商業(yè)銀行績效研究

1、2014.12商業(yè)銀行績效管理 提 問 商 業(yè) 銀 行 績 效 管 理績效的理解績效的評價(jià)績效評價(jià)的挑戰(zhàn)績效管理的建設(shè)一個(gè)基本問題？績效=盈利？ 是，數(shù)的重要：財(cái)務(wù)分析最重要！ 不是，能力的重要：現(xiàn)實(shí)層面+代價(jià)進(jìn)行的判斷 潛在層面持續(xù)發(fā)展 利益相關(guān)者分析 矛盾基本的原則客戶角度：股東角度：員工角度：一、如何理解商業(yè)銀行的績效管理績效是對過去業(yè)績的總結(jié)績效是對發(fā)展戰(zhàn)略的執(zhí)行績效是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的內(nèi)核BPM（Business Performance management）一般程式設(shè)計(jì)績效管理是指經(jīng)過績效計(jì)劃、績效輔導(dǎo)、績效考評以及績效結(jié)果運(yùn)用與改進(jìn)四個(gè)主要環(huán)節(jié)，促進(jìn)員工業(yè)績持續(xù)提高并最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)

2、戰(zhàn)略目標(biāo)的一種新的管理方式?？冃Ч芾淼牡谝浑A段：績效計(jì)劃步驟1：重新明確崗位職責(zé) 步驟2：選擇、分解KPI到崗位 步驟3：確定各KPI和工作目標(biāo)的權(quán)重 KPI與工作目標(biāo)設(shè)定 步驟4：確定目標(biāo)值（基本和挑戰(zhàn)）. KPI（Key Performance Indication）即關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)，是通過對組織內(nèi)部某一流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計(jì)算、分析，衡量流程績效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)，是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可運(yùn)作的遠(yuǎn)景目標(biāo)的工具，是企業(yè)績效管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)。KPI的作用與選擇通過圍繞KPI指標(biāo)的分析、指導(dǎo)、評估和考核，幫助營業(yè)單位建立以價(jià)值最大化為導(dǎo)向的經(jīng)營理念，貫徹執(zhí)行公司經(jīng)

3、營戰(zhàn)略，加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，加強(qiáng)核心技能培養(yǎng)，不斷改善短期經(jīng)營績效，逐步建立長期競爭優(yōu)勢。SKPI(短期關(guān)鍵指標(biāo)) (Short-termKeyPerformanceIndicator)LKPI(長期關(guān)鍵指標(biāo)) (Long-termKeyPerformanceIndicator)績效管理的第二階段：指導(dǎo)與反饋績效目標(biāo)跟蹤、監(jiān)控的原則 經(jīng)常性指導(dǎo) 定期回顧 （人性化的交流）績效管理的第三階段：績效評估績效評估目的、流程 績效評估估算規(guī)則（指標(biāo)與方法）、結(jié)果分級 績效面談 績效改進(jìn) 績效管理的第四階段：結(jié)果應(yīng)用 如何與薪酬體系配套？ 綜合分析引導(dǎo)下一步的戰(zhàn)略安排與戰(zhàn)術(shù)選擇績效管理的連接作用業(yè)務(wù)操作層 管

4、理控制層戰(zhàn)略管理層對績效運(yùn)作過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，根據(jù)分析報(bào)告，調(diào)整行動方案。選擇KPI，進(jìn)行流程設(shè)計(jì)與再造、進(jìn)行人員配置與組織創(chuàng)新、接受指令與反饋績效管理的聚集作用環(huán)境感知與響應(yīng)能力資源配置與整合能力績效管理的原則與范圍Specific（明確的）、Reasonable（合理的）、Obtainable（可實(shí)現(xiàn)的）、Measurable（可衡量的）四原則?？己朔秶I(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)和分支機(jī)構(gòu)三條線，把經(jīng)營目標(biāo)分解到每一條業(yè)務(wù)線、每一個(gè)經(jīng)營部門，以及每一部門下的不同業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，而不是直接給分行下達(dá)相應(yīng)的利潤指標(biāo)或其他目標(biāo)。二、如何評價(jià)績效評價(jià)管理學(xué)視角X-效率競爭力理論財(cái)務(wù)視角改進(jìn)的杜邦分析EVA效

5、率理論平衡計(jì)分卡經(jīng)濟(jì)學(xué)視角常用的分析方法因素分析法列舉影響分析對象的主要有利因素和不利因素比較各類因素的作用程度、速度結(jié)論不明確可分析影響因素對績效的作用(SWOT)指標(biāo)分析法確定領(lǐng)先指標(biāo)、同步指標(biāo)、落后指標(biāo)可比較、可預(yù)測客觀進(jìn)行相對評價(jià)，得出相對績效的強(qiáng)弱單指標(biāo)法、多指標(biāo)法注意事項(xiàng):指標(biāo)計(jì)算的合理性、指標(biāo)評價(jià)的科學(xué)性統(tǒng)計(jì)調(diào)查問卷（非財(cái)務(wù)因素） 如德爾菲預(yù)測法（Delphi Forecast Method) 秘密的專家調(diào)查法可能一致，得出結(jié)論；可能分散，有所啟發(fā)或者：問卷調(diào)查問卷的設(shè)計(jì)與調(diào)查范圍；回收率與回收價(jià)值（客戶滿意度）比率分析（結(jié)構(gòu)、趨勢、同業(yè)）隨機(jī)前沿分析（參數(shù)） 數(shù)據(jù)包絡(luò)分析DEA

