2022年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃范文

1、第PAGE11頁(yè)共NUMPAGES11頁(yè)2022年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃范文或者怕得罪人，從而對(duì)內(nèi)控制度不落實(shí)，甚至編造虛假的會(huì)計(jì)資料及統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。(二)內(nèi)部控制制度不完善，不落實(shí)1.內(nèi)部控制制度不健全事業(yè)單位類型多，規(guī)模大小不一，特別是一些規(guī)模較小的事業(yè)單位，由于業(yè)務(wù)較少，人員較少，沒(méi)有建立相應(yīng)的內(nèi)部控制制度和設(shè)置內(nèi)控崗位。突出表現(xiàn)一人多崗，部分崗位沒(méi)有做到不相容職務(wù)相互分離、相互牽制，這些現(xiàn)象都會(huì)造成內(nèi)部控制制度的漏洞，為一些違規(guī)問(wèn)題的出現(xiàn)打下了埋伏，也為_(kāi)問(wèn)題有了可乘之機(jī)。2.內(nèi)部控制制度不完善或不落實(shí)在現(xiàn)實(shí)生活中大部分單位有財(cái)務(wù)管理制度，預(yù)算管理制度、債權(quán)債務(wù)管理制度，固定資產(chǎn)管理

2、制度、項(xiàng)目資金管理制度以及建設(shè)工程管理制度，但這些制度往往成了墻上的擺設(shè)，許多經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)沒(méi)有按照內(nèi)控制度的流程去做或簡(jiǎn)化了程序，事業(yè)單位之所以在歷年的財(cái)政財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)中被發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)和違紀(jì)問(wèn)題都與內(nèi)部控制制度不完善、不落實(shí)有關(guān)。(三)資金管理混亂在實(shí)際工作中，部分單位大額提取現(xiàn)金，超現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)使用現(xiàn)金結(jié)算方式，甚至公款私存。還有些事業(yè)單位違規(guī)收費(fèi)，或?qū)⑹召M(fèi)資金坐支留用，這都是資金管理制度不落實(shí)，造成資金管理混亂。(四)固定資產(chǎn)管理混亂部分單位購(gòu)入固定資產(chǎn)做費(fèi)用支出，不增記固定資產(chǎn)造成資產(chǎn)賬實(shí)不符，有些單位長(zhǎng)期不進(jìn)行固定資產(chǎn)清理，單位資產(chǎn)家底不清，固定資產(chǎn)管理崗位和財(cái)務(wù)部門(mén)長(zhǎng)期不對(duì)賬，盤(pán)盈

3、盤(pán)虧資產(chǎn)不及時(shí)處理，這些都與固定資產(chǎn)管理制度不落實(shí)有關(guān)。(五)采購(gòu)管理不規(guī)范部分事業(yè)單位對(duì)使用財(cái)政性資金采購(gòu)限額和標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程、服務(wù)，沒(méi)有按照政府采購(gòu)目錄和限額_實(shí)施，私自采購(gòu)_，無(wú)預(yù)算采購(gòu)，超預(yù)算采購(gòu)，這些現(xiàn)象往往是_問(wèn)題的溫床。(六)項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范部分事業(yè)單位在項(xiàng)目管理上出現(xiàn)截留挪用項(xiàng)目資金，違反項(xiàng)目建設(shè)招標(biāo)規(guī)定，項(xiàng)目建設(shè)崗位責(zé)任不明確、不落實(shí)等等造成工程建設(shè)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等問(wèn)題。這些問(wèn)題的根源在于項(xiàng)目管理制度不完善或制度不落實(shí)。(七)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范部分事業(yè)單位財(cái)務(wù)工作未做到由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，而是各職能部門(mén)分口管理，這為小金庫(kù)問(wèn)題的產(chǎn)生提供了土壤(八)監(jiān)督不到位首先，政府職能部門(mén)

4、對(duì)事業(yè)單位監(jiān)督有待加強(qiáng)，往往事業(yè)單位的違規(guī)問(wèn)題重責(zé)令整改和處罰，輕移交移送處理，從而降低了違規(guī)違紀(jì)的成本，違規(guī)違紀(jì)單位及人員沒(méi)有得到應(yīng)有的處理。削弱了警示教育的作用。其次，單位較小的事業(yè)單位，往往不設(shè)紀(jì)檢和內(nèi)審機(jī)構(gòu)。因此這些單位的內(nèi)部控制監(jiān)督往往缺失。二、加強(qiáng)事業(yè)單位內(nèi)部控制的措施和途徑(一)提高內(nèi)部控制意識(shí)事業(yè)單位要將內(nèi)部控制作為事業(yè)單位法_理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，提高單位領(lǐng)導(dǎo)和職能部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制的意識(shí)，要定期或不定期開(kāi)展內(nèi)部控制制度培訓(xùn)，使廣大內(nèi)部控制崗位從業(yè)人員及管理人員熟悉內(nèi)部控制的流程，在實(shí)際工作中嚴(yán)格按照內(nèi)部控制制度辦事，杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象和_問(wèn)題，提升單位的管理水平。(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)

