講義-貸后管理

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)1.大家好，很高興能在這里和大家就貸款新規(guī)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”進(jìn)行交流研究。下面我對(duì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”在貸后管理方面和大家一起探討學(xué)習(xí)。歡迎大家多批評(píng)指正。俗話說(shuō)“百十里路半九十”，”人生要看后半段“。由于順序的不可逆性，決定了事態(tài)的發(fā)展越往后就越發(fā)的重要，越加的影響著結(jié)果成敗與好壞。信貸管理也是一樣，貸前、貸中、貸后的順序是不可逆的，都是按從頭到尾的順序，從發(fā)放到收回的全過(guò)程。每一個(gè)環(huán)節(jié)都很重要，都影響著貸款質(zhì)量。貸后管理作為信貸環(huán)節(jié)的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，也作為信貸管理流

2、程管控風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，其重要性不言而喻。貸款發(fā)放，到貸款本息完完全全收回后，才是我們傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)盈利之所在，正是持續(xù)發(fā)展之根本。12.對(duì)抗信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸質(zhì)量，是一場(chǎng)金融戰(zhàn)役，尤其在全球金融危機(jī)深刻影響的時(shí)下，對(duì)于我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2009年9.59萬(wàn)億元的信貸投放存量，如何確保這些信貸資金防風(fēng)險(xiǎn)、有質(zhì)量、有效果地支持我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，信貸管理，對(duì)于存量，我們溫總理在2010年政府工作報(bào)告中就明確指出”強(qiáng)化貸后管理，確保信貸資金支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)“，也正是體現(xiàn)貸后管理工作的十分重要與艱巨！。2.3.前面同事已經(jīng)講到，“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的精髓實(shí)質(zhì)是都是相同實(shí)質(zhì)，在同一個(gè)思想下做的，體現(xiàn)為七大

3、原則。 其中就包含了貸后管理原則。34.我們按照現(xiàn)在的貸款制度把貸款流程分成九個(gè)環(huán)節(jié)：受理、調(diào)查、風(fēng)評(píng)、審批、簽約、發(fā)放、支付、后管、處置。 我們所說(shuō)的貸后管理即最后兩個(gè)環(huán)節(jié)。從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，前者指的是貸后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，后者是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。45.6.貸后管理涵義，一般主要分為狹義和廣義。從狹義看，可以將不良貸款的管理以及隨后的債權(quán)保全作為貸款管理風(fēng)險(xiǎn)處置的單獨(dú)部分，即將貸后管理的范疇限于正常的貸款。從廣義看，貸后管理的時(shí)間跨度是貸款發(fā)放開(kāi)始，到該筆貸款的債權(quán)債務(wù)關(guān)系結(jié)束為止。我們?cè)谶@里”三個(gè)辦法一個(gè)指引“中貸后管理指的是廣義上的貸后管理，即指從貸款人向借款人發(fā)放貸款后到貸款收回整個(gè)期間內(nèi)，貸

4、款人對(duì)貸款進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理的過(guò)程。盡管在貸前和貸中階段的管理上，貸款人已采取了許多必要措施防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，但在貸款合同的執(zhí)行過(guò)程中，還有許多不可預(yù)測(cè)的因素和難以預(yù)料的事件，會(huì)使貸款形成新的風(fēng)險(xiǎn)。由于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的周期性、市場(chǎng)變化的不確定性及銀企信息的不對(duì)稱(chēng)性等因素，銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)多在貸后管理的過(guò)程暴露，這就決定了銀行必須主動(dòng)、動(dòng)態(tài)、連續(xù)、全面的跟蹤關(guān)注客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，建立一套監(jiān)測(cè)、控制、反饋和調(diào)節(jié)信貸風(fēng)險(xiǎn)的貸后管理機(jī)制。5.6.7. 在這里就簡(jiǎn)單說(shuō)一下貸后管理的意義。加強(qiáng)貸后管理是提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范信用風(fēng)險(xiǎn)的需要。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，信貸規(guī)模逐年擴(kuò)大。截至20

5、09年末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款余額已達(dá)到42.6萬(wàn)億元。2009年，人民幣貸款就增加了9.59萬(wàn)億元。隨著貸款投放的不斷增加，存續(xù)期貸款的貸后管理壓力隨之加大。因此，進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理，有利于提高我國(guó)銀行業(yè)貸款總體質(zhì)量，有助于維護(hù)我國(guó)金融市場(chǎng)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。加強(qiáng)貸后管理也是提升銀行競(jìng)爭(zhēng)力水平的需要。貸后管理一直是我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸管理的薄弱環(huán)節(jié)，從歷史數(shù)據(jù)看，貸后管理不善是貸款損失的重要原因。如果貸后管理短板問(wèn)題不能解決，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，不僅影響我國(guó)銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量，影響銀行經(jīng)營(yíng)效益，甚至阻礙銀行健康持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，制約銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升。因此，要通過(guò)完善貸后管理的體制，有效解決貸后管