6、（非參數(shù)）層次分析AHP主成分分析模糊綜合評價(jià) D-S證據(jù)理論 灰色系統(tǒng)綜合評價(jià)一些可用的定量方法（一）財(cái)務(wù)分析法：基于杜邦分析ROE=ROAEM 兩因素模型ROE=ROAEM =PMAUEM 三因素模型 =TMEEMEAUEM 四因素模型+權(quán)益報(bào)酬率一種杜邦分析（二）經(jīng)濟(jì)增加值EVA經(jīng)濟(jì)增加值指企業(yè)稅后營業(yè)利潤扣除債務(wù)和權(quán)益資本的使用成本后的差額研究的主要方面：EVA指標(biāo)的測度、EVA同傳統(tǒng)績效衡量指標(biāo)的比較以及EVA和市場價(jià)值管理的關(guān)系。權(quán)益成本的界定，存在資本資產(chǎn)定價(jià)模型、股利增長模型、債券收益調(diào)整模型等方法加權(quán)平均成本W(wǎng)ACC=債務(wù)資本成本率*債務(wù)總額/資本總額+權(quán)益資本成本率*股本資

7、本總額/資本總額EVA=NOPATTC*WACC EVA回報(bào)率=EVA/TCNOPAT稅后凈營業(yè)利潤目的：股東價(jià)值最大化例如：建設(shè)銀行采用的EVA計(jì)算公式EVA=稅后考核利潤-資本成本稅后考核利潤=賬面利潤-計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備+其他因素調(diào)整項(xiàng)-企業(yè)所得稅資本成本=經(jīng)濟(jì)資本*資本期望回報(bào)率（11%)經(jīng)濟(jì)資本=風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)*分配系數(shù)其中，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)包括信貸類、資金類、投資類和其他資產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)則按照簡單系數(shù)法來確定。銀行名稱年份EVA（百萬元）EVA/TC平均資產(chǎn)回報(bào)率ROA（%）加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率ROE（%）每股收益EPS（元）工商銀行20131483830.08921.4523.020.3920

8、12161588.580.10681.220.140.332011120153.910.09251.2119.390.24農(nóng)業(yè)銀行20131416830.11421.1620.740.25201273605.8560.06520.8219.050.232011119583.220.12770.8417.720.15中國銀行2013782250.06141.1916.890.32201288422.2290.07631.0916.440.25201163835.0280.0625114.230.2220131500540.10621.4721.980.46建設(shè)銀行2012125201.180.0

9、9691.2420.870.42011124145.080.11361.3120.680.3交通銀行2013381230.0691.1818.430.61201225109.5440.04981.0119.260.58201138231.0040.09591.1920.860.43EVA管理的SWOT分析附加分析：RAROC風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（Risk Adjusted Return of Capital），就是綜合平衡收益與風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)RAROC=（收入支出預(yù)期損失）/抵御非預(yù)期損失的資本金 =（收入支出預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本 =（凈收益預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本EVA評價(jià)的最優(yōu)組合：？（三）銀行績

10、效的效率視角銀行規(guī)模效率銀行范圍效率銀行X-效率 理論分析： 市場力假說和效率結(jié)構(gòu)假說1.市場力假說又分為傳統(tǒng)SCP假說和相對市場力假說傳統(tǒng)SCP假說認(rèn)為，在市場集中度較高的不完全競爭的環(huán)境中，企業(yè)可以利用其壟斷地位，制定有利于自己的價(jià)格以獲得高利潤；相對市場力假說認(rèn)為，只有市場份額大且實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)品差異化的銀行，才能運(yùn)用市場的力量，通過有利的定價(jià)獲得超額利潤。 2.效率結(jié)構(gòu)假說效率結(jié)構(gòu)假說則認(rèn)為，市場結(jié)構(gòu)與績效不存在直接的關(guān)系，銀行效率水平?jīng)Q定銀行績效與市場結(jié)構(gòu)。效率結(jié)構(gòu)假說又細(xì)分為X效率結(jié)構(gòu)假說和規(guī)模效率假說。X效率結(jié)構(gòu)假說認(rèn)為，技術(shù)和管理水平高的銀行，成本較低而利潤水平較高，具有獲得更大市場

