《證券承銷與發(fā)行》模擬試卷4知識講解

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。證券承銷與發(fā)行模擬試卷4-證券承銷與發(fā)行模擬試卷（四）一、單項選擇題1.某證券公司的經營范圍僅限于證券經紀業(yè)務，其凈資本不得低于人民幣（）。A.1000萬元B.2000萬元C.5000萬元D.1億元2.某證券公司經營證券承銷與保薦，其凈資本不得低于人民幣（）。A.1000萬元B.2000萬元C.5000萬元D.1億元3.某證券公司承銷發(fā)行股票，應當按承擔包銷義務的承銷金額的（）計算風險準備。A.20%B.10%C.5%D.2%4.憑證式國債承銷團成員原則上不超過（）家；記賬式國債承銷團成員原則上不超過（

2、）家。A.20，40B.40，60C.20，60D.60，405.股份有限公司注冊資本的最低限額為人民幣（）元。A.100萬B.200萬C.400萬D.500萬6.以募集方式設立的股份有限公司，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。A.40B.35C.25D.207.股份有限公司的發(fā)起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起（）內不得轉讓。A.6個月B.1年C.2年D.3年8.股份有限公司修改公司章程，必須經出席股東大會的股東所持表決權的（）通過。A.2/3以上B.半數(shù)以上C.3/4以上D.全部9.公司債券是公司與（）的社會公眾形成的債權債務關系。A.特定B.不特定C.固定D.有限1

3、0.關于有限責任公司的股東數(shù)的規(guī)定，下列正確的是（）。A.2人以上B.1人以上50人以下C.2人以上50人以下D.至少有5人，沒有上限11.創(chuàng)立大會結束后的（）天內，公司董事會向公司登記管理機關申請設立登記。A.10B.15C.30D.6012.對發(fā)起設立的公司來說，發(fā)起人是公司的（）。A.大股東B.少數(shù)股東C.控股股東D.全部股東13.股份有限公司發(fā)起人制定公司章程，必須經（）通過。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.創(chuàng)立大會14.股東大會是由股份有限公司全體股東組成的、表示公司最高意志的權力機構。股東大會的職權可以概括為（）。A.經營權和執(zhí)行權B.決定權和審批權C.選舉權和審批權D.經營權

4、和決定權15.有限責任公司變更為股份有限公司時，折合的實收股本總額不得高于（）。A.總資產額B.凈資產額C.總股本D.利潤總額16.設立股份有限公司的，應于創(chuàng)立大會結束后30日內由（）向公司登記機關申請設立登記。A.全體股東指定的代表B.董事會C.發(fā)起人D.董事長17.資本不變原則指除依法定程序外，股份有限公司的（）不得變動。A.資本總額B.注冊資本C.固定資本總額D.流動資本總額18.董事會有聘任或者解聘（）的權利。A.總經理秘書B.公司經理C.董事會秘書D.監(jiān)事會成員19.公司減少注冊資本的決議作出后，應于（）日內通知債權人。A.7B.10C.20D.3020.單獨或者合計持有公司（）以上

5、股份的股東請求時，應當在兩個月內召開臨時股東大會。A.5%B.10%C.30%D.49%21.根據(jù)中華人民共和國公司法的規(guī)定，股份有限公司的董事會成員可以為（）人。A.2B.3C.4D.522.股份有限公司的董事會秘書由（）提名。A.董事會B.總經理C.股東大會D.董事長23.根據(jù)中華人民共和國公司法規(guī)定，公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的（）列入公司法定公積金。A.5%B.15%C.5%10%D.10%24.企業(yè)股份制改組的目的之一是（）。A.逃離債務負擔B.籌集資金C.確立個人財產權D.確立國家財產權25.資產評估中運用清算價格法評估資產價值時，應當根據(jù)資產清算時其資產的（）評定價值。

6、A.凈資產值B.賬面原值C.賬面凈值D.可變現(xiàn)價值26.（）是通過市場調查，選擇一個或n個與評估對象相同或類似的資產作為比較對象，分析比較對象的成交價格和交易條件，進行對比調整，估算出資產價值的方法。A.重置成本法B.收益現(xiàn)值法C.清算價格法D.現(xiàn)行市價法27.下列關于或有損失的說法，錯誤的是（）。A.或有損失是指由某一特定的經濟業(yè)務所造成的，將來可能會發(fā)生，并要由被審計單位承擔的潛在損失B.這種由審計單位承擔的潛在損失，到被審計單位資產負債表日為止，仍不能確定C.如果一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項損失應作為應計項目，在會計報表中反映D.如果可能損失的金額無法

