公司財務(wù)管理新版制度范例

1、財務(wù)管理制度庫存鈔票管理公司財務(wù)部庫存鈔票控制在核定限額內(nèi)，不得超限額寄存鈔票。嚴(yán)格執(zhí)行鈔票盤點制度，做到日清日結(jié)，保證鈔票日勺安全。鈔票遇有短款，應(yīng)及時 查明因素，報告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者日勺責(zé)任。不準(zhǔn)用“白條”入帳。不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款鈔票。到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存鈔票（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公 司汽車前去。鈔票出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。鈔票出納員要妥善保管金庫內(nèi)寄存勺鈔票和有價證券；私人財物不得寄存入內(nèi)。鈔票出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)勺檢查監(jiān)督。出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.銀行存款管理公司必須遵守中國人民銀行勺規(guī)定，辦理銀行

2、基本帳戶和輔助帳戶勺開戶和公司多 種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行中國人民銀行法、中華人民共和國票據(jù)法等有關(guān)日勺結(jié)算管理制度。作廢日勺銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際狀況采用如下幾種方式：支票（鈔票支票、轉(zhuǎn)帳支票）、 銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除 上述結(jié)算方式外，其她不予使用。5從銀行取回勺多種結(jié)算憑證，要及時入帳。6公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款 明細(xì)帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。7銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載勺帳項必須及時查明因素，對浮現(xiàn)勺差錯告知負(fù) 責(zé)人進(jìn)行改正，對未達(dá)帳項要及時予以清理。導(dǎo)致勺帳帳不一致，應(yīng)盡快解決。8空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票勺用途、 使用單位、金額、支票號碼等。往來帳款勺管理1應(yīng)收帳款勺管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入勺擬定原則及時開據(jù)發(fā)貨票后，由財 務(wù)部作好帳務(wù)解決，編制會計記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來勺會計賬簿， 同步要定期與銷售部門進(jìn)行核對，保證雙方賬賬核對一致。其她應(yīng)收款勺管理：公司各部門形成勺出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè) 務(wù)發(fā)生后及時報銷，每年12月中旬進(jìn)行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清