11、份額的能力，是導(dǎo)致市場集中度提高的原因；規(guī)模效率假說則認(rèn)為銀行與銀行之間的技術(shù)與管理水平大致相同，但在規(guī)模效率方面存在差異，進(jìn)而產(chǎn)生成本和利潤差異。 銀行規(guī)模效率規(guī)模效率衡量銀行在長期成本曲線的最低點(diǎn)（即處于最佳規(guī)模）生產(chǎn)時(shí)成本減少的水平。產(chǎn)出增長率成本增長率，則該銀行處于規(guī)模有效率狀態(tài)，通過擴(kuò)大規(guī)?？梢允剐侍岣?；產(chǎn)出增長率成本增長率，則此時(shí)該銀行處于規(guī)模無效率狀態(tài)，規(guī)模擴(kuò)大會造成資源浪費(fèi)；產(chǎn)出增長率=成本增長率，則該銀行處于常數(shù)態(tài)規(guī)模效率 銀行范圍效率范圍效率是指銀行是否提供了最節(jié)省投入成本的業(yè)務(wù)組合。在給定產(chǎn)出水平上，如果經(jīng)營多種業(yè)務(wù)的銀行的成本低于專業(yè)經(jīng)營銀行的成本，那么，經(jīng)營多種業(yè)務(wù)

12、的銀行存在范圍效率；如果經(jīng)營多種業(yè)務(wù)的銀行的成本高于專業(yè)經(jīng)營銀行，則存在著范圍不經(jīng)濟(jì)。銀行出現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍效率的主要原因是對各種投入的分享，固定成本分?jǐn)偦蛐畔⒒パa(bǔ)可以使得平均成本下降。然而，范圍的擴(kuò)大也可能導(dǎo)致范圍不經(jīng)濟(jì)，比如業(yè)務(wù)范圍過大導(dǎo)致管理結(jié)構(gòu)過于龐雜，使得成本上升，繁瑣的規(guī)則也會大大降低效率。銀行特性決定對規(guī)模與范圍的追求金融服務(wù)業(yè)是一個(gè)固定成本昂貴、高度信息化和分銷密集型的行業(yè)，由于它的服務(wù)性，其產(chǎn)品的設(shè)計(jì)往往具有高度的模仿性和同質(zhì)化，因此對規(guī)模經(jīng)濟(jì)的追求似乎是理所應(yīng)當(dāng)?shù)?。無論是從組織系統(tǒng)本身、股東價(jià)值還是風(fēng)險(xiǎn)管理乃至危機(jī)的救助，金融機(jī)構(gòu)都被認(rèn)為越大越好。金融業(yè)被認(rèn)為存在范圍經(jīng)濟(jì)的可能，

13、因?yàn)榻鹑谛枨缶哂卸嘣?、?fù)雜性的特點(diǎn)，金融業(yè)通過出售系列產(chǎn)品、提供服務(wù)便利，易獲得需求的認(rèn)同具有競爭優(yōu)勢。經(jīng)驗(yàn)研究的否定大量的經(jīng)驗(yàn)研究并不完全支持這些已獲得共識的觀點(diǎn)。比如，除了很小的金融機(jī)構(gòu)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)對于大多數(shù)銀行和非銀行機(jī)構(gòu)的競爭業(yè)績沒有太大到關(guān)系和影響。比如規(guī)模經(jīng)濟(jì)對個(gè)人金融服務(wù)鄰域、全球托管等有重要意義，但對私人銀行和兼并收購咨詢并無影響。比如當(dāng)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大新產(chǎn)品業(yè)務(wù)領(lǐng)域時(shí)往往會導(dǎo)致成本費(fèi)用的上升而出現(xiàn)范圍不經(jīng)濟(jì)?，F(xiàn)實(shí)研究更加支持的觀點(diǎn)是決定金融業(yè)成本差異的重要因素是企業(yè)的經(jīng)營效率而非規(guī)?；蚍秶臄U(kuò)張。 銀行X-效率國外學(xué)者研究表明，規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)效應(yīng)在銀行業(yè)中并不顯著。X-效率被

14、認(rèn)為是決定金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營績效至關(guān)重要的因素，銀行效率的研究范圍也由原來的規(guī)模效率和范圍效率發(fā)展到目前以研究 X-效率為主。Berger、Humphrey 等人研究表明，規(guī)?；蚍秶唤?jīng)濟(jì)導(dǎo)致的低效率不超過總成本的 5，而衡量管理層進(jìn)行成本控制和最大化產(chǎn)出能力的 X-效率的提高能使成本節(jié)約 20。X-效率是除規(guī)模效率和范圍效率之外的所有技術(shù)效率和配置效率的總和。成本扭曲的X無效率(X-inefficiency)，勒伯斯坦（Leibenstein，1966）L氏對企業(yè)的研究顯示，很多的企業(yè)往往存在生產(chǎn)成本過高的現(xiàn)象，這樣的扭曲來自于怠惰、沒有績效管理的經(jīng)營階層、得過且過吃大鍋飯的心理等原因。X”指的是

