2014年柜員等級(jí)題庫(kù)-計(jì)財(cái)2

1、 應(yīng)知應(yīng)會(huì)知識(shí)題庫(kù)財(cái)會(huì)部分（二）A、洗錢損害社會(huì)公平，造成社會(huì)財(cái)富被犯罪分子非法占有和揮霍。B、洗錢破壞金融市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。701、變?cè)斓呢泿攀侵冈谡鎺诺幕A(chǔ)上，利用、重印等多種方法制作，改變真幣原形態(tài)的假幣。C、洗錢破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（）ABCDEA、挖補(bǔ)D、拼湊B、揭層E、移位C、涂改D、洗錢破壞了金融資源的合理配臵，從而干擾了宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策效果。702、假幣是指?jìng)卧?、變?cè)斓?。（）ABCDE、洗錢與恐怖活動(dòng)相結(jié)合，危及社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全和人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全。A、人民幣D、紙幣B、外幣E、冥幣C、硬幣709、

2、我國(guó)目前發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪主要有哪幾種形式？703、鑒別紙幣假幣的直觀法就是用手和經(jīng)驗(yàn)來判斷鑒別真?zhèn)危瑲w納起來可用四個(gè)字 來概括。）ABCEB、摸（）ABCDEA、成立空殼公司洗錢。 B、化名存款或購(gòu)臵金融票證洗錢。C、違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗錢。E、騙稅洗錢。710、我國(guó)目前發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪主要有哪幾種形式？（A、看C、聽D、聞E、比D、利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢。704、在收繳假幣過程中出現(xiàn)哪些情形應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)并提供有關(guān)線索？（ ）ABDEA、一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣 20張（枚）（含 20張、枚）以上、假外幣 10張（含 10張、枚）以上的。B、屬于利用新的造假手段制造假幣的。C、屬于利用新的變?cè)焓侄巫冊(cè)旒賻?/p>

3、的。D、持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。E、有制造販賣假幣線索的。（）ABCDEA、利用國(guó)有企業(yè)改制洗錢。B、通過保險(xiǎn)公司洗D、以民間借貸形式錢。C、通過“地下錢莊”洗錢。洗錢E、異地大額套取現(xiàn)金洗錢711、目前我國(guó)現(xiàn)行的反洗錢法律及規(guī)章制度主要。（ ）ABCDE705、典型洗錢交易過程通常需要經(jīng)過段。（ ）ABC三個(gè)階有A、放臵 B、離析C、歸并 D、清洗E、回A、中華人民共和國(guó)反洗錢法歸B、金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定706、洗錢具有以下特點(diǎn) 。（）ABCDEC、金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法D、金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法E、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管

4、理辦法A、洗錢是在已經(jīng)實(shí)施犯罪行為并獲得贓款的條件下所從事的非法活動(dòng)。B、洗錢者主要利用金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、證券公司清洗犯罪所得贓款。712、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的原則是什么？（A、合法審慎原則 B、保密原則C、與司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作的原則）ABCC、洗錢者的主要目的不是為了獲利，而是為了使犯罪所得贓款盡快合法化。D、洗錢行為的上游犯罪是特定的販毒、走私、貪污、賄賂、有組織犯罪、恐怖犯罪等犯罪。E、洗錢行為具有較強(qiáng)的國(guó)際性。D、“三公”原則E、嚴(yán)謹(jǐn)原則713、反洗錢三項(xiàng)基本制度是A、客戶身份識(shí)別制度。（）ABC707、洗錢對(duì)社會(huì)的危害有。（）ABCB、客戶身份資料和交易記錄保存制度C、

5、大額交易和可疑交易報(bào)告制度A、洗錢與恐怖活動(dòng)相結(jié)合，危及社會(huì)穩(wěn)定、國(guó)家安全和人民的生命和財(cái)產(chǎn)安全；D、開戶實(shí)名制度E、反洗錢監(jiān)控制度B、洗錢損害社會(huì)公平，造成社會(huì)財(cái)富被犯罪分子非法占有和揮霍。714、客戶身份識(shí)別制度要求了解客戶的。（）ABCDEA、職業(yè)情況D、交易性質(zhì)C、洗錢為犯罪活動(dòng)提供進(jìn)一步資金支持，助長(zhǎng)更嚴(yán)重和更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。B、經(jīng)營(yíng)背景E、資金來源C、交易目的D、洗錢破壞金融市場(chǎng)微觀競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和公平競(jìng)爭(zhēng)。715、對(duì)辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的客戶，柜員如何履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)？（ ）ABCDE、洗錢破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，加大了金融機(jī)構(gòu)的法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。A、客

6、戶在辦理大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)時(shí)，柜員要采取合理的方式切實(shí)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，確保客戶基本身份信息的真實(shí)完整、合法有效，同時(shí)要注意了解實(shí)際控制客戶708、洗錢對(duì)金融的危害有。（）BCD 的自然人和交易的實(shí)際受益人。人員發(fā)現(xiàn)其他交易的 ABCD等有異常情形，經(jīng)分析B、嚴(yán)禁以任何形式掩飾、隱瞞資金流向，利用多頭開戶套取大額現(xiàn)金，認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告。C、嚴(yán)禁鈔不離柜轉(zhuǎn)賬等方式造成交易線索中斷，規(guī)避監(jiān)督的做法。A、金額B、頻率C、流向D、性質(zhì)721、根據(jù)有關(guān)存款實(shí)名證件的規(guī)定，下列哪些表述正D、從防洗錢、防搶劫、防詐騙的角度引導(dǎo)客戶采用非現(xiàn)金結(jié)算，糾正用現(xiàn)偏好。確

7、？（）ABA、外國(guó)公民可將護(hù)照作為實(shí)名證件。B、臨時(shí)身份證也是有效的實(shí)名證件。C、不同年齡段的人都可用戶口簿作為實(shí)名證件。D、國(guó)家公務(wù)員的工作證、駕駛員的駕駛證可作實(shí)名證E、要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或者身份證明文件。716、金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，出現(xiàn)什么情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢主管部門報(bào)告客戶的可疑行為？（）ABCDEA、客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。件。722、中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)根據(jù)履行反洗錢職責(zé)的需要，可以采取下列措施進(jìn)行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查（ ）ABCD。B、對(duì)向境內(nèi)匯入資金的境外機(jī)構(gòu)提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和匯款人住所及其他相關(guān)

8、替代性信息的。A、進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；B、詢問金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；C、客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。D、采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的。C、查閱、復(fù)制金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，并對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存；E、履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。717、異常大額現(xiàn)金交易有哪幾種情況？（）ABDEA、開戶單位提取的大額現(xiàn)金明顯超過其實(shí)際需求。B、開戶單位提取的大額現(xiàn)金的時(shí)間出現(xiàn)異常變化。C、開戶單位提取的大額現(xiàn)金用于發(fā)放職工福利。D、開戶單位連續(xù)幾個(gè)工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常