7、合理估計，或者如果損失僅僅有些可能，則無須反映28.（）是將評估對象剩余壽命期間每年（或每月）的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產價值的方法。A.重置成本法B.收益現(xiàn)值法C.清算價格法D.現(xiàn)行市價法29.從我國目前的實踐看，公司改組為上市公司時，對上市公司占用的國有土地主要采取的處置方式不包括（）。A.原先無償劃撥的土地，可收回國有土地使用權B.繳納土地出讓金，取得土地使用權C.繳納土地租金D.以土地使用權作價入股30.國有企業(yè)改組為股份有限公司時，凈資產折股比例不得低于（）。A.50B.70C.65D.6031.公司追加一個單位的資本增加的成本稱為（）。A.

8、公司債券成本B.加權平均資本成本C.普通股成本D.邊際資本成本32.提交中國證監(jiān)會的法律意見書和律師工作報告應是經（）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關業(yè)務資格的經辦律師和其所在律師事務所的負責人簽名。A.二B.三C.四D.五33.發(fā)行人申請初次公開發(fā)行新股，發(fā)行前公司股本總額不少于人民幣（）萬元。A.1000B.3000C.5000D.700034.擬公開發(fā)行或配售的證券面值總值超過人民幣（）萬元以上的，應由承銷團承銷。A.5000B.10000C.20000D.1500035.輔導對象聘請的輔導機構應是（）的證券機構以及其他經有關部門認定的機構。A.具有保薦資格B.為10家以上的公司擔任過主承銷商

9、C.具有分銷商資格D.綜合類36.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票，主承銷商應在（）中說明內核情況。A.保薦書B.招股說明書C.發(fā)行公告D.法律意見書37.承銷金額在（）億元以上、承銷團成員在（）家以上可設23家副主承銷商。A.1、5B.2、6C.3、10D.4、1038.律師履行職責時應按照公認的行業(yè)的業(yè)務標準和道德規(guī)范，對其出具的文件內容的（）進行核查和驗證。A.真實性、及時性、準確性B.真實性、準確性、完整性C.及時性、可信性、完整性D.準確性、可行性、可信性39.下列哪些內容屬于資產評估報告正文的內容（）。A.評估資產的匯總表B.評估方法和計價標準C.評估機構和評估人員資料證明文件的復印件D.評

10、估資產的明細表40.2009年4月1日，某股份有限公司刊登招股說明書，上網(wǎng)定價發(fā)行3500萬股，承銷期為4月1日5月1日，公司注冊股本為7500萬股，7年盈利預測中的利潤總額為2323萬元，凈利潤為1711萬元，那么，加權平均法下的每股收益為（）。A.0174元B.0179元C.0236元D.0243元41.公司發(fā)行可轉換公司債券設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于（）。A.擔保金額B.最近1期末經審計的凈資產C.最近1期末經審計的總資產D.債券總值42.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在近（）年內曾發(fā)生變動的，應披露變動情況和原因。A.1B.2C.3D.443.發(fā)行可轉換為股票的公司

11、債券的有限責任公司的凈資產不低于人民幣（）。A.5000萬元B.6000萬元C.7000萬元D.8000萬元44.配股時控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量（）的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。A.30B.50C.70D.9045.非公開發(fā)行股票的特定對象應當符合的規(guī)定：特定對象符合股東大會決議規(guī)定的條件、發(fā)行對象不超過（）名，發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經國務院相關部門事先批準。A.10B.15C.20D.2546.（）負責向中國證監(jiān)會報送轉債發(fā)行申請文件。A.發(fā)行申請人B.發(fā)行申請人律師C.上市公司D.主承

12、銷商47.轉債的利率（）。A.經中國人民銀行核準B.經中國證監(jiān)會核準C.由發(fā)行公司確定D.由發(fā)行公司和主承銷商商定48.可轉換公司債券的（）是指上市公司可按事先約定的條件和價格買回尚未轉股的可轉換公司債券。A.回購B.回售C.購回D.贖回49.分離交易的可轉換公司債券的期限最短為（），最長期限（）。A.1年，6年B.1年，無限制C.1年，3年D.6個月，1年50.發(fā)行人申請可轉換公司債券上市，可轉換公司債券實際發(fā)行額須在（）以上。A.5000萬元B.1億元C.2億元D.8000萬元51.目前，財政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場上以（）方式發(fā)行記賬式國債。A.承購包銷B.行政分配C.承