15、“uncertain”，是一個(gè)反映大企業(yè)內(nèi)部效率及水平狀況的一個(gè)概念。他認(rèn)為，大企業(yè)特別是壟斷性的大企業(yè)，外部市場競爭壓力小，內(nèi)部層次多，關(guān)系復(fù)雜，機(jī)構(gòu)龐大，加上企業(yè)制度安排方面的原因，使企業(yè)費(fèi)用最小化和利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部資源配置效率降低，這種無效率不僅體現(xiàn)在時(shí)間效率上，還體現(xiàn)在各種資源（當(dāng)然也包括資金）使用的效率上。 國外對銀行效率的研究采用的方法主要包括隨機(jī)前沿面分析法(SFA Stochastic Frontier Approach)，厚前沿面分析法(TFA，Thick Frontier Approach)、自由分布分析法(DFA，Distribution Fee

16、 Approach)，以及包含數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA，data Envelopment Analysis)的線性規(guī)劃法。前三種是參數(shù)分析法，最后一種是非參數(shù)分析法。由于研究方法、樣本和指標(biāo)選擇等方面的差異，不同研究得出的結(jié)論也不盡相同。參數(shù)估計(jì)法主要以銀行的規(guī)模效率和范圍經(jīng)濟(jì)為分析對象，估計(jì)出生產(chǎn)邊界函數(shù)中的參數(shù)。Fu&Heffernan（2009）同時(shí)考察了中國銀行業(yè)的X效率和規(guī)模效率，實(shí)證結(jié)果發(fā)現(xiàn)，19791992年間即金融改革的第一階段，銀行的市場壟斷份額很大程度上影響了銀行效率；19932002年間即金融改革的第二階段，實(shí)證結(jié)果傾向于支持效率導(dǎo)致市場占有率的假說，但并不能給出銀行效率確實(shí)

17、有助于提高銀行市場占有率的顯著證據(jù)。實(shí)證結(jié)果還發(fā)現(xiàn)，股份制商業(yè)銀行在金融改革中的X效率提升明顯高于國有銀行。但是，盡管股份制商業(yè)銀行的X效率獲得提高，股份制商業(yè)銀行的市場占有率卻沒有獲得同等程度的增加，其原因是嚴(yán)格的金融管制使得股份制商業(yè)銀行的擴(kuò)張受到了限制 影響銀行效率的原因：除內(nèi)部管理外HughesMester（2008）對法制環(huán)境與經(jīng)濟(jì)體特征如何影響銀行效率的機(jī)制做了簡要描述。他們認(rèn)為，法制環(huán)境和經(jīng)濟(jì)體特征的影響因素包括會計(jì)制度、銀行特許經(jīng)營制度、政府對銀行業(yè)的管制以及市場經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度等。這些因素大致通過內(nèi)部機(jī)制和外部機(jī)制兩類機(jī)制影響銀行效率，內(nèi)部機(jī)制指銀行的組織類型、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)

18、、董事會制度和管理層薪酬制度等；外部機(jī)制指政府監(jiān)管中對銀行的資本金要求、資本市場上的收購兼并壓力、銀行經(jīng)理市場的競爭程度和銀行之間的競爭程度等。 （四）競爭力理論對研究商業(yè)銀行績效的啟發(fā)（一）結(jié)構(gòu)學(xué)派1.觀點(diǎn) 創(chuàng)立者和代表人物邁克爾.波特（Michael Porter）把產(chǎn)業(yè)組織的有關(guān)理論和方法引入企業(yè)戰(zhàn)略管理中，運(yùn)用經(jīng)典的結(jié)構(gòu)一行為一效果（SCP）模式，并構(gòu)建了著名的鉆石模型和價(jià)值鏈分析，為企業(yè)競爭力分析提供了實(shí)踐方法。SCP模式基于S-C-P理論框架的研究模式選擇衡量市場結(jié)構(gòu)的指標(biāo)選擇衡量市場行為與市場績效的指標(biāo)三者相互關(guān)系的計(jì)量分析 市場結(jié)構(gòu)：集中程度進(jìn)入壁壘退出壁壘市場行為：價(jià)格行為非

19、價(jià)格行為 市場績效：生產(chǎn)效率盈利能力技術(shù)進(jìn)步“鉆石模型”構(gòu)筑了全新的競爭力研究體系鉆石模型從企業(yè)所處的內(nèi)外部環(huán)境出發(fā)來分析影響企業(yè)競爭力的各相關(guān)因素并解釋國際競爭力的來源以及競爭力形成的條件和不足。“價(jià)值鏈”分析說明了企業(yè)競爭力的判斷 企業(yè)與企業(yè)的競爭，不只是某個(gè)環(huán)節(jié)的競爭，而是整個(gè)價(jià)值鏈的競爭，而整個(gè)價(jià)值鏈的綜合競爭力決定企業(yè)的競爭力 企業(yè)內(nèi)部價(jià)值鏈分析：可以了解價(jià)值產(chǎn)生的過程，分清哪些是企業(yè)內(nèi)部價(jià)值鏈上的增值作業(yè)（Value-Added Activities），哪些是不增值作業(yè)（Non-Value-Added Activities），以便采取有效措施盡量消除不增值作業(yè)以降低成本；行業(yè)價(jià)值鏈