6、理“效益有限與責(zé)任無(wú)限”不匹配問(wèn)題，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體的經(jīng)營(yíng)管理能力和競(jìng)爭(zhēng)水平。三是有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)穩(wěn)步可持續(xù)發(fā)展的需要。貸款作為間接融資最重要的手段之一，一直以來(lái)銀行是我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金支持的主力軍，承擔(dān)著惠民生、促發(fā)展、保增長(zhǎng)，支持我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的社會(huì)責(zé)任。銀行穩(wěn)定的貸款投入是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的有力支持，而企業(yè)良好的經(jīng)營(yíng)與管理又是貸款質(zhì)量的有力保證，貸款質(zhì)量直接影響銀行放貸的積極性，進(jìn)而影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展，二者相輔相成才能達(dá)到良性循環(huán)。貸后管理作為信貸管理最后也是最重要的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，既是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)，又是維護(hù)客戶(hù)的重要手段。當(dāng)前我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)面臨結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)

7、能過(guò)剩等問(wèn)題日益突出，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁金融風(fēng)險(xiǎn)的隱患加劇，存量管理工作顯得尤為重要。“三個(gè)辦法一個(gè)指引”對(duì)貸款人的信貸行為進(jìn)行有效的規(guī)范與約束，強(qiáng)調(diào)了貸款管理原則，細(xì)化了貸款流程環(huán)節(jié)；在貸后管理方面，針對(duì)固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人貸款，分別“量身打造”貸后管理要求，更加有針對(duì)性和指導(dǎo)性，強(qiáng)化了貸款資金閑置與挪用等風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制。進(jìn)一步達(dá)到促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)價(jià)值的同時(shí)，維護(hù)銀行自身權(quán)益，實(shí)現(xiàn)信貸價(jià)值的貸后管理的本質(zhì)目的。78.二、貸后管理的主要內(nèi)容貸后管理的最終目的是為了貸款本息按時(shí)足額收回。為實(shí)現(xiàn)這一目的，貸后管理應(yīng)主要做好以下工作。1.貸后檢查為防止借款人或貸款項(xiàng)目在貸款存續(xù)期內(nèi)發(fā)生可能影

8、響貸款安全的不利情形，貸款人應(yīng)定期或不定期進(jìn)行貸后檢查和分析, 直接獲取第一手信息。貸后檢查的主要內(nèi)容包括：（1）借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況，經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況。這是貸款資金安全的基礎(chǔ)保障。其中履約情況包括履行借款合同情況，履行與貸款相關(guān)的交易合同情況。經(jīng)營(yíng)狀況包括客戶(hù)原料市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理、主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化是否影響產(chǎn)品的銷(xiāo)售和經(jīng)濟(jì)效益；客戶(hù)及其關(guān)聯(lián)公司交易情況等。信用狀況包括關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)及信用等級(jí)變化情況，不良信用記錄情況，客戶(hù)是否有違法經(jīng)營(yíng)行為，是否卷入經(jīng)濟(jì)糾紛等。（2）對(duì)借款人的現(xiàn)金流情況進(jìn)行持續(xù)檢查。貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)、項(xiàng)目收入賬戶(hù)、

9、資金回籠賬戶(hù)等并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。對(duì)與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議的，應(yīng)明確約定對(duì)指定賬戶(hù)資金進(jìn)出的具體管理要求。（3）對(duì)固定資產(chǎn)貸款，還要跟蹤檢查項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況。如項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，建設(shè)（實(shí)施）進(jìn)度是否符合進(jìn)度，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因；項(xiàng)目總投資是否突破，突破原因及金額；項(xiàng)目累計(jì)完工量和項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出是否匹配，費(fèi)用開(kāi)支是否符合有關(guān)規(guī)定；項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化；項(xiàng)目投產(chǎn)或建成后的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期效益指標(biāo)；項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流是否正常，是否滿(mǎn)足還款需要；等等。（4）宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況。經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境的不利變化可能對(duì)借款人或借款項(xiàng)目產(chǎn)生逆轉(zhuǎn)