9、變化。D.檢查金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。723、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶身份、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。（A、安全 B、準(zhǔn)確）ABCDC、完整D、保密E、開戶銀行認(rèn)為的其它異常大額支取情況（如突發(fā)性的集中提現(xiàn)等）。724、下列行為中，商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行、信托投資公司718、政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)和從事匯兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，應(yīng)當(dāng)做應(yīng)當(dāng)作為可疑交易

10、進(jìn)行報(bào)告的有。（）ABCA、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。到 ABCD。B、長(zhǎng)期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。A、識(shí)別客戶身份，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。C、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款。B、核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。C、登記客戶身份基本信息。D、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，但是金額不大。D、留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。725、下列行為中，商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行、信托投資公

11、司719、下列選項(xiàng)中關(guān)于金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)說法正確的是： BCD應(yīng)當(dāng)作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告的有：。（）ABDA、金融機(jī)構(gòu)必須設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。B、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照反洗錢法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度。A、與來自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。C、未設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)的應(yīng)指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。B、客戶用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。D、金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。C、外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直

12、接外債，從其有關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。D、外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)720、除金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十一、十二、十三條規(guī)定的情形外，金融機(jī)構(gòu)及其工作 支付需求不符。C、依法設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公726、對(duì)的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑的， 司、保險(xiǎn)公司金融機(jī)構(gòu)可以不報(bào)告。（）ADD、國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)A、定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。732、我國(guó)刑法規(guī)定的洗錢罪指明知

13、是販毒、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪等若干種犯罪所得及其收益而為其（ ）ABCD。B、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)入在同一金融機(jī)構(gòu)開立的另一戶名下的賬戶內(nèi)的活期存款。C、實(shí)盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。D、金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。A、提供資金賬戶的B、協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的C、通過轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的D、協(xié)助將資金匯往境外的727、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額 ，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶的有效身份證件或者其

14、他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。733、中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)開展反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)配合檢查工作的要求有ABCD。（）A、配合其進(jìn)入各級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。B、按要求對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明。C、按要求提供、復(fù)制金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，并對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的文件資料予以封存。（）ABA、單筆人民幣 1 萬元以上的B、單筆外幣等值 1000 美元以上的C、單筆人民幣 5萬元以上的D、配合其檢查運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。734、對(duì)符合金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法第十一條、第十二條、第十三

15、條所列的異常交易應(yīng)如何處理？（B,C）D、單筆外幣等值 10000美元以上的728、國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門的職責(zé)有。（）ABDA、僅利用技術(shù)手段篩選后直接上報(bào)A、組織、協(xié)調(diào)全國(guó)的反洗錢工作B、負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)B、除利用技術(shù)手段篩選后，還應(yīng)審查交易背景、目的和性質(zhì)C、負(fù)責(zé)涉及追究洗錢犯罪的司法協(xié)助D、監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況C、對(duì)于有合理理由排除疑點(diǎn)的交易，不能作為可疑交易上報(bào)729、下列關(guān)于客戶身份資料和交易記錄保存制度的說法中錯(cuò)誤的有 。（）BCD、對(duì)于沒有合理理由懷疑涉及洗錢等違法犯罪活動(dòng)的交易或客戶，也應(yīng)作為可疑交易上報(bào)A、客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后應(yīng)當(dāng)至少保存五年

16、。B、客戶交易信息在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五735、請(qǐng)說出下面情況符合哪些可疑情形？某面包店，該面包店為個(gè)人經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍僅限中餐、面包。2006年 10月該店在某股份制商業(yè)銀行 A支行開戶。開戶以來，該賬戶交易極為頻繁，幾乎每天都有交易發(fā)生。交易規(guī)律是，每天從同一個(gè)貿(mào)易公司匯入幾筆資金后，立即提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬付出，提現(xiàn)交易的金額均接近 10萬元，賬戶的余額通常很小。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，2007年該賬戶共轉(zhuǎn)賬收入 101筆，金額 2734689467元；提現(xiàn) 79筆，金額 12848900元，轉(zhuǎn)賬付出 109筆，金額 17692620元；全年無 1筆存入現(xiàn)金交易。在 79筆提現(xiàn)交易中金額為 199800元

17、的交易多達(dá)59筆。（A,B）年。C、金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和客戶交易信息集中銷毀。D、在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料。730、調(diào)查可疑交易活動(dòng)時(shí)，有情況的，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕調(diào)查。（A、調(diào)查人員少于三人B、未出示合法證件）BCDC、無國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)出具的調(diào)查通知書A、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)D、調(diào)查人員少于二人B、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款 C、沒有正常原因的多頭開戶、731、中華

18、人民共和國(guó)反洗錢法所稱金融機(jī)構(gòu)，包括。（ ）ABCDA、依法設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行、 銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)D、自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑B、依法設(shè)立的從事金融業(yè)務(wù)的信托投資公司 736、某投資顧問有限公司，注冊(cè)資本金為100萬元，經(jīng)營(yíng)范圍是項(xiàng)目投資咨詢、市場(chǎng)調(diào)查、企業(yè)管理、營(yíng)銷策劃、中介服務(wù)。該賬戶2007年 5月 9日到 5月 16日，資金交易高達(dá) 126億元，主要是 A證券營(yíng)業(yè)部集中轉(zhuǎn)入 2筆共 5200萬元，然后將資金分散轉(zhuǎn)給某綜合大藥房5筆2050萬元、B證券營(yíng)業(yè)部 5筆 3000萬元、

19、某典當(dāng)有限公司 2筆 900萬元。該賬戶的交易行為符合以下哪種可疑交易？（A,B,C）集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的B、懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的C、懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的D、懷疑客戶或者其交易對(duì)手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動(dòng)人員的A、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符B、短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)741、金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客

20、戶或者其交易對(duì)手與下列哪些名單有關(guān)的，應(yīng)進(jìn)行報(bào)告？（A,B,C,D）A、與國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單C、法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款 D、長(zhǎng)期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付交易B、司法機(jī)關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單C、聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單D、中國(guó)人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單737、合理理由認(rèn)為該交易或客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的可疑交易報(bào)告，按規(guī)定通過反

21、洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告，報(bào)告包括（A,B,C,D）。742、涉嫌恐怖融資可疑交易的主要特征可從以下哪些角度分析？（A,B,C,D）A、賬戶及存取款特征 B、電子匯兌特征 C、行為異常表現(xiàn) D、敏感國(guó)家或地區(qū)A、基本情況 B、逐筆明細(xì)信息 C、分析報(bào)告 D、其他資料743、金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合聯(lián)合國(guó)安理會(huì)涉恐決議名單，應(yīng)立即采取相應(yīng)的交易限制措施，包括但不限于（A,B,D）。A、停止金融賬戶的開立、變更、撤銷和使用B、暫停金融交易738、根據(jù)金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法的規(guī)定，恐怖融資的表現(xiàn)形式包括（A,B,C,D）。A、恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者

