2022年衛(wèi)生院經(jīng)費審批制度范文

1、第PAGE3頁共NUMPAGES3頁2022年衛(wèi)生院經(jīng)費審批制度范文經(jīng)費開支審批制度各項資金的籌集、分配、使用要符合國家規(guī)定，講求資金利用效用，要服從、服務(wù)于本單位的工作需要，有計劃、有預(yù)算，合理安排、量入為出，嚴(yán)格審核，壓縮支出。1、重大項目開支須經(jīng)會議討論決定。2、事業(yè)經(jīng)費開支經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審簽后，由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)“一支筆”審批。3、機關(guān)各處、室正常經(jīng)費額度內(nèi)的開支，由處、室負(fù)責(zé)人簽批。4、事業(yè)經(jīng)費、縱向課題經(jīng)費開支的差旅費由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批；橫向課題經(jīng)費開支的差旅費由主管科研領(lǐng)導(dǎo)審批。出國人員費用由_領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)共同審批。5、事業(yè)經(jīng)費開支的招待費每人每餐標(biāo)準(zhǔn)不得超過_元，陪餐人數(shù)不得超過

2、客人的三分之一。特殊情況需要超過標(biāo)準(zhǔn)的需事先說明情況，經(jīng)主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可報銷。6、機關(guān)、行政人員因工作需要乘坐出租車的需要事先說明情況，由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。7、房屋維修等工程單項_元以上開支的由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，_元以下開支的由行政處審批。_萬元以上的修繕工程預(yù)算須經(jīng)社會審計事務(wù)所審計。8、購置儀器設(shè)備不論資金來源，一律報設(shè)備管理部門審核。購置_萬元以上的儀器設(shè)備經(jīng)會議討論決定；_萬元以下的由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。9、報廢處理_萬元以下的固定資產(chǎn)由使用部門寫出報告，管理部門提出意見，由主管領(lǐng)導(dǎo)和主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)共同審批；_萬元以上的規(guī)定資產(chǎn)報_審批；_萬元以上的固定資產(chǎn)報經(jīng)財政部審批。10、11、

3、12、13、職工工資、各項津貼、臨時工工資、職工探親費用等由人事處審核。2022年衛(wèi)生院經(jīng)費審批制度范文（二）一、目的1、為簡化經(jīng)費審批手續(xù)，提高工作效率。2、防止因私占用醫(yī)院財產(chǎn)。二、適用原則醫(yī)院按照國家規(guī)定的財政、財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)及開支范圍，由財務(wù)人員對單據(jù)、憑證進(jìn)行初審，對不合格的單據(jù)、憑證及時提醒院領(lǐng)導(dǎo)拒簽。對辦公費、業(yè)務(wù)費、_和其他零星開支，實行院長審批制度，不經(jīng)批準(zhǔn)的一律不準(zhǔn)報銷。三、審批程序1、計劃內(nèi)報銷：經(jīng)手人(持原始憑證)財務(wù)科初審并填制現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付出憑證主管財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字并加蓋廉政審核章單位負(fù)責(zé)人審核簽字財務(wù)科再次復(fù)核后報銷2、超計劃報銷：經(jīng)手人(持原始憑證和超支報

4、告)報請醫(yī)院負(fù)責(zé)人知曉并同意財務(wù)科初審并填制現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付出憑證主管財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字并加蓋廉政審核章單位負(fù)責(zé)人審核簽字財務(wù)科再次復(fù)核后報銷嚴(yán)格現(xiàn)金支付管理，加大公務(wù)卡支付使用，大于現(xiàn)金支付額度(超過_元)的支出，應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，如因特殊情況使用現(xiàn)金時，應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核簽字。四、計劃審批內(nèi)容1、購買日常辦公用品、計算機的外設(shè)配件和耗材支出計劃，由購買科室收齊匯總，報院長審批，原則上由醫(yī)院采購人員統(tǒng)一購買并庫存，科室登記領(lǐng)用。2、固定資產(chǎn)與辦公家具。其購買則需用科室報申請計劃，經(jīng)分管科室負(fù)責(zé)人簽字，財務(wù)科審核，院長批準(zhǔn)，由醫(yī)院采購人員統(tǒng)一購買，金額在_元以上的固定資產(chǎn)購入必須經(jīng)院委集中討論決定，院長審批。3、差旅費。各科室根據(jù)工作需要，需要出差的，由科室報辦公室，并說明出差的地點、事由、時間、人數(shù)，院長簽字后交財務(wù)科。4、藥品支出。由藥品采購人員根據(jù)臨床科室需要，編制藥品采購計劃，報管理委員會審核通過后由院