10、性影響，因此，貸后管理除了要關(guān)注貸款項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)外，還應(yīng)關(guān)注國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和借款人所處行業(yè)的發(fā)展變化對(duì)借款人、借款項(xiàng)目，進(jìn)而對(duì)貸款償還可能產(chǎn)生的影響。（5）貸款擔(dān)保變動(dòng)情況。貸款擔(dān)保是第二還款來(lái)源。對(duì)擔(dān)保貸款，在整個(gè)貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)對(duì)擔(dān)保人和抵（質(zhì)）押物的擔(dān)保能力進(jìn)行跟蹤檢查。對(duì)于貸款原有擔(dān)保不足以保障貸款安全，借款人又不能提供其他有效擔(dān)保的，借款人應(yīng)利用合同約定的違約條款，采用有效措施保障貸款安全。對(duì)于保證擔(dān)保，貸款人應(yīng)在保證合同有效期間，督促保證人按照保證合同的約定按期提交有關(guān)材料、履行各項(xiàng)義務(wù)，并按一定的檢查間隔期，依據(jù)合同約定，對(duì)保證人的資信狀況、償債能力等情況進(jìn)行檢查。主要

11、檢查保證人財(cái)務(wù)狀況是否惡化，是否涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟，是否已歇業(yè)、解散、清算等。根據(jù)檢查情況，定期對(duì)保證人的保證代償能力進(jìn)行重新評(píng)價(jià)。對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保，貸款人應(yīng)在抵（質(zhì)）押合同有效期間，對(duì)抵（質(zhì)）押人和抵（質(zhì)）押物進(jìn)行定期檢查和價(jià)值重估，并督促抵（質(zhì)）押人按照抵（質(zhì)）押合同的約定履行各項(xiàng)義務(wù)。對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保應(yīng)主要檢查抵（質(zhì)）押人是否涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟，是否已歇業(yè)、解散、清算等，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬是否發(fā)生爭(zhēng)議，抵（質(zhì)）押物是否發(fā)生毀損，是否被再抵（質(zhì)）押等。對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保，貸款人還應(yīng)建立押品價(jià)值重估制度，定期對(duì)押品價(jià)值進(jìn)行重新評(píng)定。2.貸款質(zhì)量分類(lèi)與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警貸款人要在上述貸后檢查的基

12、礎(chǔ)上建立貸款質(zhì)量分類(lèi)制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。貸款質(zhì)量分類(lèi)是銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸資產(chǎn)劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是根據(jù)債務(wù)人正常經(jīng)營(yíng)狀況和擔(dān)保狀況，評(píng)價(jià)債權(quán)被及時(shí)、足額償還的可能性。根據(jù)貸款質(zhì)量分類(lèi)管理要求和分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，定期對(duì)每筆貸款進(jìn)行分類(lèi)，將全部貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，并及時(shí)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)變化情況調(diào)整分類(lèi)結(jié)果，準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量狀況。貸款人要建立良好的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定科學(xué)的監(jiān)測(cè)預(yù)警信號(hào)和指標(biāo)，在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人違反合同約定、觸發(fā)預(yù)警指標(biāo)或其他可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，須及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)借款合同有關(guān)約定和預(yù)警制度要求及時(shí)采取相應(yīng)措施防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障債權(quán)。

13、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)主要包括：（1）有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)，包括有銷(xiāo)售額下降、現(xiàn)金狀況惡化、資產(chǎn)狀況惡化、債務(wù)大量增加、利潤(rùn)減少等。（2）有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的預(yù)警，包括董事會(huì)、所有權(quán)或重要的人事變動(dòng)、還款意愿降低、財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)、各部門(mén)職責(zé)混亂、冒險(xiǎn)兼并其他公司、冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)等。（3）有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)，包括喪失重要客戶(hù)、主要客戶(hù)的訂貨變化無(wú)常、貨超出正常水平、推遲更新過(guò)時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備等。3.貸款本息到期收回貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的。一般來(lái)講，短期貸款到期一周之前、中長(zhǎng)期貸款到期一個(gè)月之前，貸后管理人員應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知單以督促借款人籌備資金按時(shí)足額還本

14、付息。4.不良貸款管理不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度采取不同措施，化解和防控信貸風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。按照貸款形態(tài)的五級(jí)分類(lèi)，正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失中的后三類(lèi)即為不良貸款。貸款存續(xù)期內(nèi)，貸款人應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和貸后檢查等措施，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分類(lèi)或調(diào)整，對(duì)于符合不良貸款特征的，要及時(shí)納入不良貸款管理，以真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，并通過(guò)科學(xué)合理的管理方法與流程，對(duì)不良貸款實(shí)行全面、精細(xì)化管理。如可在靈活運(yùn)用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷(xiāo)等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場(chǎng)化、批量化處置渠道。貸款重組是貸款人為降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)而采取的重要補(bǔ)救措施之一。貸款人可在嚴(yán)格五級(jí)分類(lèi)