20、分析：可以了解自己在行業(yè)價(jià)值鏈中的位置以及和上、下游價(jià)值鏈之間的關(guān)系，以便制定相應(yīng)策略抓住價(jià)值鏈的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”，實(shí)現(xiàn)價(jià)值鏈結(jié)構(gòu)的重組，促進(jìn)穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系的建立，以便更有效地實(shí)施有限資源的合理配置對競爭對手價(jià)值鏈的分析：可以了解自己與競爭對手的差異和自己的成本態(tài)勢（Cost Position），既而確定采取產(chǎn)品差異戰(zhàn)略還是成本領(lǐng)先戰(zhàn)略，最終取得可持續(xù)的競爭優(yōu)勢。 發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)集中的思考英、美國等發(fā)達(dá)國家對集中性市場結(jié)構(gòu)的認(rèn)同是建立在經(jīng)歷了較長時(shí)間充分競爭的基礎(chǔ)上的，這些國家銀行業(yè)集中和壟斷是競爭機(jī)制長期作用的結(jié)果，是經(jīng)歷了近現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)技術(shù)發(fā)揮的每一個(gè)階段后從自由競爭逐漸集中，并在集中的同時(shí)仍

21、然保持著競爭狀態(tài)，在競爭-壟斷的融合中又實(shí)現(xiàn)著效率不斷提高、競爭力不斷增強(qiáng)的目標(biāo)。 發(fā)展中國家的態(tài)度發(fā)展中國家應(yīng)追求以有效競爭為前提的適度集中的市場結(jié)構(gòu)適度集中的市場結(jié)構(gòu)追求的是產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)之間的規(guī)模性競爭，對企業(yè)要求規(guī)模經(jīng)濟(jì)與競爭力的兼?zhèn)?。適度集中的市場結(jié)構(gòu)重視對創(chuàng)新的促生，強(qiáng)調(diào)產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)所具有的積極創(chuàng)新的內(nèi)在動力與外在壓力。適度集中的市場結(jié)構(gòu)注意對現(xiàn)實(shí)競爭力和潛在競爭力的有機(jī)結(jié)合。適度集中的市場結(jié)構(gòu)并不絕對地排斥組織的分散化和企業(yè)的小型化。適度集中的市場結(jié)構(gòu)的形成須注意其經(jīng)歷的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場背景。 2.結(jié)構(gòu)觀的啟發(fā)“鉆石模型” 提供了商業(yè)銀行競爭力培育視角成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略和目標(biāo)集聚戰(zhàn)

22、略提供了商業(yè)銀行戰(zhàn)略選擇的研究空間五股競爭力量的說明（即新進(jìn)入者的沖擊、替代品的威脅、顧客的討價(jià)還價(jià)能力、供應(yīng)商討價(jià)還價(jià)的能力以及現(xiàn)有競爭對手的影響），提供了研究影響商業(yè)銀行業(yè)的競爭態(tài)勢和競爭格局的主要方面。 （二）能力學(xué)派1.觀點(diǎn)認(rèn)為競爭優(yōu)勢的根源在于組織內(nèi)部的核心能力或整體能力。漢默爾和普拉哈拉德（Gary Hamel、C.K.Prahalad，1990）等人從企業(yè)內(nèi)部出發(fā)提出競爭力來源的能力觀，認(rèn)為核心能力的三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)為：核心競爭力能夠提供進(jìn)入許多產(chǎn)品生產(chǎn)的可能性；對終端產(chǎn)品的客戶提供明顯的使用價(jià)值；難以讓競爭對手模仿。 2.能力觀的啟發(fā)對核心競爭力的理解強(qiáng)調(diào)的是競爭力的內(nèi)生性，是對企業(yè)素

23、質(zhì)的溯求。可能的選擇：企業(yè)文化、管理能力、組織的學(xué)習(xí)能力亦或還有其他的表現(xiàn)形式？組織結(jié)構(gòu)能否成為核心競爭力的一種反映呢？一是組織結(jié)構(gòu)所體現(xiàn)的組織優(yōu)化能力是銀行各要素優(yōu)化配置的保證，是核心競爭力的形成基礎(chǔ)，體現(xiàn)出核心競爭力的有效組織性和平臺性特點(diǎn)。二是組織結(jié)構(gòu)所影響的治理結(jié)構(gòu)和管理結(jié)構(gòu)以及由之涉及的人力資源結(jié)構(gòu)是銀行決策科學(xué)和執(zhí)行有力的保證，是核心競爭力的重要來源，體現(xiàn)出核心競爭力價(jià)值性、獨(dú)特性和持續(xù)性的特點(diǎn)。三是組織結(jié)構(gòu)變化導(dǎo)致的流程再造和經(jīng)營策略的調(diào)整是銀行績效提升的保證，是核心競爭力的實(shí)現(xiàn)途徑，體現(xiàn)出核心競爭力的價(jià)值性和獨(dú)特性。 案例分析：歐洲銀行業(yè)以業(yè)務(wù)為中心重組結(jié)構(gòu)，強(qiáng)調(diào)客戶驅(qū)動。其基