5、工作領(lǐng)導(dǎo)事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，對(duì)本單位財(cái)務(wù)管理工作負(fù)總責(zé)。單位財(cái)務(wù)必須統(tǒng)一管理，實(shí)行一支筆審批，不得按業(yè)務(wù)分工實(shí)行分口管理，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)須經(jīng)_討論決定。單位的所有收支，要按照_決策、公開(kāi)公平、確保安全、廉潔高效的原則安排使用。(三)建立完善內(nèi)控制度建立健全財(cái)務(wù)管理、監(jiān)督檢查、責(zé)任追究和重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告等制度，特別是要按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，建立健全內(nèi)部控制制度，明確崗位責(zé)任，落實(shí)崗位牽制制度，深入分析風(fēng)險(xiǎn)源、全面排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、準(zhǔn)確確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)管理全過(guò)程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)工作的管理和監(jiān)督。(四)規(guī)范財(cái)務(wù)管理1.嚴(yán)格銀行賬戶管理。事業(yè)單位的所有資

6、金都必須納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系管理，收入直接繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，支出通過(guò)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系支付。未經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)，任何部門(mén)和單位不得擅自開(kāi)設(shè)銀行賬戶。2.嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)管理。事業(yè)單位要建立健全固定資產(chǎn)管理制度，依法設(shè)置資產(chǎn)賬簿，新購(gòu)置資產(chǎn)必須及時(shí)入賬，嚴(yán)禁賬外管理。對(duì)固定資產(chǎn)要定期或不定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符，保證資產(chǎn)安全和完整。資產(chǎn)對(duì)外出租、出借的，必須事先報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)審核批準(zhǔn)，形成的收益要繳入同級(jí)國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，納入財(cái)政預(yù)算管理。對(duì)資產(chǎn)處置，要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定報(bào)批、評(píng)估、處置。3.嚴(yán)禁私設(shè)小金庫(kù)。各事業(yè)單位所有收支活動(dòng)必須納入單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁將公款以個(gè)人名義私存私放，嚴(yán)禁以各種

7、名義虛報(bào)支出、套取現(xiàn)金私設(shè)小金庫(kù)。積極推行公務(wù)卡結(jié)算，控制現(xiàn)金支付范圍。(五)嚴(yán)格支出管理1.嚴(yán)格財(cái)政_管理。事業(yè)單位要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定管理使用_，不得擅自改變資金用途，嚴(yán)禁將_用于彌補(bǔ)日常辦公經(jīng)費(fèi)缺口，甚至用于發(fā)放職工福利。2.嚴(yán)格控制一般性支出。事業(yè)單位要認(rèn)真貫徹落實(shí)_八項(xiàng)規(guī)定和黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制水、電、油、文件、通信、差旅費(fèi)等一般性支出，堅(jiān)決_鋪張浪費(fèi)行為。3.嚴(yán)格政府采購(gòu)管理。凡使用財(cái)政性資金采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)，必須按照公開(kāi)透明、公平競(jìng)爭(zhēng)、誠(chéng)實(shí)信用的原則，實(shí)行政府采購(gòu)。政府采購(gòu)項(xiàng)目必須編制政府采購(gòu)預(yù)算，按照政府采購(gòu)目錄_實(shí)施。嚴(yán)禁違_采購(gòu)程序，_、無(wú)預(yù)

8、算采購(gòu)、超預(yù)算采購(gòu)等行為。(六)健全內(nèi)部監(jiān)督制度事業(yè)單位要根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位的特點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高財(cái)會(huì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。要按照法律規(guī)定設(shè)置財(cái)務(wù)管理職能部門(mén)，配備合格的財(cái)務(wù)管理人員，財(cái)務(wù)管理人員必須持證上崗，不符合規(guī)定的限期調(diào)整。要嚴(yán)格做到不相容崗位相互分離，會(huì)計(jì)、出納必須分設(shè)，出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。要進(jìn)一步完善開(kāi)支手續(xù)，每一項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支都必須有合法完備的原始憑證，須注明事由，有經(jīng)手人、驗(yàn)證人、審批人三人以上的簽名方可報(bào)銷入賬，要嚴(yán)格執(zhí)行日清月結(jié)制度，每月至少要進(jìn)行一次對(duì)賬工作，保證賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符