15、標(biāo)準(zhǔn)、把握好偏離度和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，對(duì)確需重組的借款人，應(yīng)重新進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、重新測(cè)算借款人還款能力和償還期限，并在履行信貸審查審批流程的基礎(chǔ)上，科學(xué)合理的與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組，重新簽訂借款合同，對(duì)借款人、貸款品種、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行調(diào)整，有效緩解借款人暫時(shí)償債困難。此外，貸后管理還包括貸款檔案管理、借款人信用狀況重評(píng)等項(xiàng)工作。89.第二部分是對(duì)于法規(guī)要求，貸后管理有哪些要求。一、貸后檢查的法規(guī)要求。貸款發(fā)放后，貸款人要按照主動(dòng)、動(dòng)態(tài)、持續(xù)的原則要求進(jìn)行貸后檢查，通過(guò)實(shí)地現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)方式，對(duì)借款人有關(guān)情況真實(shí)性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況等進(jìn)行

16、檢查跟蹤。貸后檢查是貸后管理重要的手段之一。在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)隨著時(shí)間的變化、市場(chǎng)行情及環(huán)境的波動(dòng)，隨時(shí)監(jiān)測(cè)借款人第一還款來(lái)源和第二還款來(lái)源及其相關(guān)因素的變化，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或預(yù)警信息，定期或不定期進(jìn)行貸后檢查。貸后檢查的內(nèi)容主要包括：一是檢查借款人經(jīng)營(yíng)情況是否真實(shí)、正常。二是檢查借款人的抵押擔(dān)保情況是否足值、有效。三是及時(shí)撰寫(xiě)貸后檢查報(bào)告，及時(shí)將檢查情況記錄在案。此外，貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不僅要在報(bào)告中反映，重要的風(fēng)險(xiǎn)信息或線索還要及時(shí)向上級(jí)部門(mén)匯報(bào)，研究并采取解決方案。條文依據(jù)：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第三十條：“貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建

17、設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系?！钡谌l：“貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度?！表?xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第十八條：“在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)情況建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)措施”。流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十條：“貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素?！眰€(gè)人貸款管理暫行辦法第三十五條：“個(gè)人貸

18、款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全?！钡谌鶙l：“貸款人應(yīng)區(qū)分個(gè)人貸款的品種、對(duì)象、金額等，確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度?！?10.二 賬戶(hù)管理的要求。貸后管理一直是我國(guó)銀行業(yè)信貸管理的最大短板。究其原因，很重要的一個(gè)因素在于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上缺少能用于有效實(shí)施貸款發(fā)放后管理的手段和抓手。傳統(tǒng)意義上的貸后管理往往忽視對(duì)借款人日?，F(xiàn)金流量的分析判斷，而現(xiàn)代信貸理論則直接建立在借款人現(xiàn)金流量的基礎(chǔ)上，離開(kāi)了對(duì)現(xiàn)金流量的分析，借款人所謂的財(cái)務(wù)實(shí)力分析往往流于形式。為引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)借款人現(xiàn)金流的跟蹤分析

19、，貸款新規(guī)特別強(qiáng)調(diào)了對(duì)借款人回款賬戶(hù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，并針對(duì)固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、流動(dòng)資金貸款的不同特點(diǎn)，分別提出了對(duì)專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)、項(xiàng)目收入賬戶(hù)和資金回籠賬戶(hù)的管理要求。其中，“專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)”，并不特指人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理辦法中的“專(zhuān)用賬戶(hù)”，可以是一般結(jié)算戶(hù)或基本結(jié)算戶(hù)。1.對(duì)于主要還款來(lái)源在于借款人綜合收益的固定資產(chǎn)貸款，固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法沒(méi)有對(duì)設(shè)立專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的強(qiáng)制性要求，而是允許由借款雙方在合同中進(jìn)行約定。2.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流是項(xiàng)目融資的主要還款來(lái)源，由于項(xiàng)目融資的不確定性較高，為保障貸款安全，項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引規(guī)定，借貸雙方應(yīng)約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù)，所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)

20、入此賬戶(hù)。3.為掌握借款人資金變動(dòng)情況，有效跟蹤控制回籠貸款，保證流動(dòng)資金貸款能夠按期收回，流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法要求必須指定或設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資金回籠賬戶(hù)。需要說(shuō)明的是，是否采取賬戶(hù)管理措施以及賬戶(hù)管理措施的嚴(yán)格程度，應(yīng)由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況以及貸款安全保障程度，與借款人協(xié)商確定。條文依據(jù)：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第三十四條：“合同約定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求?！表?xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第十七條：“貸款人應(yīng)當(dāng)與借款人約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù)，并要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù)，并按照事先約定

