關(guān)于采購合同的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告總結(jié)歸納

1、共享一個(gè)蘋果,各得一個(gè)蘋果,共享一種思想,各得兩種思想；共享是件歡樂的大事,樂于共享的人,事業(yè)更簡單勝利；關(guān)于選購合同的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告 一、引言：依據(jù)公司 2022 年度內(nèi)部審計(jì)的方案支配,審計(jì)室對公司選購合同的簽署、審批、履行等主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部掌握情形進(jìn)行審查,審計(jì)過程中我們實(shí)施了合 適的、必要的審計(jì)程序,依據(jù)既定的審計(jì)方案,結(jié)合其實(shí)際情形,對 2022 年 1 月 1 日2022 年 8 月 31 日 期間的重大選購合同進(jìn)行了審計(jì)；二、審計(jì)方式說明：抽取固定資產(chǎn)、原主料、辦公用品的選購合同各2 份,檢查其起草、審核、治理層審批、檔案治理等工作流程是否符合公司要求；審計(jì)資料搜集方法采納直 接

2、觀看法、采訪法,資料搜集形式有抽樣調(diào)查、重點(diǎn)調(diào)查；三、審計(jì)發(fā)覺與建議：審計(jì)發(fā)覺： 2022 年 1 月購入的文件柜等辦公用品, 供應(yīng)商為成都市青羊區(qū)亞 華外表配件廠,所屬期為 2022 年訂單,生管部門未對訂單檔案進(jìn)行整理歸檔；建議：于 2022 年 1 月份起制定的辦公用品訂單,整理后按次序編號,并建 檔,以便于核查；四、審計(jì)總結(jié)：本次審計(jì)方案得到了各相關(guān)部門的大力支持和協(xié)作；1、檢查所抽取合同內(nèi)容的合理性：（1）對所抽取的固定資產(chǎn)、原主料、辦公用品的選購合同,進(jìn)行內(nèi)容上的 審查,發(fā)覺選購合同的起草、審核以及審批都有權(quán)限范疇內(nèi)的簽字蓋章,格式合 同的版本與公司要求基本相符；（2）對所抽取的選

3、購合同的主要條款進(jìn)行審查,各類條款商定都基于公正 公正的原就,且同時(shí)保護(hù)了公司利益,不存在差異情形；經(jīng)典資料, WORD 文檔,可編輯修改,歡迎下載溝通；2、檢查合同的實(shí)際執(zhí)行情形：（1）依據(jù)公司業(yè)務(wù)進(jìn)展情形,經(jīng)審計(jì),合同中選購、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)都得以較 好的執(zhí)行；（2）選購合同付款臺賬,基本做到了清楚完整,不存在超出合同商定的款 項(xiàng)支付和未經(jīng)審核的合同；3、檢查合同存檔情形：（1）合同保管依據(jù)公司要求,按次序進(jìn)行了編號,便于核查；綜上所述,對于選購合同的治理,具有較為完備的規(guī)范流程,合同的簽署、審批、履行等完全符合公司對于合同治理的規(guī)定要求；對供應(yīng)商評判、付款審批等環(huán)節(jié)的實(shí)務(wù)操作有適當(dāng)掌握,位職責(zé)都較為熟識；五、后續(xù)審計(jì)跟蹤：選購部門相關(guān)崗位工作人員對選購治理流程和崗1、依據(jù)報(bào)告中審計(jì)發(fā)覺與建議的內(nèi)容,與業(yè)務(wù)部門達(dá)成共識,將立刻進(jìn)行整改 ,我們將在 2022年11月實(shí)施后續(xù)跟蹤；2、2022年5月購入的固定資產(chǎn)密閉式混料機(jī),正在驗(yàn)收,設(shè)備（固定資產(chǎn)） 申購、審批、驗(yàn)收流程單尚未建立, 故本次未經(jīng)審計(jì), 方案11月份再對此進(jìn)行后續(xù)審計(jì)；共享一個(gè)蘋果,各得一個(gè)蘋果,共享一種思想,各得兩種思想；共享是件歡樂的大事,樂于共享的人,事業(yè)更簡單勝利；經(jīng)典資料, WORD 文檔,可編輯修改,