規(guī)范地進(jìn)行,需要相關(guān)政府部門的
24、積極配合。雖然我國已經(jīng)制定了一系列關(guān)于金融保護(hù)的法律法規(guī),這些法律在一定時間內(nèi)起到了一定的保護(hù)作用,但是其中的部分法律都已是多年前頒布的,與我國現(xiàn)在的國情不符,減弱了法律的效力,無法更好地保護(hù)合法的市場交易環(huán)境,所以國家和政府相關(guān)部門應(yīng)該對一些“過期”的法律予以修訂,加入票據(jù)業(yè)務(wù)管理的相關(guān)理論和獎懲措施等,使其適應(yīng)當(dāng)前的社會實際情況,同時也要加大執(zhí)法力度,畢竟有了法律沒有人執(zhí)法,法律就是形同虛設(shè),而且我國關(guān)于金融保護(hù)的執(zhí)法人員實在是太少了,根本無法管理整個社會的情況,所以國家要多增加一些環(huán)保執(zhí)法人員,以此讓這些法律法規(guī)真正地讓企業(yè)和民眾了解。所以我國政府部門要充分發(fā)揮其宏觀調(diào)控職能,做好票據(jù)業(yè)
25、務(wù)管理核算系統(tǒng)的推廣工作及票據(jù)業(yè)務(wù)管理的培訓(xùn)工作,讓銀行的從業(yè)者能夠更好地了解票據(jù)業(yè)務(wù)管理體系的原理及應(yīng)用方法。在這個前提下,提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。以此提高銀行對實行票據(jù)業(yè)務(wù)管理的積極性,進(jìn)而通過銀行實行票據(jù)業(yè)務(wù)管理提升社會整體的金融效益和經(jīng)濟(jì)效益。由于我國的銀行票據(jù)業(yè)務(wù)起步較晚,很多相關(guān)人才都是國內(nèi)培養(yǎng)或是在工作中慢慢的累積經(jīng)驗成為了個人專業(yè)的銀行服務(wù)人員,而由于我國的銀行普遍缺失專業(yè)的票據(jù)管理人才,以及缺少高學(xué)歷、高素養(yǎng)的票據(jù)管理人才,這使得我國的銀行票據(jù)管理很難得到較好的發(fā)展和為客戶提供有效的、高效的、安全的、合法的服務(wù)。因此我國銀行應(yīng)該大力的培養(yǎng)票據(jù)管理方面的專業(yè)人才,組織其有志之士進(jìn)行
26、國外的考察和學(xué)習(xí),借鑒國外銀行對票據(jù)管理的開發(fā)和發(fā)展,學(xué)習(xí)其有效的經(jīng)驗,結(jié)合票據(jù)管理的實際情況進(jìn)行融會貫通。另外,需要建立起有效的內(nèi)部管理機(jī)制,鼓勵每一位銀行高層管理人員進(jìn)行專項業(yè)務(wù)的擴(kuò)展和學(xué)習(xí),幫助其建立安全觀念,不僅要扎實的做好每一項管理的工作,更要在工作和生活中學(xué)習(xí)進(jìn)步,成為一名高素質(zhì)、高素養(yǎng)的銀行管理人員。此外,在招聘方面,我國的銀行也要像國外的銀行學(xué)習(xí),不僅要招募推廣、銷售、開發(fā)的人才,更要注重人才的全面性,比如法律、管理等多方面的人才,且在招募人才時萬不可以貌取人或是以學(xué)歷、經(jīng)驗取人。(四)加大金融機(jī)構(gòu)之間的合作力度,建立覆蓋整個金融系統(tǒng)的防御體系我國銀行對票據(jù)業(yè)務(wù)防范體系構(gòu)建才剛
27、剛起步,不但需要先進(jìn)理論的指導(dǎo),也更加需要具有實踐操作經(jīng)驗的人員。想要更好的對票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行安全管理,我國銀行要加大金融機(jī)構(gòu)之間的合作力度,對行內(nèi)的員工進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn),一方面要自己培養(yǎng)一批高水平的專業(yè)人才,另一方面也要加強(qiáng)專業(yè)人才的引進(jìn),建立覆蓋整個金融系統(tǒng)的防御體系,提升業(yè)務(wù)管理隊伍的綜合素質(zhì),提高票據(jù)業(yè)務(wù)的安全性。成立一支高素質(zhì)高水平的業(yè)務(wù)管理專業(yè)人才隊伍是展開票據(jù)業(yè)務(wù)工作的前提,同時也是提高中小企業(yè)家自身財產(chǎn)安全的保障。票據(jù)管理工作非常復(fù)雜,涉及到很多專業(yè),需要管理的人員懂得財務(wù)分析、管理學(xué)、法律學(xué)等多種學(xué)科的知識。而且,票據(jù)管理工作不僅需要理論方面的知識,它還要求有豐富的實踐經(jīng)驗,因為只
28、有票據(jù)管理人員經(jīng)驗豐富,才能準(zhǔn)確判斷是否存在安全的風(fēng)險。因此,銀行需要培養(yǎng)與引進(jìn)具有良好專業(yè)教育背景的人才,并對這些人才進(jìn)行專門的業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷提高他們的實際管理經(jīng)驗與能力,最后培訓(xùn)出一支技術(shù)過硬的專業(yè)管理人才隊伍。(五)強(qiáng)化銀企協(xié)作,堅持打擊票據(jù)詐騙強(qiáng)化銀企協(xié)作,尤其是中小企業(yè)的關(guān)系管理,其中,公安部門與銀行、企事業(yè)單位要密切配合,共同防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪;要建立線索移送制度,銀行對發(fā)現(xiàn)的票據(jù)詐騙犯罪線索和可疑分子,應(yīng)及時移送公安部門;要建立資料交換制度;借鑒海關(guān)設(shè)立走私犯罪偵查局的經(jīng)驗,在中國人民銀行總行成立金融犯罪偵查局,接受公安部和中央金融工委的雙重領(lǐng)導(dǎo),加強(qiáng)對打擊金融犯罪的組織和領(lǐng)
29、導(dǎo)。結(jié)論票據(jù)業(yè)務(wù)是銀行服務(wù)業(yè)務(wù)中的一個重要環(huán)節(jié),也是大多數(shù)銀行日常辦理的業(yè)務(wù)之一。隨著票據(jù)業(yè)務(wù)在我國的大量使用,一些犯罪分子也盯上了票據(jù)業(yè)務(wù),銀行和一些企業(yè)經(jīng)營者自然地成為了這些犯罪的犧牲品。雖然票據(jù)業(yè)務(wù)犯罪在全球金融犯罪中只占很小的比例,可在結(jié)合了中國票據(jù)業(yè)務(wù)普及時間以及一些地區(qū)經(jīng)濟(jì)較落后的這些特點后,面對如今這個犯罪手段越來越高科技化、犯罪組織更周密化的大環(huán)境,這使得銀行不得不正視票據(jù)業(yè)務(wù)犯罪頻發(fā)這個日趨嚴(yán)重的問題,加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的安全防范。注釋:1李敏鋒.HYPERLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=XKJI200909005&dbcode=CJFQ
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31、CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理與防范J.當(dāng)代經(jīng)濟(jì).2009(15)4施曉丹,魏捷.HYPERLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=XDSM200904086&dbcode=CJFQ&dbname=CJFD2009&v=t/kcms/detail/frame/kcmstarget商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險及其防范措施探討J.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè).2009(04)參考文獻(xiàn)1段海燕.HYPERLINK/kcms/detail/detail.aspx?filename=GSJ
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