21、的條件和方式對(duì)外支付。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施?！绷鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十一條：“貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶(hù)的監(jiān)控。”1011.三、固定資產(chǎn)貸款追加在業(yè)務(wù)實(shí)踐中，項(xiàng)目實(shí)際總投資超預(yù)算的情況時(shí)有發(fā)生，對(duì)貸款安全產(chǎn)生了不利影響。為有效減少此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，貸款人可在貸款前與借款人約定如未來(lái)總投資超預(yù)算，追加

22、投資應(yīng)由借款人自行解決；如需對(duì)外借款，須經(jīng)貸款人同意。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，如確實(shí)發(fā)生項(xiàng)目實(shí)際總投資超預(yù)算情形，且借款人無(wú)法通過(guò)自籌資金全部解決，需向貸款人提出追加貸款申請(qǐng)的，貸款人應(yīng)及時(shí)對(duì)項(xiàng)目重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，履行貸款審批流程。對(duì)貸款人經(jīng)審查審批同意追加貸款的，考慮到國(guó)家有關(guān)資本金管理制度要求及貸款人的風(fēng)險(xiǎn)承受上限，固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法要求項(xiàng)目發(fā)起人應(yīng)配套不低于項(xiàng)目資本金比例的追加投資。對(duì)需提供擔(dān)保的，還應(yīng)追加相應(yīng)的擔(dān)保。對(duì)貸款人經(jīng)審查審批認(rèn)為項(xiàng)目超過(guò)總投資后未來(lái)現(xiàn)金流不足，不同意追加貸款的，應(yīng)高度關(guān)注貸款風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)要求借款人進(jìn)一步追加其他還款來(lái)源或擔(dān)保等方式增強(qiáng)貸款資金的安全性。1112.

23、四、合同約束為規(guī)范和約束借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，切實(shí)保障各項(xiàng)貸后管理要求落到實(shí)處，貸款新規(guī)對(duì)借款合同條款做了詳細(xì)規(guī)定。辦法要求借款合同針對(duì)可能對(duì)貸款償還帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患的情況，設(shè)置違約條款，并要求借款人遵守承諾和保證，否則將承擔(dān)相應(yīng)違約責(zé)任。這也是貸款人的重要權(quán)利。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中，借款合同一般都設(shè)置了違約條款。但由于各種原因，貸款人往往難以真正要求借款人承擔(dān)違約責(zé)任。針對(duì)這種情況，貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了借貸雙方應(yīng)該按照雙方約定同意的權(quán)利義務(wù)履行合同，當(dāng)借款人一旦出現(xiàn)違反合同約定的情形，如未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守各項(xiàng)承諾事項(xiàng)等，貸款人可以根據(jù)其影響程度，本著對(duì)貸款收回有利的

24、原則，視情況采取借款合同約定的可以采取的有效措施防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于借款人違反借款合同約定情形且對(duì)貸款人造成損失、或同時(shí)違反法律法規(guī)要求的，貸款人還可以訴諸法律手段，追究借款人的法律責(zé)任。1213.五、策略調(diào)整策略調(diào)整是貸款發(fā)放后，貸款人在充分評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力的匹配程度基礎(chǔ)上，作出對(duì)借款人是否進(jìn)行信貸策略調(diào)整的判斷并予以實(shí)施的過(guò)程。由于貸后管理時(shí)間跨度長(zhǎng)，市場(chǎng)需求、客戶(hù)經(jīng)營(yíng)、行業(yè)環(huán)境、政策導(dǎo)向等貸后管理涉及的領(lǐng)域均可能發(fā)生變化，借款人也可能隨時(shí)向貸款人提出新的融資需求，這就決定了貸款人對(duì)客戶(hù)的信貸策略必須隨著風(fēng)險(xiǎn)因素變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，根據(jù)變化了的客戶(hù)情況，及時(shí)作