13、購代銷D.公開招標52.公開發(fā)行公司債券，發(fā)行人累計債券余額不超過（）的40。A.公司總資產B.公司凈資產C.公司注冊資本D.公司流動資產53.以募滿發(fā)行額為止所有投標商的最低中標價格為最后中標價格，全體投標商的中標價格是單一的，這種方式為（）。A.荷蘭式B.美國式C.既是美國式又是荷蘭式D.都不是54.在現(xiàn)行多種價格的公開招標方式下，財政部允許承銷商在發(fā)行期內（），隨行就市發(fā)行。A.自定銷售價格B.按面值發(fā)行C.按財政部規(guī)定發(fā)售價格發(fā)行D.以上都不是55.債券發(fā)行人有下列哪些行為的，將會受到中國人民銀行的處罰（）。A.未經中國人民銀行核準擅自發(fā)行金融債券B.超規(guī)模發(fā)行金融債券C.以不正當手段

14、操縱市場價格、誤導投資者D.以上都是56.公司申請公司債券上市交易，公司債券實際發(fā)行額應該不少于人民幣（）。A.3000萬元B.5000萬元C.8000萬元D.1億元57.企業(yè)債券申請上市，其累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產額的(A.20%B.30%C.40%D.50%58.國際推介的對象主要是（）。A.機構投資者B.承銷商C.個人投資者D.主承銷商59.發(fā)行新股時的律師費用屬于（）。A.發(fā)行費用B.承銷費用C.發(fā)行手續(xù)費用D.評估費用募股60.財務公司在為并購公司擔任顧問時提供的服務是（）。A.評價目標公司和它的組成業(yè)務，為目標公司提供對要約價格是否公平的建議B.幫助準備要約文件、股

15、東通知和收購公告，確保準確無誤C.發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”D.制訂有效的收購防御政策二、多項選擇題61.企業(yè)首次公開發(fā)行股票和上市公司再次公開發(fā)行證券均需保薦人和保薦代表人保薦。保薦期間分為兩個階段，即（）。A.盡職推薦階段B.持續(xù)督導階段C.前端督導階段D.后臺督導階段62.（）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行。A.證券公司B.保險公司C.信托投資公司D.商業(yè)銀行63.企業(yè)債券的上市推薦人應當符合下列條件（）。A.具有交易所會員資格B.最近3年內無重大違法、違規(guī)行為C.負責推薦工作的主要業(yè)務人員熟悉交易所章程及相關業(yè)務規(guī)則D.具備股票主承銷商資格，且信譽良好64.向外商轉讓上市公司

16、國有股和法人股應遵循的原則有（）。A.防止國有資產流失B.維護證券市場秩序C.符合國家產業(yè)政策要求D.堅持“三公”原則65.保薦代表人有下列（）情形之一的，中國證監(jiān)會將其從名單中去除。A.被注銷或者吊銷執(zhí)業(yè)證書B.保薦人撤回推薦函C.負有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆誅.不具備從事證券業(yè)務的注冊會計師或律師資格66.股份有限公司發(fā)起人的主要權利至少應該有（）。A.參加公司籌委會B.決定公司董事會人選C.起草公司章程D.決定公司經理人選67.管理層反收購的防衛(wèi)策略，經常采用的手段主要有（）。A.積極向其股東宣傳反收購的思想B.毒丸策略C.銀降落傘D.金降落傘68.發(fā)起人、認股人繳納股款或者繳付抵作股款

17、的出資后，除（）情形外，不得抽回資本。A.未按期募足股份B.發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會C.公司章程未經創(chuàng)立大會通過D.創(chuàng)立大會決議不設立公司69.重置成本法是指在現(xiàn)時條件下，被評估資產全新狀態(tài)的重置成本減去該項資產的（）后，得到估算資產價值的一種方法。A.重置性貶值B.實體性貶值C.經濟性貶值D.功能性貶值70.中華人民共和國公司法關于設立股份有限公司的條件有（）。A.發(fā)起人符合法定人數(shù)B.發(fā)起人認購和募集的股本達到法定資本最低限額C.發(fā)起人制定公司章程D.有固定的生產經營場所71.有下列（）情況之一的，公司應當修改章程。A.董事會決定修改章程B.中華人民共和國公司法或有關法律、行政法規(guī)修改后，