24、本要求是：發(fā)揮專業(yè)特長、節(jié)省成本、加速創(chuàng)新和積極參與競爭。比如采取將專業(yè)人員集中在總部，進(jìn)行業(yè)務(wù)的專業(yè)化處理。在總分行之間設(shè)立地區(qū)總部，據(jù)業(yè)務(wù)走向、客戶分布和區(qū)域特征來劃分地區(qū)總部以實(shí)現(xiàn)對全國和全球的分行管理。采取大總行、大部門、小分行的結(jié)構(gòu)。一般來說，大部門主要分為四類：業(yè)務(wù)拓展系統(tǒng)，主要包括零售業(yè)務(wù)和批發(fā)業(yè)務(wù)，是由市場營銷、前臺處理和后臺處理組成的業(yè)務(wù)流程體系，是銀行利潤的直接形成部門。管理系統(tǒng)，主要包括公共關(guān)系、信貸管理、項(xiàng)目管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、審計(jì)、法律事務(wù)等部門，是業(yè)務(wù)部門的制動系統(tǒng)。支持保障系統(tǒng)，主要包括信息技術(shù)、人力資源、研究與發(fā)展、后勤保障等部門。歐洲銀行現(xiàn)在對支持保障系統(tǒng)的部分職

25、能好通過外包來節(jié)省成本、提高效率。決策指揮系統(tǒng)，主要包括銀行的董事會和日常管理的行長們。組織運(yùn)行模式?jīng)Q策指揮系統(tǒng)后臺處理營銷與分銷前臺處理客戶服務(wù) 支持保障系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)案例分析：日本銀行業(yè)過程： 1. 20世紀(jì)70年代以前，日本銀行業(yè)的組織結(jié)構(gòu)以業(yè)務(wù)功能為基礎(chǔ)的、單層式的體系安排。所謂單層即董事會與最低層的業(yè)務(wù)單位保持直線聯(lián)系。這種結(jié)構(gòu)與其主銀行體制式相適應(yīng)的。 2.80年代以后，日本銀行的組織模式進(jìn)行了一些調(diào)整，以管理總部為核心的雙層控制體系開始取代單層控制模式。 1979年住友銀行首先對組織模式進(jìn)行改革，確立了按客戶類型設(shè)置機(jī)構(gòu)，并在董事會與業(yè)務(wù)單位間設(shè)置客戶管理總部，賦予其較大的信貸

26、權(quán)。 3.80年后期，這種改革進(jìn)一步深化，表現(xiàn)為一是管理總部的設(shè)置更加注重地區(qū)差異，由地區(qū)管理總部取代客戶管理總部；二是在管理總部下細(xì)分小組，小組下再設(shè)小組來開展業(yè)務(wù)。 結(jié)果： 銀行自身貸款監(jiān)督功能的弱化，背離了日本主銀行體制對監(jiān)督企業(yè)的重要作用。同時(shí)雙層結(jié)構(gòu)在信息流動方面的不暢和總部對各管理總部的控制力弱化，最終使日本銀行業(yè)進(jìn)入落敗的境地。思考： 銀行業(yè)組織結(jié)構(gòu)改革也被認(rèn)為是導(dǎo)致20世紀(jì)90年代日本銀行向房地產(chǎn)等行業(yè)過度借貸導(dǎo)致泡沫經(jīng)濟(jì)的重要原因。1997年金融大爆炸后的開放，在2000年以后由主銀行轉(zhuǎn)為金融控股集團(tuán)的組織模式，才逐步擺脫陰影，恢復(fù)了一定的銀行競爭力。 思考與啟示一個(gè)適宜具有

27、一定超前性的組織結(jié)構(gòu)會為銀行成長提供有益的空間和強(qiáng)大的支持；組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整要有銀行自身需要實(shí)現(xiàn)的具體目標(biāo)，不能為某一個(gè)利益主體或管理者來調(diào)整；組織結(jié)構(gòu)在歷史的演變中實(shí)際遵循著以為客戶提供服務(wù)便利、信息共享和擴(kuò)張利潤為原則朝向結(jié)構(gòu)清晰、層次扁平簡單、重點(diǎn)突出的框架而努力；重視新技術(shù)的應(yīng)用。信息技術(shù)的發(fā)展為銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)化、集中化和工廠化的處理提供了可能。 （三）資源學(xué)派1.觀點(diǎn) 資源學(xué)派通過對企業(yè)所處的外部和內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行綜合分析確定競爭力來源于企業(yè)的資源差異，即資源差異一一戰(zhàn)略差異一一競爭力差異一一不同績效。 通過發(fā)展組織資源和戰(zhàn)略的不完全模仿能力和不完全替代能力來保持其長期競爭優(yōu)勢 2.資源觀