25、出反應(yīng)。貸后管理不僅是銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程，也是維系客戶(hù)關(guān)系，拓展銀行業(yè)務(wù)與服務(wù)范圍的過(guò)程。做好貸后管理，可以更全面、深入地了解借款客戶(hù), 既可以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，也可以發(fā)現(xiàn)借款人現(xiàn)有的或潛在的金融業(yè)務(wù)需求，可以積極加強(qiáng)業(yè)務(wù)滲透，全方位拓展業(yè)務(wù)品種，為客戶(hù)量身打造金融產(chǎn)品與服務(wù)，增強(qiáng)客戶(hù)依賴(lài)性，從而提高銀行綜合收益，實(shí)現(xiàn)與客戶(hù)雙贏。這樣做貸后管理的銀行才具有競(jìng)爭(zhēng)力。條文依據(jù)：流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十三條：“貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。”個(gè)人貸款管理暫行辦法第三十七條：“貸款人應(yīng)定

26、期跟蹤分析評(píng)估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)?！?314.六、貸款展期對(duì)借款人因故不能按期償還貸款申請(qǐng)展期的，流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法明確了具體審查要點(diǎn)，并要求加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理，確保按時(shí)還款。個(gè)人貸款管理暫行辦法對(duì)貸款展期期限的規(guī)定突破了現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定有關(guān)“短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)三年”的要求，規(guī)定一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限。條文依據(jù)：流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十五條：“流動(dòng)資金貸款需要展期的，貸款

27、人應(yīng)審查貸款所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理?！眰€(gè)人貸款管理暫行辦法第三十九條：“經(jīng)貸款人同意，個(gè)人貸款可以展期。一年以?xún)?nèi)（含）的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限?！?415.七、不良貸款管理貸款存續(xù)期內(nèi)，對(duì)于符合不良貸款特征的，要真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，并及時(shí)納入不良貸款管理。貸款新規(guī)要求，對(duì)于借款人貸款全部形成不良的，貸款人應(yīng)由專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)不良貸款管理，通過(guò)科學(xué)合理的管理方法與流程，積極創(chuàng)新不良貸款的處置手段，對(duì)不良貸款實(shí)行全面

28、、精細(xì)化管理。條文依據(jù)：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第三十六條：“固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組?！绷鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十六條：“流動(dòng)資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，及時(shí)制定清收處置方案。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組?！眰€(gè)人貸款管理暫行辦法第四十條：“貸款人應(yīng)按照借款合同約定，收回貸款本息。對(duì)于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應(yīng)采取措施進(jìn)行清收，或者協(xié)議重組?！?516.八、貸款核銷(xiāo)管理對(duì)確系無(wú)法收回且符

29、合一定條件的不良貸款，經(jīng)過(guò)規(guī)范的審查審批流程后可進(jìn)行核銷(xiāo)處理，同時(shí)應(yīng)做好相應(yīng)賬務(wù)管理及后續(xù)追索工作。核銷(xiāo)后的貸款，除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)或投資與被投資關(guān)系已完全終結(jié)的情況外，貸款人對(duì)已核銷(xiāo)的不良貸款繼續(xù)保留追索的權(quán)利。條文依據(jù)：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第三十七條：“對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置?！绷鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法第三十七條：“對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置?！?617。一、貸后管理總體要求1.建立完善的貸后管理制度體系當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已基

30、本建立了貸后管理操作規(guī)程基礎(chǔ)框架，包括貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、信貸資產(chǎn)貸后檢查、押品管理、客戶(hù)維護(hù)和服務(wù)、本息收回、檔案管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。但是將各個(gè)操作環(huán)節(jié)科學(xué)合理充分銜接起來(lái)，有效提高貸后管理的工作效率和改善管理效果，還需要根據(jù)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理情況，結(jié)合各自實(shí)際，定期或不定期對(duì)已有的貸后管理制度體系進(jìn)行梳理和完善，進(jìn)一步明晰貸后管理的部門(mén)和崗位職責(zé)、各項(xiàng)貸后管理工作的具體操作要求和流程，以有效提高貸款管理效率與效果。2.完善配套的信息技術(shù)支持技術(shù)體系是貸后管理的重要支撐點(diǎn)。目前，大部分銀行在總行層面已經(jīng)建立起信貸管理信息系統(tǒng)，貸款管理基本內(nèi)容和環(huán)節(jié)都可以在信息系統(tǒng)平臺(tái)里體現(xiàn)。但是信息系統(tǒng)功