18、章程規(guī)定的事項與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸C.公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項不一致D.股東大會決定修改章程72.為保證股份有限公司的正常經營活動和保護公司債權人的利益，股份有限公司資本的確立應堅持（）原則。A.資本確定B.資本維持C.資本不變D.資本保值73.股東的義務包括有（）。A.遵守法律、行政法規(guī)和公司章程B.除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股C.公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任D.不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承

19、擔賠償責任74.如果公司有下列情形之一的，不得再次發(fā)行公司債券（）。A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足B.連續(xù)虧損三年C.公司未按規(guī)定進行信息披露D.對已發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的75.應披露的關聯(lián)關系主要包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間存在的（）。A.股權關系B.人事關系C.管理關系D.商業(yè)利益關系76.根據(jù)國家國有資產管理局頒發(fā)的關于資產評估報告書的規(guī)范意見，境內募股前的資產評估報告的附件至少應當包括（）。A.評估資產的匯總表B.評估資產的明細表C.與評估基準日有關的會計報表D.評估方法說明和計算過程77.資產評估根據(jù)評估范圍的不同可以分為（）。A.單項

20、資產評估B.部分資產評估C.整體資產評估D.固定資產評估78.審計風險由（）組成。A.固有風險B.誤差風險C.控制風險D.檢查風險79.資產評估中的收益現(xiàn)值法通常用于（）。A.個別機器設備的評估B.有收益企業(yè)的整體評估C.無形資產評估D.負債的評估80.企業(yè)有下列行為之一的，可以不對相關國有資產進行評估（）。A.經批準，對企業(yè)整體或者部分資產實施無償劃轉B.國有獨資企業(yè)與其下屬獨資企業(yè)（事業(yè)單位）之間資產（產權）置換C.國有獨資企業(yè)其下屬獨資企業(yè)（事業(yè)單位）之間的無償劃轉D.國有獨資企業(yè)與合資企業(yè)間的合并81.輔導對象為首次公開發(fā)行股票的公司，下列（）人員應具體接受輔導的為公司的董事（包括獨立

21、董事）、監(jiān)事、高級管理人員及持有5以上（含5）股份的股東（或其法定代表人）。A.公司的董事（包括獨立董事）B.公司高級管理人員C.公司的監(jiān)事D.持有10以上（含10）股份的股東（或其法定代表人）82.律師應對發(fā)行人是否符合股票發(fā)行上市條件，發(fā)行人的行為是否違法、違規(guī)，招股說明書及其摘要引用的法律意見書和律師工作報告的內容是否適當，明確發(fā)表總體結論性意見。律師發(fā)表意見可分為（）。A.肯定性意見B.否定性意見C.保留意見D.拒絕表示意見83.下列對MM的無公司稅模型的假設條件描述正確的是（）。A.企業(yè)的經營風險可以用EBIT衡量，有相同經營風險的企業(yè)處于同類風險等級B.投資者對企業(yè)未來收益和這些收

22、益風險的預期是相等的C.股票和債券在完全資本市場上進行交易；投資者可同企業(yè)一樣以相同利率借款D.所有債務無風險84.確定輔導內容的依據(jù)有（）。A.有關法律、法規(guī)和規(guī)則以及上市公司的必備知識B.輔導對象的具體情況和實際需求C.機構投資者的建議D.證券市場分析者的獨立建議85.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權。超額配售選擇權的實施應當遵守中國證監(jiān)會、（）的規(guī)定。A.證券公司B.證券登記結算機構C.證券交易所D.上市公司86.公開發(fā)行證券的，主承銷商應當向中國證監(jiān)會報備承銷總結報告，總結說明發(fā)行期間的基本情況及新股上市后的表現(xiàn)，并提供下列文件（

23、）以及中國證監(jiān)會要求的其他文件。A.募集說明書單行本B.承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議C.律師鑒證意見（限于首次公開發(fā)行）D.會計師事務所驗資報告87.保薦人法定代表人、（）應當在推薦文件上簽名，并列名于發(fā)行人公開發(fā)行募集文件。A.投資銀行業(yè)務部門負責人B.內核負責人C.保薦代表人D.上市公司負責人88.上市公司公開發(fā)行新股，必須具備下列條件（）。A.具備健全且運行良好的組織機構B.公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用C.具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好D.公司在最近三年內財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為89.發(fā)行人應披露本次發(fā)行的基本情況，主要包括（）。A.股票種類