28、的啟發(fā)商業(yè)銀行競爭力研究是一項(xiàng)系統(tǒng)工程資源變化導(dǎo)致戰(zhàn)略變化，關(guān)注商業(yè)銀行競爭力的動態(tài)發(fā)展商業(yè)銀行競爭力是動態(tài)的、系統(tǒng)性的。 （四）世界經(jīng)濟(jì)論壇（WEF）和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院（IMD）的國際競爭力研究1.觀點(diǎn)：競爭力=競爭力資產(chǎn)競爭力過程，這兩方面決定著一國或企業(yè)的競爭優(yōu)勢的形成。WEF的全球競爭力報(bào)告中設(shè)計(jì)了四個(gè)反映國際競爭力的指數(shù)：即增長競爭力指數(shù) (the Growth Competitiveness Index)、當(dāng)前競爭力指數(shù) (the Current Competitiveness Index)、經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造力指數(shù) (the Economic Creativity Index) 和

29、環(huán)境管制體制指數(shù) (the Environmental Regulatory Regime Index)，并分別對其進(jìn)行排名，排名的依據(jù) 是對影響和決定國際競爭力的8類主要因素一一開放程度、政府、金融、技術(shù)、管理、基礎(chǔ)設(shè)施、勞動和法規(guī)制度一一進(jìn)行定量分析，數(shù)據(jù)來源于有關(guān)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和問卷調(diào)查。為了使評價(jià)結(jié)果更客觀，在進(jìn)行競爭力指數(shù)排名時(shí)，8大要素內(nèi)部的子要素均具有不同的權(quán)重。IMD通過每年出版世界競爭力年鑒（WCY） 來公布各個(gè)國家的競爭力排名。IMD認(rèn)為，國家間的競爭是處在特定環(huán)境下的產(chǎn)（企）業(yè)的競爭，因此WCY通過評價(jià)提升產(chǎn)（企）業(yè)的環(huán)境因素來評價(jià)國家的競爭力，其具體內(nèi)容包括社會、政治、

30、經(jīng)濟(jì)、文化、技術(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、政策、法律、制度等因素。與WEF的評價(jià)方法相似，IMD也確定了八類評價(jià)要素，它們是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)、國際化程度、政府政策及運(yùn)行、基礎(chǔ)設(shè)施、金融環(huán)境、科學(xué)技術(shù)、企業(yè)管理、國民素質(zhì)，每個(gè)要素又包括若干個(gè)子要素。通過對290個(gè)評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行定量分析（其中180個(gè)指標(biāo)來自機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，110個(gè)指標(biāo)來自問卷調(diào)查）來對各個(gè)要素進(jìn)行排名。 2.國際競爭力內(nèi)涵的啟發(fā)資源稟賦是基礎(chǔ)，經(jīng)營管理效率是保證規(guī)模與結(jié)構(gòu)的有機(jī)結(jié)合例如：CAP模型C-Client客戶A-Arena區(qū)域P-Product產(chǎn)品全球銀行學(xué)p397上海譯文出版社區(qū)域客戶產(chǎn)品基于CAP的競爭定位戰(zhàn)略定位未來的市場結(jié)構(gòu)核心競爭力（

31、競爭資源）經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)效率（X-效率）收入的協(xié)同效應(yīng)和收益的多元化機(jī)構(gòu)配置執(zhí)行能力基于CAP框架的銀行能力資本的充足狀況風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)人員素質(zhì)信息優(yōu)勢市場進(jìn)入技術(shù)基礎(chǔ)企業(yè)文化創(chuàng)新能力其他中國學(xué)者在以定量分析為 主要研究工具完成中國工業(yè)國際競爭力研究的基礎(chǔ)上，用定量分析中使用的具有數(shù)量表征特性的競爭力指標(biāo)體系來解釋產(chǎn)業(yè)競爭力的形成機(jī)理。競爭力指標(biāo)有兩類： 一類是分析性指標(biāo)，這類指標(biāo)是反映競爭力形成原因的指標(biāo)；另一類是顯示性指標(biāo)。分析性指標(biāo)，又進(jìn)一步分為直接原因指標(biāo)和間接原因指標(biāo)，直接原因指標(biāo)主要反映生產(chǎn)率和企業(yè)營銷管理效率等，間接原因指標(biāo)大體相當(dāng)于波特的“國家競爭優(yōu)勢四要素”。顯示性指標(biāo)，是反映競爭力結(jié)