22、其他形式財(cái)產(chǎn)C、有條件地轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)D、拒絕轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)換金融資產(chǎn)B、以資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪744、法人、其他組織和個(gè)體工商戶的身份基本信息包括（A,B,C,D）。C、為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)A、客戶的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼D、為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)B、可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營(yíng)、社會(huì)法動(dòng)的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號(hào)碼和有效期限C、控股股東或者實(shí)際控制人的姓名、身份證件或者身份文件的種類、號(hào)碼、有效期限739、以下說法正確的有

23、（A,C）。A、只要該客戶被確定為恐怖組織或恐怖分子，其在金融機(jī)構(gòu)保有的全部資金和其他形式的財(cái)產(chǎn)，都屬于恐怖融資范疇D、法定代表人、負(fù)責(zé)人的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼、有效期限B、只有該客戶被確定為恐怖組織或恐怖分子，其在金融機(jī)構(gòu)保有的全部資金和其他形式的財(cái)產(chǎn)，才屬于恐怖融資范疇?？蛻舨皇强植澜M織或恐怖分子，就不會(huì)涉嫌恐怖融資745、客戶身份識(shí)別的含義包括（A,B,C,D ）。A、了解客戶本人的真實(shí)身份B、了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)C、了解客戶的資金來源和用途C、無論是恐怖組織、恐怖分子自身，還是其他人或組織，只要其目的是為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪，則其有關(guān)的資金或財(cái)產(chǎn)都屬

24、于恐怖融資范疇D、了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人746、銀行應(yīng)采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在，在按照有關(guān)要求對(duì)被代理人采取客戶身份識(shí)別措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)代理人采取哪些措施進(jìn)行識(shí)別?（A,C）A、核對(duì)代理人的有效身份證件或者身份證明文件B、要求代理人出具經(jīng)公證的委托代理書C、登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號(hào)碼D、該項(xiàng)資金或財(cái)產(chǎn)沒有真正用于恐怖主義和恐怖活動(dòng)犯罪的實(shí)施，就不應(yīng)將其確定為恐怖融資行為740、金融機(jī)構(gòu)對(duì)于以下哪些情形應(yīng)進(jìn)行報(bào)告？（A,B,C,D ）A、懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以恐怖活動(dòng)犯罪募 D、登記代理人所在工作單位和地址747、對(duì)私

25、客戶開立賬戶，銀行應(yīng)核對(duì)的客戶身份證明文件包括（A,B ）。B、對(duì)所有客戶采取不變的識(shí)別程序C、提前預(yù)防和及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑線索，有效控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)D、為本機(jī)構(gòu)對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理提供依據(jù)754、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理的必要性包括（B,C ）。A、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類是客戶身份識(shí)別的唯一做法B、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類是我國(guó)法律法規(guī)的明確要求C、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類有助于銀行在成本投入不變的情況下提高風(fēng)險(xiǎn)控制效果A、中國(guó)公民 16歲以上出示身份證和臨時(shí)身份證B、16歲以下公民應(yīng)有監(jiān)護(hù)人代理開戶，出具代理人身份證及使用人戶口簿C、中國(guó)公民 16歲以上出示戶口簿D、16歲以下公民出示臨時(shí)身份證748、境外對(duì)私客戶開立賬戶

26、時(shí)，銀行應(yīng)核對(duì)的身份證明文件包括（A,B,C,D ）。D、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類是額外要求755、銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工作，必須有相應(yīng)的（A,B,C,D）支持。A、華僑出具中國(guó)護(hù)照B、香港、澳門人出具港澳居民往來內(nèi)地通行證C、臺(tái)灣居民出具臺(tái)灣居民往來大陸通行證或其他有效旅行證件A、管理制度和工作制度 B、分類參數(shù)體系 C、評(píng)估計(jì)量體系 D、系統(tǒng)控制體系756、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類的原則包括（A,B,C,D ）。A、全面性 B、定性與定量相結(jié) C、持續(xù)性 D、保密性757、銀行客戶范圍和業(yè)務(wù)種類的廣泛性要求銀行在綜合考慮和分析客戶的（A,B,C,D）等各類因素及信息的基礎(chǔ)上對(duì)客戶洗錢

27、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。D、外國(guó)公民出具護(hù)照或外國(guó)人永久居留證，或者國(guó)家法律、法規(guī)及有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件749、銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在審核個(gè)人身份證件后，拒絕為該客戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的情形包括（A,B,C ）。A、無法判斷身份證件真實(shí)性A、地域、行業(yè) B、身份、國(guó)籍 C、交易目的 D、交易B、聯(lián)網(wǎng)核查身份證時(shí)，客戶的姓名、公民身份證號(hào)碼、 特征照片有效期等和簽發(fā)機(jī)關(guān)中一項(xiàng)或多項(xiàng)核對(duì)不一致758、為確?？蛻粝村X風(fēng)險(xiǎn)分類的客觀性和準(zhǔn)確性，銀C、能準(zhǔn)確判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件D、客戶提供了真實(shí)有效的身份證件750、長(zhǎng)期閑臵賬戶的客戶來辦理人民幣業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)（A,B,C,D ）。行應(yīng)（B,D）。A、對(duì)客戶

28、洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行靜態(tài)、不變的管理B、對(duì)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行動(dòng)態(tài)、待續(xù)的管理C、不管影響因素如何變化也不必調(diào)整等級(jí)分類D、根據(jù)影響因素的變化隨時(shí)調(diào)整等級(jí)分類759、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)（A,B,C,D）。A、屬于銀行內(nèi)部保密信息A、及時(shí)提示客戶出示有效身份證件B、對(duì)客戶的有效身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查C、作實(shí)名登記后再辦理業(yè)務(wù)D、關(guān)注其重新辦理業(yè)務(wù)的頻率和金額等是否符合其身份背景B、直接關(guān)系到客戶風(fēng)險(xiǎn)分類C、需要對(duì)客戶嚴(yán)格保密751、銀行辦理自然人境外匯入款業(yè)務(wù)，應(yīng)在匯兌憑證或者相關(guān)信息系統(tǒng)中登記（A,B）等信息。A、收款人和姓名、賬號(hào)、住所 B、匯款人的姓名、住所D、避免被犯罪分子知悉后有意規(guī)避的關(guān)

29、風(fēng)險(xiǎn)控制措施760、銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類的參考反指標(biāo)通常包括（A,B,C,D）。A、國(guó)家或地區(qū)因素 B、行業(yè)因素 C、業(yè)務(wù)因素 D、客戶因素C、匯款銀行的名稱和地址單位D、匯款人職業(yè)、工作761、銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類的參考指標(biāo)中國(guó)家或地區(qū)因素通常包括但不限于（A,B,C,D）。A、金融行動(dòng)特別工作組（FATE）等國(guó)際反洗錢組織成員國(guó)或其公布的反洗錢不合作國(guó)家或地區(qū)B、被聯(lián)合國(guó)、美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）等列入制裁名單的國(guó)家或地區(qū)752、人民幣貸款類業(yè)務(wù)終止環(huán)節(jié)，客戶身份識(shí)別要點(diǎn)有（A,B,C）。A、銷戶時(shí)，對(duì)單位非經(jīng)營(yíng)所得或非常渠道收入用于償還貸款或者提前還款的，銀行應(yīng)調(diào)查其還款