24、B.發(fā)行股數(shù)及占發(fā)行后總股本的比例C.發(fā)行前和發(fā)行后每股凈資產D.發(fā)行方式與發(fā)行對象90.在上市公告書中，發(fā)行人應披露本次股票上市前首次公開發(fā)行股票的情況，主要包括（）。A.募股資金總額B.發(fā)行費用總額及項目C.發(fā)行方式D.發(fā)行數(shù)量91.在上市公告書中，發(fā)行人應披露股票首次公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較大影響的其他重要事項，主要包括（）。A.發(fā)行人住所的變更B.原材料采購價格和產品銷售價格的重大變化C.主要業(yè)務發(fā)展目標的進展D.財務狀況和經營成果的重大變化92.增發(fā)時除符合一般規(guī)定外，還應當符合的具體規(guī)定有（）。A.最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6，扣除非

25、經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據(jù)B.除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形C.發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前10個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價D.發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價93.上市公司非公開發(fā)行股票應當符合以下規(guī)定（）A.發(fā)行價格不低于定價基準日前10個交易日公司股票均價的90、本次發(fā)行的股份自發(fā)行結束之日起，12個月內不得轉讓B.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90、本次發(fā)行的

26、股份自發(fā)行結束之日起，12個月內不得轉讓C.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，36個月內不得轉讓D.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，12個月內不得轉讓94.與可轉換公司債券的債權價值成正比的影響因素有（）A.票面利率B.轉股價格C.股票波動率D.轉股期限95.目前國內可轉換公司債券的發(fā)行所采取的主要類型是（）。A.全部網(wǎng)上定價發(fā)行B.網(wǎng)下定價發(fā)行與網(wǎng)上向機構投資者配售相結合C.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價發(fā)行D.部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)行和網(wǎng)下向機構投資者配售相結合的方式96.企業(yè)債券管理條例要求發(fā)行企業(yè)債券的企業(yè)必須

27、符合下列條件（）。A.企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求B.企業(yè)財務會計制度符合國家規(guī)定C.具有償債能力D.企業(yè)經濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利97.發(fā)行金融債券的承銷人須具備下列哪些條件（）。A.注冊資本不低于1億元人民幣B.具有較強的債券分銷能力C.具有合格的從事債券市場業(yè)務的專業(yè)人員和債券分銷渠道D.最近三年內沒有重大違法、違規(guī)行為98.以招標承銷方式發(fā)行金融債券，發(fā)行人應向承銷人發(fā)布下列哪些信息（）。A.招標前，至少提前3個工作日向承銷人公布招標具體時間、招標方式、招標標的、中標確定方式和應急招投標方案等內容B.招標前，至少提前5個工作日向承銷人公布招標具體時間、招標方式、招標標的、中

28、標確定方式和應急招投標方案等內容C.招標開始時，向承銷人發(fā)出招標書D.招標結束后，發(fā)行人應立即向承銷人公布中標結果，并不遲于次一工作日發(fā)布金融債券招標結果公告99.境內上市外資股的投資主體限于以下幾類（）。A.外國的自然人、法人和其他組織B.中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織C.定居在國外的中國公民D.擁有外匯的境內居民100.為了實現(xiàn)境外募股與上市目標，企業(yè)股份制改組方案一般應當遵循以下基本原則（）。A.突出主營業(yè)務B.避免同業(yè)競爭，減少關聯(lián)交易C.保持較高的利潤總額與資產利潤率D.避免出現(xiàn)可能影響境外募股與上市的法律障礙三、判斷題101.發(fā)行監(jiān)管制度的核心內容是股票發(fā)行決定權

29、的歸屬，核準制賦予監(jiān)管當局決定權。另一種是注冊制，這種制度強調市場對股票發(fā)行的決定權。（）102.證券公司應建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司內部控制、防范風險。（）103.某證券機構因保薦代表人數(shù)量少于3名不能注冊登記為保薦人。（）104.證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙?！币?，即企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦人進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負責保薦工作。（）105.公司不能成立時，對認股人已經繳納的股款，發(fā)起人只須返還本金。（）106.商譽作為無形資產可以作價入股。（）107.股份有限公司的創(chuàng)立大會應有代表股份總數(shù)2/3以上的認股人出席。（）

