信用與保證保險(xiǎn)

1、第七章 信用保證保險(xiǎn) 本章主要闡述信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的含義、特征及兩者的區(qū)別。出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)、忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)等主要險(xiǎn)種。第一節(jié) 信用保證保險(xiǎn)概述一、信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)概念 信用保險(xiǎn)是權(quán)利人向保險(xiǎn)人投保義務(wù)人信用的保險(xiǎn),當(dāng)義務(wù)人不講信用給權(quán)力人帶來(lái)?yè)p失時(shí),由保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償。 保證保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人為被保證人向權(quán)利人提供擔(dān)保，如果被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。 二、信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的特點(diǎn)一信用保險(xiǎn)的特點(diǎn)1、信用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的償債能力。2、保險(xiǎn)人要建立賠償基金，用于日后的賠償。3、保險(xiǎn)人通過(guò)向義務(wù)人追償來(lái)減少損失。二保證保險(xiǎn)的特

2、點(diǎn)1、保證保險(xiǎn)承保的是信用風(fēng)險(xiǎn)，因此被保證人的資信必須嚴(yán)格審查。2、保險(xiǎn)人要求被保證人采取一些保全措施。3、保險(xiǎn)人支付的賠款可以向被保證人追償。三、信用保險(xiǎn)與保證保險(xiǎn)的區(qū)別1、當(dāng)事人不同：信用保險(xiǎn)涉及到保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人；而保證保險(xiǎn)涉及到被保證人、投保人和保證人（或保險(xiǎn)人）2、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不同：信用保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人；而保證保險(xiǎn)實(shí)際上并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，是零風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。3、義務(wù)人與保險(xiǎn)人關(guān)系不同：信用保險(xiǎn)中義務(wù)人與保險(xiǎn)人無(wú)任何合同關(guān)系；而保證保險(xiǎn)中的義務(wù)人是保險(xiǎn)合同中的投保人。第二節(jié) 信用保險(xiǎn) 一、出口信用保險(xiǎn)概述（一）出口信用保險(xiǎn)的概念與特點(diǎn)1、概念：出口信用保險(xiǎn)是以出口貿(mào)易中的外國(guó)買方信用

3、風(fēng)險(xiǎn)為承保責(zé)任的一種信用保險(xiǎn)。2、特點(diǎn)：（1）不以盈利為經(jīng)營(yíng)目的。 （2）政府政策扶持力度大。 （3）風(fēng)險(xiǎn)管理要求較高。 （二）出口信用保險(xiǎn)的分類1、按賣方向買方提供信用期限長(zhǎng)短的不同，出口信用保險(xiǎn)分為短期出口信用保險(xiǎn)和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)。 2、按保險(xiǎn)責(zé)任的起訖時(shí)間不同，出口信用保險(xiǎn)可以分為出運(yùn)前信用保險(xiǎn)和出運(yùn)后信用保險(xiǎn)。 3、按貿(mào)易活動(dòng)中使用銀行融資方式不同，出口信用保險(xiǎn)可分為買方出口信貸保險(xiǎn)和賣方出口信貸保險(xiǎn)。 （三）出口信用保險(xiǎn)的一般內(nèi)容1、出口信用保險(xiǎn)的承保風(fēng)險(xiǎn)（1）政治風(fēng)險(xiǎn)，一般包括買方所在國(guó)實(shí)行外匯管制，禁止或限制匯兌；買方所在國(guó)實(shí)行進(jìn)口管制，買方的進(jìn)口許可證被撤銷；買方所在國(guó)家頒

4、布了延期付款的命令；買方國(guó)家發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、騷亂、暴動(dòng)或其他非常事件。（2）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，通常包括買方無(wú)力償還債務(wù)或買方破產(chǎn)；買方收貨后拖延支付貨款；貨物出運(yùn)后買方違約拒絕收貨或拒絕付款。 2、出口信用保險(xiǎn)的責(zé)任限額（1）保單總限額，是指保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人在12個(gè)月內(nèi)所累計(jì)承擔(dān)的最高賠償限額。（2）買方信用限額，是指該保險(xiǎn)單對(duì)被保險(xiǎn)人向該買方（進(jìn)口方）出口貨物承擔(dān)的最高賠償限額。（3）被保險(xiǎn)人自行掌握的信用限額。 3、出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率 制定費(fèi)率時(shí)一般考慮如下因素：（1）進(jìn)口方所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)及外匯收支狀況；（2）出口商的資信、規(guī)模和貿(mào)易收匯的歷史記錄；（3）出口商以往的賠償記錄；（4）貿(mào)易合同規(guī)定

5、的付款條件；（5）投保的出口貿(mào)易額大小及貨物的種類。二、短期出口信用保險(xiǎn)一適用范圍以付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）或賒帳（O/A）三種商業(yè)信用為付款條件的出口合同。期限在180天以內(nèi)。 二保險(xiǎn)責(zé)任1、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。2、政治風(fēng)險(xiǎn)。三賠償限額和免賠額1、賠償限額：對(duì)每一個(gè)進(jìn)口方確定一個(gè)信用限額。2、免賠額：10% 三、中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)一適用范圍：是適用于利用銀行出口信貸簽訂的、收匯期在180天10年、金額在100萬(wàn)1億美元的出口合同。二保險(xiǎn)責(zé)任與短期基本相同。有兩點(diǎn)不同：1、逾期還款達(dá)6個(gè)月以上，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。2、進(jìn)口方因故單方面停止或終止貿(mào)易合同。三承保比例：按國(guó)際慣例，一般承保貿(mào)易合同總