32、果的指標(biāo)?！伴g接因素指標(biāo)直接因素指標(biāo)顯示性指標(biāo)”的邏 輯順序勾畫出產(chǎn)業(yè)競爭力的形成機(jī)理：競爭潛力競爭實(shí)力競爭力的實(shí)現(xiàn)。 在指標(biāo)賦權(quán)問題上，他們既采用傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)法則，也采用現(xiàn)代統(tǒng)計(jì)學(xué)中的主成分分析法。聯(lián)系商業(yè)銀行所想到的：重視創(chuàng)新關(guān)注銀行業(yè)的發(fā)展趨勢和國際銀行業(yè)競爭格局關(guān)注銀行的整合能力強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行核心能力注意認(rèn)知競爭對手和競爭環(huán)境商業(yè)銀行競爭力指標(biāo)設(shè)計(jì)1.英國銀行家雜志創(chuàng)刊于1926年，從1970年開始推出世界1000家大銀行排名。它的評估指標(biāo)主要包括：核心資本，核心資本充足率資產(chǎn)，包括總資產(chǎn)、資產(chǎn)增長比率。資本資產(chǎn)比率。利潤，包括稅前利潤總額、比上年增長比率、實(shí)際利潤增長等。經(jīng)營狀況。包括資本

33、收益率、資產(chǎn)回報(bào)率、不良貸款率。2.美國的駱駝氏(CAMELS)評級法主要是監(jiān)測和評估金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的六個(gè)方面：資本充足性(C)、資產(chǎn)質(zhì)量(A)、管理水平(M)、盈利狀況(E)和流動性(L)、對市場風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度(S)。評級有兩種：一種是對上述六項(xiàng)監(jiān)測指標(biāo)中的每一項(xiàng)進(jìn)行評級，評級實(shí)行5分制，1分為最好5分最差；另一種是根據(jù)六項(xiàng)監(jiān)測指標(biāo)的評級結(jié)果，對每家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合評級，評級同樣分為5級。 3.金融部門評估計(jì)劃(FinancialSectorAsse-ssmentProgram，F(xiàn)SAP)FSAP除包括了“駱駝氏”(CAMELS)中的六項(xiàng)指標(biāo)外，還包括經(jīng)濟(jì)增長、收支、通貨膨脹、利率與匯率等參數(shù)

34、來進(jìn)行金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)及健全性評估。4.我國銀行監(jiān)管部門2004年初完成了股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評級體系的設(shè)計(jì)工作。該體系主要從資本充足性狀況、資產(chǎn)安全性狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況等幾個(gè)方面對股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評價(jià)。5.國內(nèi)學(xué)者對商業(yè)銀行競爭力指標(biāo)的研究焦瑾璞（2001）建立了一個(gè)關(guān)于中國銀行業(yè)國際競爭力的評價(jià)體系。將銀行業(yè)國際競爭力的評價(jià)體系分為4個(gè)方面10個(gè)指標(biāo)集26項(xiàng)指標(biāo)?，F(xiàn)實(shí)競爭力方面主要包括流動性指標(biāo)集、盈利能力指標(biāo)集、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)集以及發(fā)展能力指標(biāo)集業(yè)務(wù)；潛在競爭力包括法人治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新指標(biāo)、監(jiān)管有效性指標(biāo)；競爭環(huán)境包括宏觀運(yùn)行指標(biāo)、金融政策效應(yīng)指標(biāo)以及相關(guān)產(chǎn)業(yè)指標(biāo)；競爭態(tài)勢

35、方面主要是對上述指標(biāo)進(jìn)行時(shí)間趨勢的分析。 張向菁（2004）運(yùn)用系統(tǒng)動力學(xué)模型構(gòu)建商業(yè)銀行競爭力的動態(tài)評估。將商業(yè)銀行競爭力動態(tài)評價(jià)體系分為內(nèi)部員工滿意模塊、顧客滿意度模塊、股東滿意度模塊和監(jiān)管方滿意模塊。顧客滿意度由產(chǎn)品和服務(wù)因子、價(jià)格因子、服務(wù)環(huán)境因子組成；員工滿意度由事業(yè)因子、物質(zhì)待遇因子和感情因子組成；股東滿意度由凈值收益率決定；監(jiān)管方滿意度由資本充足率水平、資產(chǎn)質(zhì)量水平、管理水平、收益水平、流動性水平?jīng)Q定。中國銀行家雜志社（2004）組建的中國銀行業(yè)競爭力研究中心。該研究中心組織專家隊(duì)伍，采用國際銀行業(yè)公認(rèn)的權(quán)威評估模型，提出全國性商業(yè)銀行競爭力評價(jià)指標(biāo)體系。分為兩個(gè)層次：現(xiàn)實(shí)競爭力指標(biāo)包括銀行市場影響力、資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量和安全性、資產(chǎn)盈利能力、資產(chǎn)流動性管理能力以及國際化業(yè)務(wù)能力；潛在競爭力指標(biāo)包括人力資源、科技能力、金融創(chuàng)新能力、服務(wù)競爭力、公司治理及內(nèi)控機(jī)制。 供參考的指標(biāo)設(shè)計(jì) 1、人力資源。主要通過人員結(jié)構(gòu)、培訓(xùn)機(jī)制、高管開拓意識、薪酬機(jī)制等幾個(gè)方面對商業(yè)銀行的人力資源狀況進(jìn)行定性評價(jià)。2、盈利能力。主要通過商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、利息回收率、資產(chǎn)費(fèi)用率、收