30、108.我國現(xiàn)行法律規(guī)定，股份有限公司的登記機關為各地工商行政管理部門。109.向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。（）110.發(fā)起人向社會公開募集股份，必須公告招股說明書。（）111.股份有限公司增加或減少資本，經董事會23以上的董事表決通過即可執(zhí)行。（）112.獨立董事對一些需要發(fā)表獨立意見的事項發(fā)表以下幾類意見之一：同意、保留意見及其理由、反對意見及其理由、無法發(fā)表意見及其障礙。（）113.國家可以一定使用年限的國有土地使用權作價入股股份有限公司，形成的股份界定為國有法人股。（）114.資產評估基本原則是進入股份有限公司的資產都必須進行評估。（）115.國有企業(yè)改組為股份有限公司，凈資產

31、折股比例不得低于75%。（）116.股份公司應該遵循市場公開、公正、公平的原則，不得與關聯(lián)單位進行交易。（）117.改組為擬上市的股份有限公司需要聘請的中介機構除了財務顧問外還包括證券公司、證券交易所、證券托管銀行。（）118.發(fā)行人可將招股說明書全文刊登于其他網(wǎng)站和報刊，但不得早于在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站和報刊的披露。（）119.證券發(fā)行的輔導對象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導的為公司各級管理人員但不包括股東。（）120.法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行證券的必備文件。（）121.招股說明書的有效期為6個月，自正式公布該招股說明書之日起計算。（）122.可轉換公司

32、債券在轉換股份前，其持有人也具有股東的權利和義務。（）123.首次公募股票時，招股說明書可延長有效期限，但至多不超過3個月。（）124.在證券的承銷業(yè)務中，包銷傭金為包銷總金額的0515；代銷傭金為實際售出股票總金額的153。（）125.承銷團中的副主承銷商數(shù)量符合規(guī)定。承銷金額在5億元以上、承銷團成員在10家以上可設23家副主承銷商。（）126.在申請文件報送中國證監(jiān)會后，主承銷商應同時向外界透露有關本次發(fā)行的任何信息（）。127.向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣1億元的，應由承銷團承銷。128.發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前，更換律師或律師事務所的，發(fā)行人應向中國證監(jiān)會說明。（）

33、129.對披露的風險因素應作定量分析。（）130.更換后的律師或律師事務所應對原法律意見書和律師工作報告的真實性和合法性發(fā)表意見。（）131.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的，最近3個會計年度經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元。（）132.如果申購資金不足，則不足部分對應的申購為無效申購。（）133.我國股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價格發(fā)行。（）134.主承銷商應當在超額配售選擇權行使完成后的8個工作日內，通知相關銀行，將應付給發(fā)行人的資金（如有）支付給發(fā)行人。（）135.中華人民共和國證券法規(guī)定：“股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定，報國務院

34、證券監(jiān)督管理機構備案?！保ǎ?36.在股票發(fā)行前，主承銷商應當向中國證監(jiān)會申請開立專門用于行使超額配售選擇權的賬戶，并向證券交易所和中國證監(jiān)會提交授權委托書及授權代表的有效簽字樣本。（）137.信息披露的原則中的完整性原則是指股份有限公司必須把監(jiān)管機構要求公布的所有信息情況全部公開。（）138.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的，最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元。（）139.在沒有遭受收購打擊前，各公司可以通過在公司章程中加入反收購條款，使將來的收購成本加大，接收難度增加。（）140.上市公告書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關事項的信息披露文件。（）141.在不影響

35、信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引證的方法，對股票上市公告書各相關部分的內容進行適當技術處理。（）142.可轉換公司債券的最長期限為5年。（）143.公司申請公司債券上市交易，公司債券實際發(fā)行額應該不少于人民幣6000萬元。（）144.上市公司擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。（）145.依據(jù)發(fā)審委的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準或不予核準的決定。予以核準的，中國證監(jiān)會出具核準公開發(fā)行的文件；不予核準的，中國證監(jiān)會出具書面意見，說明不予核準的理由。證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起12個月后，可再次提出證券發(fā)行申請。（）146.可轉換公司債券的具體轉股期限由公司根據(jù)轉債的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。（）147.轉股價格越低，可轉換公司債券的價值越低；轉股價格越高，可轉換公司債券的價值越高。（）148.發(fā)行公司債券的有限責任公司的凈資產額不低于人民幣6000萬元。（）149.影響國債銷售價格的因素中，市場利率的高低及其變化對國債銷售價格起著顯著的導向作用。（）150.承銷商分銷記賬式國債采用場內掛牌分銷的，投資者在買入債券時，可免交傭金，但是交易所可以向代理機構收取買賣國債