31、能仍然存在局限性，部分銀行系統(tǒng)信息還不夠全面，計(jì)量分析方法還不夠完善，數(shù)據(jù)的真實(shí)性、有所欠缺。這就需要銀行業(yè)金融進(jìn)一步機(jī)構(gòu)加強(qiáng)電子化建設(shè)，加大技術(shù)力量投入，充分利用并整合信息科技資源，借助科技手段強(qiáng)化貸后管理，確?？蛻?hù)信息供給與貸后管理信息需求的匹配性，信息統(tǒng)計(jì)分析的全面性，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的及時(shí)性準(zhǔn)確性，提高貸款管理效率與效果。3.建立高素質(zhì)的貸后管理人員隊(duì)伍貸后管理需要信貸人員具備較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)判斷能力，這就決定了貸后管理人員具備較高的知識(shí)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)能力、責(zé)任心、道德感等多方面綜合素質(zhì)。為此建立健全人員的培訓(xùn)機(jī)制以及激勵(lì)約束機(jī)制是開(kāi)發(fā)貸后管理人力資源，保證人員素質(zhì)水平必要途徑。銀行業(yè)

32、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)搭建學(xué)習(xí)平臺(tái)，加大銀行機(jī)構(gòu)信貸人員對(duì)貸款新規(guī)，以及相關(guān)金融、財(cái)務(wù)、法律、管理等方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)力度，完善貸后管理人員激勵(lì)與操作、責(zé)任約束的匹配性，強(qiáng)化信貸人員綜合素質(zhì)。同時(shí)，避免貸后管理人員的頻繁變動(dòng)，有效平衡人力資源在各網(wǎng)點(diǎn)的配置，這樣才有利于提升銀行的貸后管理水平, 達(dá)到防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。1718.4.充分調(diào)動(dòng)各種外部資源貸后管理是多方面管理集合，不僅需要充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部各種資源，同時(shí)也由于自身資源的限制需要借助外部資源與力量，確保貸后管理的全面性和有效性。（1）充分利用外部信息資源。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)報(bào)告，中介機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、媒體報(bào)道信息、證券市場(chǎng)信息、監(jiān)管部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)通報(bào)與

33、風(fēng)險(xiǎn)提示等，都可作為貸后管理工作的參考，有助于提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)敏感度和風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力。（2）充分利用外部平臺(tái)資源。通過(guò)人民銀行的征信系統(tǒng)等信用信息平臺(tái)，查詢(xún)借款人的整體信用情況；通過(guò)有關(guān)政府部門(mén)官方網(wǎng)站等項(xiàng)目信息平臺(tái)，了解有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃情況；通過(guò)參加銀行間會(huì)議、監(jiān)管座談等信息交流平臺(tái)，掌握行業(yè)動(dòng)態(tài)與政策導(dǎo)向。這都為貸后管理提供決策基礎(chǔ)信息。（3）充分利用外部合作資源。公安（案件調(diào)查）、稅收（利潤(rùn)信息）、工商（注冊(cè)登記信息）、海關(guān)（貨物訂單）等政府有關(guān)部門(mén)和地方政府（融資平臺(tái)公司）以及社會(huì)媒體，都可以借助其力量，進(jìn)一步加強(qiáng)相關(guān)客戶(hù)的貸后管理工作。1819-22. 二、貸后管理的具體

34、操作要點(diǎn)1.進(jìn)行動(dòng)態(tài)持續(xù)的貸后檢查和監(jiān)測(cè)（1）在貸后檢查監(jiān)測(cè)頻率和內(nèi)容方面，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人所屬行業(yè)、信用等級(jí)、貸款質(zhì)量分類(lèi)以及具體業(yè)務(wù)品種等特點(diǎn)，有針對(duì)性地確定貸后檢查監(jiān)測(cè)的頻率和期限。一般來(lái)講，借款人信用狀況較好、貸款質(zhì)量較高、行業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)較小的，貸后檢查監(jiān)測(cè)的頻率應(yīng)較高，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸后檢查還可區(qū)分為定期檢查和不定期檢查。定期貸后檢查主要是指按照貸后管理方案規(guī)劃，定期對(duì)合同約定內(nèi)容到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行跟蹤確認(rèn)，不定期貸后檢查主要是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)或在日常管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)線索或征兆后，到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行延伸檢查。檢查監(jiān)測(cè)的內(nèi)容要根據(jù)貸款的特點(diǎn)，做到突出重點(diǎn)并覆蓋影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的各種因素。（2）在貸后檢查方

35、式方面，貸款人應(yīng)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)等多種方式實(shí)現(xiàn)對(duì)借款人或貸款項(xiàng)目的持續(xù)動(dòng)態(tài)跟蹤?，F(xiàn)場(chǎng)檢查是通過(guò)與客戶(hù)面談、實(shí)地勘察等方式，獲取借款人的第一手信息。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)是通過(guò)資金賬戶(hù)、企業(yè)報(bào)表、信息系統(tǒng)平臺(tái)、外界媒體、網(wǎng)絡(luò)等多渠道及時(shí)獲取借款人相關(guān)信息。貸后檢查要通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)兩種方式，綜合分析借款人或貸款項(xiàng)目是否發(fā)生影響貸款安全的情形，有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。貸后檢查結(jié)束后，要將檢查發(fā)現(xiàn)的信息情況形成報(bào)告，作為貸后管理決策的重要參考依據(jù)。發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題要及時(shí)向上級(jí)部門(mén)匯報(bào)，或相關(guān)部門(mén)直接預(yù)警，采取應(yīng)對(duì)措施。2.及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與貸后檢查獲取的借款人信息，應(yīng)及時(shí)分析研究，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)線索或風(fēng)險(xiǎn)隱患