30、資金來源，是否存在可疑情況B、銷戶時(shí)，對(duì)客戶未說明償還貸款來源或與借款人資產(chǎn)狀況不符的，銀行應(yīng)調(diào)查還貸資金來源與借款人的權(quán)屬關(guān)系C、毒品販賣活動(dòng)猖獗的國(guó)家或地區(qū)D、欺詐或腐敗猖獗的國(guó)家或地區(qū)762、銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類的參考指標(biāo)中，以下哪些說法是正確的？（A,B,C）C、銷戶時(shí)，由其他單位或他人代辦分期還款的，應(yīng)注意調(diào)查貸款是否被挪用A、客戶因素包括個(gè)人客戶和企業(yè)客戶B、個(gè)人客戶的參考因素是指客戶職業(yè)、職位、收入、背景、地位、信譽(yù)和外界評(píng)價(jià)等D、銷戶后，銀行可將客戶銷戶資料一并銷毀753、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理目標(biāo)包括（A,C,D ）。A、全面、真實(shí)、動(dòng)態(tài)地掌控本機(jī)構(gòu)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度C、企業(yè)客戶

31、的參考因素是指企業(yè)的組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)規(guī) 模、經(jīng)營(yíng)范圍、所處行業(yè)、信用評(píng)級(jí)以及中介機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)等因素行反洗錢法規(guī)情況的自查活動(dòng)，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提交書面自查報(bào)告D、被聯(lián)合國(guó)、政府部門等列入黑名單的客戶不屬于參考因素B、嚴(yán)格按要求提取被查業(yè)務(wù)時(shí)間段內(nèi)的客戶信息數(shù)據(jù)及交易數(shù)據(jù)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交給檢查組C、準(zhǔn)備好與反洗錢檢查相關(guān)的制度、文件和會(huì)計(jì)憑證等資料，以備檢查組現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)時(shí)調(diào)閱763、以下哪些個(gè)人因素屬于銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類的參考因素？（A,B,C,D ）A、外國(guó)政要、政黨要員、國(guó)企高管、司法和軍事高級(jí)官員D、被查單位負(fù)責(zé)人對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查會(huì)談紀(jì)要簽字確認(rèn)772、被查單位在反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段應(yīng)從以下方面

32、進(jìn)行配合（A,B,C,D ）。B、被聯(lián)合國(guó)、政府部門等列入黑名單的客戶C、已經(jīng)或正在接受行政或司法調(diào)查的客戶D、有犯罪嫌疑或其他犯罪記錄的客戶764、以下哪些企業(yè)因素屬于銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類的參考因素？（A,C,D）A、提供必要的工作條件B、配合進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談C、及時(shí)、準(zhǔn)備提供檢查組所調(diào)閱的資料和數(shù)據(jù)D、做好檢查保密工作A、其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或資金來源合法性受到懷疑的客戶B、長(zhǎng)期存在大額交易的客戶773、以下說法正確的有（A,C,D ）。A、銀行及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)告可疑交易予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供C、與高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家、地區(qū)或客戶有密切貿(mào)易往來的客戶D、股權(quán)結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，使實(shí)際受益人難以辨

33、認(rèn)的客戶765、銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)參考的業(yè)務(wù)因素通常包括但不限于（A,B,C,D ）。B、銀行及其工作人員可將配合中國(guó)人民銀行調(diào)查可以交易活動(dòng)的情況通報(bào)客戶C、銀行違反中華人民共和國(guó)反洗錢法的保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款A(yù)、自助業(yè)務(wù)或電子銀行業(yè)務(wù) B、現(xiàn)金業(yè)務(wù) C、代理業(yè)務(wù)或無記名業(yè)務(wù) D、跨境匯投業(yè)務(wù)766、反洗錢培訓(xùn)對(duì)象包括（A,B,C,D）。A、新員工 B、一線人員 C、中高級(jí)管理人員 D、反洗錢崗位人員D、銀行違反中華人民共和國(guó)反洗錢法的保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息，致使洗錢后果發(fā)生的，直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員可被處以五

34、萬元以上五十萬元以下罰款767、反洗錢培訓(xùn)內(nèi)容包括（A,B,C,D）。A、基礎(chǔ)知識(shí) B、法律法規(guī)培訓(xùn) C、業(yè)務(wù)操作 D、法律、財(cái)會(huì)等綜合性知識(shí)培訓(xùn)774、實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)，調(diào)查組可以查閱、復(fù)制被調(diào)查對(duì)象的下列資料（A,B,C,D ）。768、以下說法正確的是（B,C,D）。A、賬戶信息，包括被調(diào)查對(duì)象在金融機(jī)構(gòu)開立、變更或注銷賬戶時(shí)提供的信息和資料A、反洗錢宣傳只針對(duì)一般員工，與中高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層無關(guān)B、宣傳方式可靈活多樣B、交易記錄，包括被調(diào)查對(duì)象在金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行資金交易過程中留下的記錄信息和相關(guān)憑證C、其他與被調(diào)查對(duì)象和可疑交易活動(dòng)有關(guān)的紙質(zhì)資料D、其他與被調(diào)查對(duì)象和可疑交易活動(dòng)有關(guān)的電子或音像資

35、料C、對(duì)中高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層的宣傳可包括通報(bào)新出臺(tái)的反洗錢法律法規(guī)、中外反洗錢監(jiān)管處罰實(shí)例等D、對(duì)于普通員工的宣傳可包括印刷員工宣傳手冊(cè)、利用銀行內(nèi)部辦公網(wǎng)絡(luò)或信息網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)部刊物等方式開展宣傳775、對(duì)以下臨時(shí)凍結(jié)措施說法正確的有（A,B,C,D ）。A、客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外的，銀行應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告B、中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)接到銀行報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向有管轄權(quán)的偵查機(jī)關(guān)先行緊急報(bào)案C、臨時(shí)凍結(jié)期限為48小時(shí)，自銀行接到臨時(shí)凍結(jié)通知書之時(shí)起計(jì)算769、以下哪些說法是正確的？（A,B,C）A、反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查是反洗錢行政主管部門通過進(jìn)駐被查單位辦公場(chǎng)所，運(yùn)用一系列檢查