6、金額的85%，其余15%的貿(mào)易合同金額應(yīng)在貿(mào)易合同簽字后，在買賣雙方規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，由買方現(xiàn)匯支付。 三、海外投資保險(xiǎn)（一）概念：海外投資保險(xiǎn)是承保以被保險(xiǎn)人因投資引進(jìn)國(guó)政治局勢(shì)動(dòng)蕩或政府法令變動(dòng)所引起的投資損失為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。（二）承保風(fēng)險(xiǎn)1、戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)2、征用風(fēng)險(xiǎn)3、外匯風(fēng)險(xiǎn)（三）保險(xiǎn)金額 海外投資保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額，是以被保險(xiǎn)人在海外投資金額為依據(jù)確定，通常規(guī)定為投資金額的90%。 （四）保險(xiǎn)期限 海外投資保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限分為短期和長(zhǎng)期兩種。短期通常是1年期，期滿可續(xù)保。長(zhǎng)期保險(xiǎn)最短為3年，最長(zhǎng)為20年。 （五）保險(xiǎn)費(fèi)率 海外投資保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率，不同國(guó)家規(guī)定是不同的。我國(guó)實(shí)行一年期費(fèi)率和長(zhǎng)期費(fèi)率

7、兩種。一年期費(fèi)率為8，與當(dāng)年投資額的乘積為應(yīng)收保費(fèi)。長(zhǎng)期費(fèi)率是由年度基礎(chǔ)費(fèi)率6和年度差額費(fèi)率0.6兩部分組成。 （五）賠償處理 1、凡東道國(guó)政府征用、沒(méi)收引起的投資損失，在征用、沒(méi)收發(fā)生滿6個(gè)月后賠償。2、凡戰(zhàn)爭(zhēng)或類似戰(zhàn)爭(zhēng)行為、叛亂、罷工及暴動(dòng)造成投資項(xiàng)目的損失，在提出財(cái)產(chǎn)損失證明后或被保險(xiǎn)人投資項(xiàng)目終止進(jìn)行6個(gè)月后賠償。3、凡匯兌限制造成的投資損失，自被保險(xiǎn)人提出申請(qǐng)匯款3個(gè)月后賠償。 第三節(jié) 保證保險(xiǎn)一、履約保證保險(xiǎn)一概念：是指在被保證人不按約定履行義務(wù)，從而造成權(quán)利方受損時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。二特點(diǎn)1、承保的風(fēng)險(xiǎn)是被保證人履行義務(wù)的能力或意愿。2、投保人只能是被保證人自己。三主

8、要險(xiǎn)種1、合同履約保證保險(xiǎn)：即承保被保證人不履行各種合同義務(wù)而造成的權(quán)利人經(jīng)濟(jì)損失的保險(xiǎn)。2、司法履約保證保險(xiǎn)：即承保被保證人（原告或被告）將不履行法律規(guī)定的某些義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。主要有信托保證保險(xiǎn)和訴訟保證保險(xiǎn)。3、特許履約保證保險(xiǎn)：是一種擔(dān)保從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的領(lǐng)照人遵守法規(guī)或義務(wù)的保證保險(xiǎn)。4、政府官員履約保證保險(xiǎn)：是對(duì)政府工作人員的誠(chéng)實(shí)信用提供保證的保險(xiǎn)。 二、忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)一概念：是一種權(quán)利人因被保證人的不誠(chéng)實(shí)行為而遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，由保險(xiǎn)人作為保證人承擔(dān)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。二特點(diǎn)1、保險(xiǎn)合同涉及到雇主與雇員的關(guān)系。2、承保的危險(xiǎn)只限于雇員的不誠(chéng)實(shí)行為。 三保險(xiǎn)責(zé)任1、雇員在受雇期間盜竊財(cái)物而致的損失。2、雇員在受雇期間貪污財(cái)物而致的損失。3、雇員在受雇期間的欺詐行為而致的損失。4、有6個(gè)月發(fā)現(xiàn)期的規(guī)定。即在雇員退休、離職、死亡或保單終止后6個(gè)月內(nèi)索賠，先發(fā)生為準(zhǔn)。 三主要險(xiǎn)種1、指名保證保險(xiǎn)：以指明特定的雇員為被保證人的忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)。又分這個(gè)人保證保險(xiǎn)與表定保證保險(xiǎn)兩種。2、職位保證保險(xiǎn)：是以各種職位及其人數(shù)作為被保證人的忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)。不列出姓名。3、總括保證保險(xiǎn)：是指一個(gè)保險(xiǎn)合同中承保雇主所有的正式員工。三、產(chǎn)品保證保險(xiǎn)一概念它是承保被保險(xiǎn)人因制造或銷售的產(chǎn)品喪失或不能達(dá)到合同規(guī)定的效能而應(yīng)對(duì)買主承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，即保險(xiǎn)人對(duì)有缺陷產(chǎn)品的本