9、。依法建立財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，定期公開(kāi)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)收支情況。(七)加強(qiáng)工程建設(shè)資金管理事業(yè)單位的工程建設(shè)，要相符合國(guó)家工程建設(shè)方面的法律法規(guī)，并按規(guī)定開(kāi)展工程建設(shè)財(cái)務(wù)工作，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算建設(shè)內(nèi)容做好賬務(wù)設(shè)置和賬務(wù)管理工作。政府投資的工程建設(shè)項(xiàng)目的工程結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算，須經(jīng)財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)_或?qū)徲?jì)部門(mén)審計(jì)，建設(shè)單位按財(cái)政評(píng)審機(jī)構(gòu)出具的_結(jié)論或?qū)徲?jì)部門(mén)出具的審計(jì)結(jié)果作為工程結(jié)算手續(xù)的主要依據(jù)。三、強(qiáng)化監(jiān)督監(jiān)察事業(yè)單位要充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察和內(nèi)審機(jī)構(gòu)的職能作用，每年至少開(kāi)展一到兩次內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作，主要監(jiān)督內(nèi)部控制制度的落實(shí)情況，內(nèi)部控制崗位設(shè)置是否合理科學(xué)、是否具有牽制作用、是否符合法律法規(guī)

10、規(guī)定，排查內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，消除風(fēng)險(xiǎn)源，提出完善內(nèi)部控制的意見(jiàn)和建議，查處各種違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，確保事業(yè)單位各項(xiàng)事業(yè)的正常開(kāi)展。2022年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃范文（二）_年即將來(lái)臨，為了在新的一年的工作更好地開(kāi)展，現(xiàn)將_年行政事業(yè)審計(jì)處工作計(jì)劃如下：一、指導(dǎo)思想堅(jiān)持以_精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委政府工作大局和我縣審計(jì)工作中心，把握審計(jì)干部教育培訓(xùn)工作的規(guī)律和特點(diǎn)，以審計(jì)實(shí)踐需要為出發(fā)點(diǎn)，以能力建設(shè)為核心，以增強(qiáng)審計(jì)干部服務(wù)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、法制意識(shí)，提高“依法從審”能力為重點(diǎn)，推動(dòng)學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)，培養(yǎng)造就一支具有較高政治理論素養(yǎng)、開(kāi)拓創(chuàng)新精神、掌握現(xiàn)代科學(xué)文化和管理知識(shí)、熟悉審計(jì)業(yè)務(wù)、作風(fēng)

11、優(yōu)良的審計(jì)干部隊(duì)伍。二、總體目標(biāo)建立健全干部教育培訓(xùn)工作制度，推進(jìn)干部教育培訓(xùn)工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。突出抓好政治理論培訓(xùn)、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)、公共基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)和其他知識(shí)培訓(xùn)，形成多層次、分類別、多渠道、重實(shí)效的干部教育培訓(xùn)工作格局，使全局審計(jì)干部的思想政治素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高，使審計(jì)干部的依法審計(jì)能力顯著增強(qiáng)。三、基本原則1、堅(jiān)持圍繞中心，教育培訓(xùn)為審計(jì)工作服務(wù)的原則。緊緊圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局縣委政府工作部署，圍繞構(gòu)建和諧秭歸，結(jié)合審計(jì)工作重點(diǎn)、熱點(diǎn)和難點(diǎn)開(kāi)展教育培訓(xùn)，提高審計(jì)干部執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、方針、政策和貫徹落實(shí)依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心的自覺(jué)性，提高審計(jì)干部的

12、素質(zhì)。2、堅(jiān)持以人為本，教育培訓(xùn)為需求服務(wù)的原則。體現(xiàn)_的要求，把握審計(jì)干部的成長(zhǎng)規(guī)律和需求，堅(jiān)持整體規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，對(duì)審計(jì)人員分層次、分類別、多渠道、多形式地組織培訓(xùn)，增強(qiáng)干部教育培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。3、堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，教育培訓(xùn)為創(chuàng)新服務(wù)的原則。圍繞審計(jì)工作的新發(fā)展，遵循審計(jì)干部教育培訓(xùn)的特點(diǎn)和規(guī)律，更新培訓(xùn)理念，優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容，創(chuàng)新培訓(xùn)方式，大規(guī)模培訓(xùn)干部，將素質(zhì)和能力培養(yǎng)貫穿于審計(jì)干部教育培訓(xùn)的全過(guò)程，不斷提高審計(jì)干部適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新能力。四、培訓(xùn)內(nèi)容1、政治理論培訓(xùn)。經(jīng)常性地開(kāi)展政治理論知識(shí)培訓(xùn)。對(duì)干部職工進(jìn)行_、黨的_和深入貫徹落實(shí)_的教育，使我縣審計(jì)干部深入理解黨的重要會(huì)議精神、_