36、手段，監(jiān)督被查單位執(zhí)行國(guó)家反洗錢法律制度、預(yù)防洗錢的一種常用監(jiān)督方式B、中國(guó)人民銀行所有分支機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查 C、中國(guó)人民銀行總行授權(quán)省級(jí)以上分支機(jī)構(gòu)對(duì)其轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)總部開展反洗錢日常監(jiān)管工作，包括履行反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)D、銀行解除臨時(shí)凍結(jié)的兩個(gè)前提是接到中國(guó)人民銀行的解除臨時(shí)凍結(jié)通知書或在臨時(shí)凍結(jié)措施后48小時(shí)內(nèi)未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知D、中國(guó)人民銀行所有分支機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢行政處罰776、銀行配合開展反洗錢現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)（A,B,C,D ）A、提供必要的工作場(chǎng)所、設(shè)備，按照調(diào)查通知的要求準(zhǔn)備好調(diào)查需要的檔案資料、電子數(shù)據(jù)B、通知調(diào)查涉及機(jī)構(gòu)、部門、人員屆

37、時(shí)到位等，以便現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的順利進(jìn)行770、反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查方式包括（A,B,C,D ）。A、查閱資料 B、詢問 C、現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試 D、數(shù)據(jù)篩選771、現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段的配合措施包括（A,B,C）。A、按照通知書的要求，組織開展被查業(yè)務(wù)時(shí)間段內(nèi)執(zhí) C、審核調(diào)查人數(shù)是否符合規(guī)定，審核執(zhí)法證件的合法性，并審核調(diào)查通知書B.沒有設(shè)臵下一個(gè)審批流角色的對(duì)應(yīng)用戶。C.人員檔案中擔(dān)任部門審批角色的人員所屬部門有誤或是建立用戶時(shí)沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)員。D、配合開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，包括協(xié)助安排相關(guān)人員接受詢問，協(xié)助查閱或復(fù)制有關(guān)文件和資料，以及協(xié)助封存有關(guān)資料D.人員檔案中擔(dān)任機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)審核的人員所屬部門有誤或建立用戶時(shí)沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)員

38、。777、以下對(duì)保密要求說法正確的有（A,C,D ）。A、反洗錢調(diào)查涉及的部門多，環(huán)節(jié)多，泄密的風(fēng)險(xiǎn)大，因此，銀行在配合反洗錢調(diào)查時(shí)應(yīng)高度重視保密工作B、對(duì)反洗錢調(diào)查相關(guān)內(nèi)容的保密工作屬于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作要求，不涉及違反國(guó)家法律問題C、如果在配合調(diào)查過程中被洗錢分子知曉有關(guān)信息，他們將會(huì)改變洗錢活動(dòng)的地點(diǎn)和方式，或暫時(shí)停止洗錢活動(dòng)，導(dǎo)致洗錢案件線索中斷，甚至重要證據(jù)的滅失，嚴(yán)重的還會(huì)影響到相關(guān)人員的人身安危答案：ABC783.財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)中的憑證類別有：（A.記賬憑證。）B.核心憑證。C.單邊憑證。D.報(bào)賬憑證。答案：ABC784.目前設(shè)臵預(yù)算樣表時(shí)，維度管理、周期方案、指標(biāo)管理中至少要選

39、擇以下幾項(xiàng)：（A.003幣種）D、向客戶泄露反洗錢調(diào)查事項(xiàng)屬于嚴(yán)重違法犯罪行為，這會(huì)嚴(yán)重影響監(jiān)管機(jī)構(gòu)預(yù)防、監(jiān)控洗錢活動(dòng)和司法機(jī)關(guān)打擊洗錢犯罪的有效性，還可能使銀行和相關(guān)工作人員面臨因配合調(diào)查工作泄密帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)B.025標(biāo)準(zhǔn)自然區(qū)間C.005數(shù)值屬性D.015指標(biāo)778、銀行配合開展反洗錢調(diào)查中保密工作的主要內(nèi)容包括（A,B,C,D）。答案：BD785.財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目屬性包括(A.默認(rèn)方向)。A、在開展反洗錢工作中產(chǎn)生的大額和可疑交易信息資料以及可疑交易主體信息資料,配合開展反洗錢B、調(diào)查工作的任務(wù)、背景和目的B.輔助核算C.發(fā)生額方向控制D.余額方向控制C、配合開展反洗錢調(diào)查所涉

40、及的被調(diào)查客戶名單D、被調(diào)查客戶的賬戶信息和交易記錄等文件和資料779、哪些情況將影響銀行上報(bào)信息準(zhǔn)確性和完整性？（A,B,C,D ）E.輔助余額方向控制答案：ABCDE786.職工薪酬包括(A.職工工資)A、表間數(shù)據(jù)的對(duì)照關(guān)系失實(shí)B、表間數(shù)據(jù)無理由陡增、陡降B.養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)C. 住房公積金D.非貨幣福利答案：ABCDC、所填可疑交易數(shù)據(jù)少于反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心反饋數(shù)據(jù)D、報(bào)表體現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)數(shù)少于實(shí)際數(shù)。780、在反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作中，銀行的職責(zé)是（A,B,C）。787.【固定資產(chǎn)】主要管理與核算的資產(chǎn)有(A.固定資產(chǎn))A、指定專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作 B、向中國(guó)人民銀行報(bào)送反洗錢相關(guān)資料 C、如實(shí)反映反

41、洗錢工作情況 D、主動(dòng)配合公安機(jī)關(guān)報(bào)送可疑交易線索B.投資性房地產(chǎn)C.無形資產(chǎn)D.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用781、以下編碼規(guī)則正確的有：（）E.低值易耗品A.人員檔案：按部門編碼+四位流水號(hào)（應(yīng)為按機(jī)構(gòu)編碼+四位流水號(hào)）答案：ABCDE788.【總賬】在(A.憑證存在空號(hào)B.固定資產(chǎn)未結(jié)賬C.未記賬憑證D.作廢憑證)情況下無法進(jìn)行結(jié)賬。B.房屋檔案：按部門編碼+二位流水號(hào)C.車輛檔案：按機(jī)構(gòu)編碼+二位流水號(hào)D.客商檔案：地區(qū)分類編碼+部門編碼+四位流水號(hào)答案：BCD782.報(bào)賬中心中，原能正常報(bào)賬且未改動(dòng)審批流，現(xiàn)出現(xiàn)報(bào)賬單據(jù)無法正常保存或是單據(jù)傳遞出錯(cuò)的可能原答案：ABC789.預(yù)算計(jì)劃的狀態(tài)為(啟用控

42、制方案。A.已審批)時(shí)才可以做預(yù)算調(diào)整及因包括以下哪幾項(xiàng)：（）A.人員檔案中擔(dān)任部門報(bào)賬角色的人員所屬部門有誤或是建立用戶時(shí)沒有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)員。B.審批生效 C.正式批復(fù)C封存D. 批復(fù)生效D.變更輔助核算類別答案：BD答案：ABCD790.財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)中的憑證類別包括：（A單邊憑證）797以下哪些是財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)【總賬】模塊的功能：（）B記賬憑證A單據(jù)錄入C轉(zhuǎn)賬憑證B憑證記賬D核心憑證C往來核銷處理答案：ABDD總賬結(jié)賬791財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)可以處理的業(yè)務(wù)包括：（A提取所得稅）答案：BCD798財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)【總賬】模塊的任務(wù)包括：（A按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則會(huì)計(jì)科目體系組織賬務(wù)核算B依據(jù)會(huì)計(jì)事實(shí)進(jìn)行各種