36、，須及時(shí)預(yù)警通知相關(guān)部門(mén)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有針對(duì)性措施，化解、防范、控制風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)信息分析、預(yù)警及處置的操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以下程序：（1）信用信息的收集和傳遞。收集與借款人有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信貸人員現(xiàn)場(chǎng)檢查提供的信息和外部渠道得到的信息，并通過(guò)貸款人的信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)及時(shí)進(jìn)行儲(chǔ)存、匯總和傳遞。（2）風(fēng)險(xiǎn)分析。將收集到的借款人信息進(jìn)行甄別和分析，并依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系對(duì)借款人總體信用狀況作出判斷，以便決定是否發(fā)出警報(bào)、發(fā)出何種程度的警報(bào)。（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置?？蛻?hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，客戶(hù)部門(mén)

37、應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，包括將預(yù)警客戶(hù)列入重點(diǎn)觀察名單、要求客戶(hù)限期糾正違約行為、要求客戶(hù)追加擔(dān)保、暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。（4）后評(píng)價(jià)。經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置過(guò)程后，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)，以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中存在的問(wèn)題（如虛警或漏警），深入分析原因，并對(duì)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理行為進(jìn)行修正或調(diào)整。3.做好還款資金賬戶(hù)管理通過(guò)對(duì)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金進(jìn)出賬戶(hù)、大額異常資金流動(dòng)的全面監(jiān)控和分析，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以真實(shí)、全面、立體了解借款人經(jīng)營(yíng)的全貌，有效確保貸款足額、及時(shí)歸還。（1）固定資產(chǎn)貸款。一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款

38、安全系數(shù)較高時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，則應(yīng)出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)，并與借款人約定對(duì)賬戶(hù)資金進(jìn)出、余額或平均存量等的底線要求。一旦貸款人與借款人約定了專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)，為切實(shí)達(dá)到保障還款的目的，在貸后管理過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)該賬戶(hù)的監(jiān)測(cè)與控制。如果借款人沒(méi)有達(dá)到約定條件，可以視為違約，貸款人有權(quán)視風(fēng)險(xiǎn)情況采取有效措施保障貸款安全。（2）項(xiàng)目融資。對(duì)于項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，貸款人應(yīng)要求借款人指定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù)，并約定所有項(xiàng)目的資金收入均須進(jìn)入此賬戶(hù)。該賬戶(hù)對(duì)外支付的條件和方式均須在合同中明

39、確，以達(dá)到有效監(jiān)控資金收支變化，提高貸款資金的保障性的效果。貸款人應(yīng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。（3）流動(dòng)資金貸款。貸款人必須指定或設(shè)立專(zhuān)門(mén)的資金回籠賬戶(hù)。該賬戶(hù)可以是開(kāi)立在貸款人處的賬戶(hù)，也可以是開(kāi)立在其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)。不管賬戶(hù)開(kāi)立在何處，借款人都應(yīng)按照貸款人的要求及時(shí)提供包括對(duì)賬單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況的材料。根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來(lái)源的現(xiàn)金流入特點(diǎn)等因素，貸款人應(yīng)判斷是否需對(duì)客戶(hù)資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控。對(duì)需要更進(jìn)一步監(jiān)控的，應(yīng)與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確對(duì)賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。在對(duì)借款人實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)過(guò)程中，要特別關(guān)注大額資金、與借款人既往的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等存在明顯差異的資金，以及關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。4、做好不良貸款管理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，一旦排解不了風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)關(guān)注并調(diào)整貸款形態(tài)，真實(shí)反映貸款質(zhì)量，符合不良貸款條件的應(yīng)及時(shí)納入不良貸款管理。不良貸款管理主要通過(guò)債權(quán)維護(hù)、重組、清收、盤(pán)活和保全等方式實(shí)現(xiàn)不良貸款損失最小化。（1）債權(quán)管理。一是債權(quán)保護(hù)，跟蹤借款人行為，嚴(yán)密監(jiān)控客戶(hù)