13、的科學(xué)內(nèi)涵和精神實(shí)質(zhì)，增強(qiáng)貫徹落實(shí)_的自覺(jué)性和堅(jiān)定性，學(xué)會(huì)用科學(xué)的理念去審視和研究審計(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，不斷增強(qiáng)政治意識(shí)、大局意識(shí)和進(jìn)取意識(shí)，進(jìn)一步提高政治理論修養(yǎng)。2、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)。圍繞審計(jì)工作重點(diǎn)，結(jié)合年度審計(jì)工作需要，結(jié)合本單位、本專業(yè)、本崗位的工作特點(diǎn)和要求，組織開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。把新修訂的審計(jì)法實(shí)施條例、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施審計(jì)軟件、審計(jì)干部法律知識(shí)、審計(jì)干部經(jīng)濟(jì)知識(shí)、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)內(nèi)容等知識(shí)和崗位技能作為學(xué)習(xí)重點(diǎn)，圍繞審計(jì)信息化建設(shè)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、電子政務(wù)知識(shí)，以審計(jì)工作相關(guān)的辦文辦會(huì)辦事方法與技巧、公文寫(xiě)作、表達(dá)能力等基本知識(shí)和技能培訓(xùn)作為學(xué)習(xí)的補(bǔ)充，同時(shí)組織開(kāi)展

14、崗位技能比賽、優(yōu)秀案例評(píng)比、職稱晉升(審計(jì)師、造價(jià)師、計(jì)算機(jī)工程師)自考、讀書(shū)征文評(píng)比，經(jīng)常學(xué)、反復(fù)學(xué)、在實(shí)踐中學(xué)，切實(shí)提高審計(jì)干部的業(yè)務(wù)技能。3、公共基礎(chǔ)知識(shí)。結(jié)合創(chuàng)建文明單位、“雙迎雙創(chuàng)”、“全民讀書(shū)”等活動(dòng)，按照審計(jì)文化體系的構(gòu)建要求，在組織學(xué)習(xí)應(yīng)知應(yīng)會(huì)的知識(shí)的同時(shí)，根據(jù)個(gè)人喜好有選擇性地開(kāi)展其他知識(shí)的學(xué)習(xí)，以提升審計(jì)人員的人格魅力。4、其他知識(shí)。將縣委政府的重大決策部署、相關(guān)會(huì)議精神、局內(nèi)修訂的各項(xiàng)制度等作為學(xué)習(xí)內(nèi)容的補(bǔ)充，幫助干部職工準(zhǔn)確把握縣情、局情，更好地履行職責(zé)，保障各項(xiàng)工作的規(guī)范運(yùn)行，切實(shí)提高審計(jì)干部的綜合素質(zhì)和能力。五、培訓(xùn)方式按照“學(xué)習(xí)一個(gè)專題題，研究一個(gè)課題，解決一個(gè)問(wèn)

15、題，提高一定素質(zhì)，推動(dòng)一項(xiàng)工作”的要求，采取“在崗與離崗相結(jié)合，集中與分散相結(jié)合，輔導(dǎo)與自學(xué)相結(jié)合”等方式，在干部教育培訓(xùn)的“深”字上下功夫，在“新”上做文章，在“實(shí)”字上出成效，推動(dòng)干部教育培訓(xùn)工作的深入開(kāi)展。1、自主教育。自主教育是干部教育培訓(xùn)的主要方式。不同崗位、不同學(xué)歷層次的審計(jì)人員，要有針對(duì)性地開(kāi)展自學(xué)，自主選擇學(xué)習(xí)內(nèi)容和學(xué)習(xí)方式。要按照“全民讀書(shū)”實(shí)施方案的要求，提高自主學(xué)習(xí)的自覺(jué)性，積極開(kāi)展自學(xué)。2、集中培訓(xùn)。通過(guò)分管領(lǐng)導(dǎo)組織學(xué)習(xí)、干部職工講學(xué)、外請(qǐng)專家輔導(dǎo)講座、電教片影視教學(xué)、問(wèn)題研討等方式，組織全體干部職工進(jìn)行專題知識(shí)教育培訓(xùn)，共同學(xué)習(xí)進(jìn)步。3、網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)。要求_歲以下的公務(wù)員