43、記賬憑證的輸入和處理C定義報(bào)表表樣并計(jì)算生成各類報(bào)表D建立總賬、明細(xì)賬、輔助賬答案：ABD）B繳納所得稅C繳存存款準(zhǔn)備金D提取貸款損失準(zhǔn)備答案：AD792在財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)增加一項(xiàng)固定資產(chǎn)時(shí)，以下哪些項(xiàng)目信息會(huì)影響該業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄內(nèi)容：（）799.關(guān)于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“雙系統(tǒng)雙準(zhǔn)則A資產(chǎn)類別B五級(jí)分類C增減方式D使用人雙總賬”的建設(shè)框架，以下說法正確的有：（）A財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建設(shè)，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)維持舊的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則處理規(guī)則。B財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)分別按新舊兩套會(huì)計(jì)準(zhǔn)則設(shè)臵兩套總賬答案：AC793財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)運(yùn)行遵循的基本原則包括：（A實(shí)名制登錄原則） C財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則組建總賬

44、，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)按舊準(zhǔn)則組建總賬，兩套總賬的數(shù)據(jù)均是完整的。D財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則組建總賬，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)按舊準(zhǔn)則組建總賬，但財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的總賬只記錄財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的發(fā)起的業(yè)務(wù)，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)只記錄綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)起的業(yè)務(wù)。B雙人處理原則C按月對(duì)賬原則D遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)核算原則答案：ABD794.財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)應(yīng)用目標(biāo)包括：（）答案：ACA實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算一體化、財(cái)務(wù)監(jiān)控實(shí)時(shí)化和財(cái)務(wù)管理規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)面向業(yè)務(wù)流程的經(jīng)費(fèi)處理模式。B承擔(dān)所有內(nèi)部賬務(wù)的處理，減輕綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的壓力。800、下列（ ）屬于福建農(nóng)信年度報(bào)告應(yīng)披露的內(nèi)容。ABCDEA、行社基本情況簡(jiǎn)介 B、風(fēng)險(xiǎn)管理情況 C、法人治理情況C

45、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)事項(xiàng)遠(yuǎn)程處理，管理部門可及時(shí)了解財(cái)務(wù)支出明細(xì)事項(xiàng)。D、年度重要事項(xiàng)E、資本充足情況801、各行社對(duì)外披露風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理情況，至少包括D按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求對(duì)會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量、 （ ）ABCD記錄、報(bào)告。A、信用風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)答案：ACD795關(guān)于財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目的首位編碼規(guī)則，以802、福建省某農(nóng)商銀行哪些人員可以本行名義對(duì)外披露信息？（ ）ACD下說法正確的有：（A1代表資產(chǎn)類B2代表負(fù)債類）A、董事長(zhǎng)B、監(jiān)事長(zhǎng)C3代表資產(chǎn)負(fù)債共同類D4代表所有者權(quán)益類答案：ABCDC、經(jīng)董事長(zhǎng)授權(quán)的行長(zhǎng)D、經(jīng)董事長(zhǎng)或董事會(huì)授權(quán)的董事803、現(xiàn)金出納工作包括現(xiàn)金

46、、有價(jià)單證、貴重物品、796下列與財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)會(huì)計(jì)科目有關(guān)的工作事項(xiàng)中， 代保管品等的（ ）等業(yè)務(wù)活動(dòng)及其管理工作。 ABCDE哪些工作是由省聯(lián)社統(tǒng)一進(jìn)行的：（）A、收付 B、兌換 C、整點(diǎn) D、調(diào)運(yùn) E、保管804、現(xiàn)金出納工作由各行社根據(jù)本辦法規(guī)定統(tǒng)一管理A更名B增設(shè) 并組織實(shí)施，相關(guān)部門職責(zé)明確、協(xié)同配合，各司其責(zé)，確保業(yè)務(wù)的正常開展及資金安全，確保（）相符，共同做好現(xiàn)金出納相關(guān)宣傳、培訓(xùn)和事故、案件的防查工作。ABD到環(huán)節(jié)清晰、手續(xù)清楚、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確、賬款相符。A,B,C,D,EA、開閉 B、裝鈔 C、盤鈔 D、整點(diǎn) E、賬款A(yù)、賬賬 B、賬款 C、賬表 D、賬實(shí) E、 核對(duì)賬證

47、805、辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)應(yīng)遵循以下基本規(guī)定：（ABC811、以下哪些物品的出入庫(kù)必須辦理交接手續(xù)。（ ）A,B,C,D,EA、現(xiàn)金A、堅(jiān)持日清日結(jié)，及時(shí)核對(duì)庫(kù)存，確保賬賬、賬款、賬實(shí)相符B、重要空白憑證C、有價(jià)單證B、嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金收付復(fù)核、審批制度C、生產(chǎn)系統(tǒng)記賬、復(fù)核及授權(quán)的崗位和人員設(shè)臵，符合內(nèi)控制度管理要求，內(nèi)部制衡有效D、收入現(xiàn)金，先記賬后收款；付出現(xiàn)金，先付款后記賬；現(xiàn)金兌換，先兌入后兌出D、印章E、已沒收假幣812、出納機(jī)具包括現(xiàn)金出納工作中使用的（ ）等各種機(jī)具設(shè)備。A,B,C,D,EA、保險(xiǎn)柜 B、點(diǎn)驗(yàn)鈔機(jī) C、提款箱 D、扎把機(jī)E、清分機(jī) 813、各行社繳存人民銀行發(fā)行庫(kù)

48、款項(xiàng)如發(fā)生大額差錯(cuò)的，應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。大額差錯(cuò)分E、緊急情況下可以單人管庫(kù)、單人守庫(kù)、單人武裝押運(yùn)806、加強(qiáng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上繳人民幣錢捆的檢查和業(yè)務(wù)輔導(dǎo)， 為哪幾個(gè)級(jí)別？（ ） A,B,C,指導(dǎo)出納人員（柜員）按（ ）的要求整點(diǎn)和捆扎人民A、一級(jí) B、二級(jí)五級(jí)C、三級(jí) D、四級(jí) E、幣。ABCDEA、點(diǎn)準(zhǔn)814、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)制定和調(diào)整政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)的程序包括（ ）B,C,DB、調(diào)凈C、捆緊A、擬定政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)制定和調(diào)整的方案B、組織商業(yè)銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行成本調(diào)查D、墩齊E、蓋章清楚C、征求相關(guān)客戶、商業(yè)銀行和有關(guān)方面的意見D、做出制定或調(diào)整相關(guān)服務(wù)價(jià)格的決定，向社會(huì)公

49、布807、柜臺(tái)現(xiàn)金收付人員，須持有（ ），并經(jīng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)合格后，方可上崗。新員工無以上證書上崗，只允許短期過渡。BE815、商業(yè)銀行下列行為中，違反商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格監(jiān)督管理相關(guān)規(guī)定的有（ ） A,B,CA、擅自制定屬于政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)范圍的服務(wù)價(jià)格。A銀行從業(yè)資格證書B反假貨幣上崗資格證書C柜員等級(jí)資格證書D初級(jí)會(huì)計(jì)資格證書E會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書808、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提供上門收款服務(wù)除符合監(jiān)管部門的規(guī)定外，還應(yīng)符合以下原則：（ ）ABA、安全原則B、提前或推遲執(zhí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)C、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)擅自制定或調(diào)整市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)。D、對(duì)服務(wù)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，沒有超出政府指導(dǎo)價(jià)浮動(dòng)幅度。816、全省存放系

50、統(tǒng)外單家法人機(jī)構(gòu)余額達(dá)到交易對(duì)手（），應(yīng)加強(qiáng)自身存放該行同業(yè)資金監(jiān)控，做好流動(dòng)性管理。 ADB、效益原則C、效率原則D、制約原則A、存款總額的 8%C、存款總額的 6%B、資產(chǎn)的 8%D、資產(chǎn)的 6%E、謹(jǐn)慎原則809、實(shí)行現(xiàn)金庫(kù)存限額管理的范圍包括（ ）A,B,C,D817、全省存放系統(tǒng)外存放占比達(dá)到交易對(duì)手（），應(yīng)堅(jiān)決暫停新增存放該行同業(yè)資金業(yè)務(wù)，并高度關(guān)注該行同業(yè)資金到期履行情況。 ABA、各級(jí)金庫(kù)的庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存現(xiàn)金C、自助設(shè)備備付金A、存款總額的 10%C、存款總額的 8%B、資產(chǎn)的 8%D、資產(chǎn)的 6%D、行社機(jī)關(guān)出納的備用金E、出差人員備用金818、開展資金業(yè)務(wù)應(yīng)遵循

51、（ ）的原則，在不影響支農(nóng)服務(wù)水平前提下，根據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等要求審慎經(jīng)營(yíng)。A,B,C,D810、自助設(shè)備現(xiàn)金業(yè)務(wù)，必須貫徹雙人管理原則。凡辦理自助設(shè)備鈔箱（ ）等工作，必須雙人在場(chǎng)、換人復(fù) A、堅(jiān)持宗旨核、雙人加鎖，且必須全方位臵于視頻監(jiān)控范圍內(nèi)，并做 C、平等自愿B、依法合規(guī)D、誠(chéng)信有償 819、資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)支持幾種定期業(yè)務(wù)提前支取方式（）830、遠(yuǎn)程授權(quán)員應(yīng)審核授權(quán)業(yè)務(wù)影像資料的（ ）B,CA、真實(shí)性 B、充分性 C、適當(dāng)性 D、以上全是BCDA、不能提前支取C、全部提前支取B、部分提前支取D、續(xù)取820、授權(quán)中心狀態(tài)包括（） A,BA、開啟 B、關(guān)閉 C、在線821、

52、授權(quán)模式包括（） A,B,C,D831、特殊授權(quán)業(yè)務(wù)的本地審核員權(quán)限可以是（ ）D、離線C,DA、01級(jí)B、02級(jí)C、05級(jí)D、08級(jí)A、不授權(quán) B、本地授權(quán) C、遠(yuǎn)程授權(quán)權(quán)+遠(yuǎn)程授權(quán) 822、授權(quán)業(yè)務(wù)狀態(tài)包括（）D、本地授A,B,C,D832、授權(quán)復(fù)審員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立客觀評(píng)價(jià)已完成的授權(quán)業(yè)務(wù)質(zhì)量，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括（ ） A,CA、待遠(yuǎn)程授權(quán)B、遠(yuǎn)程授權(quán)中D、遠(yuǎn)程授權(quán)拒絕C、遠(yuǎn)程授權(quán)通過A、授權(quán)處理的適當(dāng)性C、授權(quán)處理的時(shí)效性B、授權(quán)處理的真實(shí)性D、以上全是823、遠(yuǎn)程授權(quán)系統(tǒng)功能模塊包括（ ）A,C,DA、申請(qǐng)端 B、復(fù)審端 C、授權(quán)端 D、管理端833、以下對(duì)于授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)表述不正確的有（ ）A,B,C

53、A、省授權(quán)中心應(yīng)對(duì)各項(xiàng)遠(yuǎn)程授權(quán)業(yè)務(wù)制定統(tǒng)一的審核要件、要點(diǎn)，一經(jīng)確定，不得調(diào)整B、行社所在地的監(jiān)管部門執(zhí)行不同要求的規(guī)定，可增加授權(quán)審核要件、要點(diǎn)，也可低于省授權(quán)中心授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)C、各行社確定需經(jīng)遠(yuǎn)程授權(quán)的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬的賬務(wù)類業(yè)務(wù)的交易金額，可在轄內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)直接下發(fā)正式書面文件通告824、前端柜員提交遠(yuǎn)程授權(quán)申請(qǐng)后，在何種業(yè)務(wù)狀態(tài)下可發(fā)起追加影像？(A、待遠(yuǎn)程授權(quán))A,BB、遠(yuǎn)程授權(quán)中D、遠(yuǎn)程授權(quán)拒絕C、遠(yuǎn)程授權(quán)通過825、本地審核員應(yīng)對(duì)所審核業(yè)務(wù)的（ ）負(fù)責(zé) A,B,CA、真實(shí)性 B、合規(guī)性 C、完整性 D、有效性826、遠(yuǎn)程集中授權(quán)意見包括（ ）A,B,CD、柜面業(yè)務(wù)的授權(quán)模式，授權(quán)中心可根據(jù)業(yè)

54、務(wù)發(fā)展和管理需要作相應(yīng)調(diào)整834、以下交易需要授權(quán)的是（ ）B,DA、掛失A、通過B、拒絕 C、轉(zhuǎn)本地D、轉(zhuǎn)遠(yuǎn)程B、撤掛827、前端柜員和授權(quán)人員進(jìn)行文字交流，信息發(fā)送方式包括（A,B）C、個(gè)人轉(zhuǎn)賬單位賬戶 4萬元D、單位轉(zhuǎn)賬個(gè)人 4萬元A、點(diǎn)擊“發(fā)送”按鈕發(fā)送鍵發(fā)送C、使用“Enter”鍵發(fā)送； D、使用“Shift+Enter”鍵發(fā)送B、使用“Ctrl+Enter”835、以下交易不需要授權(quán)的是（ ）A,BA、存折改密C、密掛改密B、銀行卡改密D、更改支取方式836、行社申請(qǐng)部分柜臺(tái)交易由本地授權(quán)或不授權(quán)變更828、以下事項(xiàng)正確的有（ ） B,C,DA、突發(fā)事件應(yīng)急處理應(yīng)遵循“先處理，后報(bào)