16、自覺(jué)參加縣委黨校組織的遠(yuǎn)程教學(xué)縣委宣傳部三峽秭歸在線“在線學(xué)堂”的學(xué)習(xí)，自主選學(xué)感興趣的專題和相關(guān)知識(shí)。4、系統(tǒng)調(diào)訓(xùn)。積極參加省、市、縣組織的各項(xiàng)培訓(xùn)。分期分批派員參加國(guó)家審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局組織的各類審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、審計(jì)管理培訓(xùn)等，完成市上有關(guān)部門(mén)組織的各類業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。適時(shí)組織本級(jí)審計(jì)業(yè)務(wù)骨干赴外地學(xué)習(xí)、考察審計(jì)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)以及審計(jì)新技術(shù)。積極組織干部職工參加縣內(nèi)組織的各種培訓(xùn)。六、組織保障1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證教育培訓(xùn)工作規(guī)劃的實(shí)施。要從戰(zhàn)略高度認(rèn)識(shí)審計(jì)干部教育培訓(xùn)工作的重要性，把干部教育培訓(xùn)工作列入重要議事日程，將干部教育培訓(xùn)與業(yè)務(wù)工作同步考慮，統(tǒng)籌安排，整體部署。成立以一把手為組長(zhǎng)、班子

17、成員為副組長(zhǎng)，辦公室工作人員為成員的干部教育培訓(xùn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)干部教育培訓(xùn)工作的組織實(shí)施，做到有計(jì)劃、有步驟地實(shí)施干部教育培訓(xùn)計(jì)劃。2、強(qiáng)化管理，確保教育培訓(xùn)規(guī)劃的質(zhì)量。要按照規(guī)劃要求認(rèn)真制定年度培訓(xùn)計(jì)劃，并加強(qiáng)管理。通過(guò)采取定期考核與日?？己讼嘟Y(jié)合、考核與抽查相結(jié)合的方式，確保教育培訓(xùn)的時(shí)間、內(nèi)容、人員的落實(shí)，保證教育培訓(xùn)的質(zhì)量。3、完善制度，健全教育培訓(xùn)激勵(lì)約束機(jī)制。實(shí)行干部教育培訓(xùn)工作登記制度，全面記錄干部參加各類教育培訓(xùn)的情況，將培訓(xùn)情況作為年度考核、任職、定級(jí)和晉升職務(wù)的重要依據(jù)之一。對(duì)經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)提高學(xué)歷層次和職稱等級(jí)的，按財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。認(rèn)真落實(shí)和完善干部培訓(xùn)激

18、勵(lì)、約束機(jī)制，增強(qiáng)干部培訓(xùn)的吸引力和約束力，使培訓(xùn)學(xué)習(xí)的激勵(lì)約束機(jī)制真正發(fā)揮作用。2022年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作計(jì)劃范文（三）一、審計(jì)計(jì)劃任務(wù)按照上級(jí)審計(jì)部門(mén)有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)的實(shí)際，_年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃要突出抓好五個(gè)重點(diǎn)：一是深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，樹(shù)立大財(cái)政的觀念。財(cái)政收入審計(jì)要覆蓋預(yù)算外收入等全部財(cái)政資金和政府債務(wù)，重點(diǎn)審計(jì)稅收征繳情況。支出審計(jì)要側(cè)重關(guān)注、延伸至部門(mén)支配的所有專項(xiàng)資金。二是強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目審計(jì)，對(duì)資金管理部門(mén)及建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)。從源頭上對(duì)重點(diǎn)資金管理部門(mén)區(qū)基投公司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目及時(shí)跟進(jìn)、全程監(jiān)督。三是強(qiáng)化民生項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)資金管理。重點(diǎn)開(kāi)展醫(yī)療、教育、社保等關(guān)系國(guó)計(jì)民生、涉及群眾切身利益的民生審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)專項(xiàng)資金管理。四是做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，認(rèn)真完成組織部門(mén)下達(dá)的任務(wù)。五是加強(qiáng)AO計(jì)算機(jī)審計(jì)，強(qiáng)化計(jì)算機(jī)審計(jì)運(yùn)用能力，擴(kuò)大計(jì)算機(jī)審計(jì)覆蓋面。另外，加強(qiáng)對(duì)我區(qū)各部門(mén)及事業(yè)單位因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)使用情況的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化。本著“統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)”原則，努力提升審計(jì)質(zhì)量和成果，_年安排審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃共9大項(xiàng)，其中確定的審計(jì)項(xiàng)目有_個(gè)，分別是：同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)_個(gè)，延伸地稅分局_個(gè);街道財(cái)務(wù)收支