55、告，盡快恢復(fù)生產(chǎn)”的基本原則為遠(yuǎn)程集中授權(quán)，應(yīng)當(dāng)另附新增授權(quán)業(yè)務(wù)說明，內(nèi)容包括（）A,B,C,DA、變更理由B、交易流程特D、更改支取方B、省授權(quán)中心突發(fā)事件導(dǎo)致全轄遠(yuǎn)程集中授權(quán)業(yè)務(wù)無法辦理時(shí)，應(yīng)及時(shí)向省聯(lián)社報(bào)批遠(yuǎn)程集中授權(quán)轉(zhuǎn)為本地授權(quán)申請(qǐng)點(diǎn)C、交易必需的資料影像及注釋式C、省授權(quán)中心應(yīng)急狀態(tài)解除后，應(yīng)及時(shí)向省聯(lián)社報(bào)批本地授權(quán)轉(zhuǎn)回遠(yuǎn)程集中授權(quán)申請(qǐng)837、農(nóng)信目前開通的外幣幣種都有哪些（ ）ABCDD、遠(yuǎn)程集中授權(quán)轉(zhuǎn)為本地授權(quán)后，本地審核人員按照遠(yuǎn)程集中授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核授權(quán)，承擔(dān)相應(yīng)的授權(quán)責(zé)任A、美元E、英鎊838、外幣定期存期都支持哪幾種存期（ ）B、日元C、歐元D、港幣ABCDE829

56、、遠(yuǎn)程集中授權(quán)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)上傳的影像包括（）A,B,C,DA、1個(gè)月D、1年B、3個(gè)月E、2年C、6個(gè)月F、5年A、票據(jù)憑證文書C、客戶環(huán)境影像B、客戶身份證件和相關(guān)證明839、開立個(gè)人外匯定期儲(chǔ)蓄或通知存款賬戶時(shí)，證件類別不能選擇（ ） ABCDED、經(jīng)有權(quán)人簽署意見的審批單A、工作證 B、股金過渡證D、對(duì)無特殊原因連續(xù)兩期未達(dá)到五級(jí)柜員標(biāo)準(zhǔn)的柜員，C、（港澳）回鄉(xiāng)證、通行證D、（臺(tái)）通行證、其他有效旅行證件E、中華人民共和國(guó)護(hù)照一律不得參加各類評(píng)先評(píng)優(yōu)，不得獎(jiǎng)勵(lì)、晉級(jí)或晉升職務(wù)847、以下關(guān)于2013年度柜員等級(jí)管理辦法中的柜員級(jí)別有效期說法正確的是（ ）A,B,C,D840、目前農(nóng)信外幣單位

57、定期存款可以開立的種類為（ ）ABA、高級(jí)柜員有效期暫定為自取得之日起五周年B、一級(jí)、二級(jí)柜員有效期暫定為自取得之日起三周年A、整存整取C、零存整取B、七天通知存款D、保證金戶841、以下屬于柜員等級(jí)考核管理原則的是（ ）C、三至五級(jí)柜員有效期暫定為自取得之日起二周年D、2011、2012年度取得高級(jí)別柜員資質(zhì)有效期為二周年A,B,C,D,EA、以人為本B、提高技能848、以下柜員等級(jí)管理量化考核計(jì)分的加分項(xiàng)自取得起四年內(nèi)有效的是（） C,DC、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)D、綜合考評(píng)A、工作中提出合理化建議，且被采納B、在海西新農(nóng)信發(fā)表文章E、量化得分842、2013年度柜員等級(jí)管理辦法規(guī)定，“高級(jí)別柜員”包含

58、以下柜員（ ） A,B,CC、在業(yè)務(wù)大比拼、行業(yè)競(jìng)賽中取得突出成績(jī)D、獲得縣級(jí)以上（含）榮譽(yù)證書A、高級(jí)柜員C、二級(jí)柜員B、一級(jí)柜員D、三級(jí)柜員三、判斷題849、凡是不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已在當(dāng)843、以下屬于柜員等級(jí)評(píng)定內(nèi)容的是（ ）A,B,C,D,E期收付，也不應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用（）對(duì)850、凡是當(dāng)期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)A、點(diǎn)鈔的費(fèi)用，無論款項(xiàng)是否收付，都應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)B、電腦漢字錄入用 。（）對(duì)C、電腦數(shù)字錄入851、收入是指企業(yè)非日?；顒?dòng)所發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益增加的、與所有者投入資本無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的流入 。（ ）錯(cuò)D、業(yè)務(wù)基礎(chǔ)及產(chǎn)品知識(shí)綜合測(cè)試

59、E、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上機(jī)操作測(cè)試844、各行社應(yīng)建立等級(jí)柜員日?？己斯芾碇贫?。日常考核至少包括以下內(nèi)容（ ） A,B,C,D,EA、職業(yè)操守 B、工作紀(jì)律 C、業(yè)務(wù)技能 D、業(yè)務(wù)量E、服務(wù)質(zhì)量852、損失是指企業(yè)非日?；顒?dòng)所發(fā)生的、會(huì)導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤(rùn)無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的流出 。（853、資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益要素側(cè)重于反映企業(yè)的）錯(cuò)）對(duì)845、以下關(guān)于柜員等級(jí)與薪酬掛鉤說法正確的是（ ） 經(jīng)營(yíng)成果。（A,C,DA、每一級(jí)可按 100-300元標(biāo)準(zhǔn)拉開檔次854、收入、費(fèi)用和利潤(rùn)要素側(cè)重于反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果 。（ ）對(duì)B、暫不允許一級(jí)柜員基礎(chǔ)工資標(biāo)準(zhǔn)超過信用社主任（支行行長(zhǎng)）基礎(chǔ)

60、工資標(biāo)準(zhǔn)855、原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。（856、原始憑證金額有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，）對(duì)857、內(nèi)部憑證的傳遞應(yīng)由信用社內(nèi)部專人負(fù)責(zé)，不得通過客戶傳遞（ ）對(duì)）錯(cuò)C、高級(jí)柜員可享受行社中層副職管理人員待遇或者享受行社特殊津貼待遇（按不少于“300元/月”標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行） 不得在原始憑證上更正。（D、對(duì)沒有取得柜員等級(jí)又沒有其他合適崗位可以安排的員工，原則上領(lǐng)取當(dāng)?shù)刈畹蜕畋Ｕ瞎べY858、會(huì)計(jì)憑證的傳遞必須做到準(zhǔn)確及時(shí)、手續(xù)嚴(yán)密、辦妥交接、先內(nèi)后外、先急后緩。（ ）錯(cuò)859、企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保項(xiàng)目列報(bào)在各個(gè)會(huì)計(jì)期間的一致性，不得變更（ ）錯(cuò)846、以下關(guān)于柜員等級(jí)