銀行股份有限公司年度分析報告摘要

1、中信銀行股份有限公司200年度報告摘要中信銀行股份有限公司二一年年度報告摘要二一一年三月三十一日2中信銀行股份有限公司2010年度報告摘要重要提示本行董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級治理人員保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個不及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度報告全文，投資者欲了解詳細內(nèi)容,應閱讀年度報告全文。本行董事會會議于011年3月1日通過了本行二一年年度報告正文及摘要。會議應到董事6名,實際到會董事名。本行監(jiān)事列席了本次會議。本行依照中國會計準則和國際財務報告準則編制的2010年年度財務報告差不多畢馬威華振會計師事務所和畢

2、馬威會計師事務所分不依照中國和香港審計準則審計。本報告中本行、本公司、中信銀行均指中信銀行股份有限公司；本集團指中信銀行股份有限公司及其附屬子公司。本行董事長孔丹,行長陳小憲,主管財務工作副行長曹國強，打算財務部總經(jīng)理王康,保證本行010年年度報告所載財務報告的真實、完整。中信銀行股份有限公0年度報告摘要第一節(jié)公司差不多情況簡介1.法定中文名稱：中信銀行股份有限公司1.2法定英文名稱: CINA IIC BANKCORPRTIONLMITED（縮寫“NCB”) .法定代表人:孔丹4董事會秘書：羅焱1.5聯(lián)席公司秘書:羅焱、甘美霞(C，AS）1.6證券事務代表:彭金輝聯(lián)系地址：北京市東城區(qū)朝陽門

3、北大街8號富華大廈C座聯(lián)系電話： +86-10-6558000傳真電話: +8-105550809電子信箱： i_cbciticbano7合資格會計師:蘆葦(MPA,CPA）8 授權代表陳小憲、羅焱1.9注冊和辦公地址:北京市東城區(qū)朝陽門北大街8號富華大廈座郵政編碼： 00027互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址: an.ecit電子信箱： ir_cncbitic .10香港營業(yè)地址香港皇后大道東1號太古廣場三座28樓1.11股份上市地點、股上海證券交易所中信銀行 619股票簡稱和股票代碼: 股香港聯(lián)合交易所有限公司中信銀行 08 2中信銀行股份有限公司201年度報告摘要第二節(jié)財務概要2.1 要緊財務指標摘要.1.1

4、 經(jīng)營業(yè)績單位:百萬元人民幣2010年55,76527，969 28,9 21,509 21,002 37,325 0.55 05 05 040.96 項目 營業(yè)收入 營業(yè)利潤 利潤總額 歸屬于本行股東的凈利潤歸屬于本行股東扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 每股計差不多每股收益(元) 稀釋每股收益(元） 扣除非經(jīng)常性損益后的差不多每股收益(元) 扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元)每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元).12 盈利能力指標 2009年0,81 9，122 19,25 14，320 13,1 (7,69) 0.37 0.3 36 .36 (.20) 200年41

5、，6017,5417，671,262,187140，450.400.40.400.404.2 項目2010年 009年200年平均總資產(chǎn)回報率(RAA) .13%094 18%平均凈資產(chǎn)回報率(OAE，不含少數(shù)股東權益）19.29 2.1% 1.7%全面攤薄凈資產(chǎn)收益率7.90 13.3% 1114全面攤薄凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常性損益)18% 1353% 118加權平均凈資產(chǎn)收益率194% 215.4%加權平均凈資產(chǎn)收益率(扣除非經(jīng)常性損益）18.83 138%1.70%成本收入比382% 39.9% 348%信貸成本0.3% 0.25% 0.8%凈利差2.54%2.9.94%凈息差2.63

6、%2.51 316%中信銀行股份有限公司2010年度報告摘要.1. 規(guī)模指標單位：百萬元人民幣項目0年末 2008年末,77,1 1,319,255總資產(chǎn)1,065，6 ，8客戶貸款及墊款總額,668,023 1,90，196總負債1,341,927 ,027,325客戶存款總額，53 1,07同業(yè)拆入102,798 119,01歸屬于本行股東的權益總額23 35歸屬于本行股東的每股凈資產(chǎn)（元)2.1.4 資產(chǎn)質(zhì)量指標201年末2,081，3,264,25 1,9,76 1,30,816 7，0220,175 .8單位：百萬元人民幣項目2009年末 8年末正常貸款1,55,2 720,10不良

7、貸款,157 0，86貸款減值預備1,74，000不良貸款比率0.5%141%撥備覆蓋率49.% 36.1%貸款減值預備對貸款總額比率1.4%1.9%注：正常貸款包括正常類和關注類貸款;不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。2.1.5 資本充足指標2010年末1,25,712 8，3318，219 0.6% 21.51%.4% 項目00年末 2009年末2年末資本充足率11.31% 1.7%14.32%核心資本充足率.45% 9.17% 12.32%總權益對總資產(chǎn)比率5.9% 6.03 9.78%注:本行于2009年10月23日完成了對中信國金的收購，中國銀監(jiān)會自2010年起對本行實

8、施并表監(jiān)管。09年末數(shù)據(jù)已按集團口徑重述,2008年數(shù)據(jù)按本行口徑計算。216 國內(nèi)外會計準則差異適用不適用。4中信銀行股份有限公司200年度報告摘要第三節(jié)治理層討論與分析經(jīng)濟、金融和監(jiān)管環(huán)境20年,世界各國經(jīng)濟刺激政策效用進一步釋放，全球經(jīng)濟在曲折中增長。美國、歐盟、日本等發(fā)達經(jīng)濟體經(jīng)濟緩慢復蘇,新興市場和進展中國家經(jīng)濟增長較快,全球要緊股指與大宗商品價格連創(chuàng)危機以來新高。但世界經(jīng)濟全面復蘇的基礎仍然特不薄弱，經(jīng)濟進展不平衡的矛盾和金融形勢不穩(wěn)定的風險依舊存在,發(fā)達國家失業(yè)率仍未明顯改善，財政赤字和主權債務持續(xù)攀升，新一輪量化寬松貨幣政策不但加大了全球性通脹壓力,而且加劇了發(fā)達國家與進展中國

9、家的匯率和貿(mào)易糾紛。20年，面對極為復雜的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境,中國政府加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式,加強和改善宏觀調(diào)控,發(fā)揮市場機制作用,有效鞏固和擴大了應對國際金融危機沖擊的成果,國民經(jīng)濟運行態(tài)勢總體良好。全年國內(nèi)生產(chǎn)總值397,83億元人民幣,比上年增長10.3%;投資在保持較快增長的同時結(jié)構(gòu)持續(xù)改善,全社會固定資產(chǎn)投資278,140億元人民幣，比上年增長2.%;消費平穩(wěn)較快增長，熱點商品銷售旺盛，社會消費品零售總額56，99億元人民幣,比上年增長1.%;全年進出口總額29,728億美元，比上年增長34.%,保持較快增長速度,全年貿(mào)易順差1,31億美元，比上年略為下降6.4%；市場物價同比上漲,其中食

10、品價格漲幅較大，全年居民消費價格上漲3.3,工業(yè)品出廠價格上漲5.5%。在國民經(jīng)濟總體保持較快增長的背景下,中國金融業(yè)持續(xù)穩(wěn)健運行態(tài)勢。截至200年末,廣義貨幣供應量(M)余額7萬億元人民幣,比上年末增長1.%;狹義貨幣供應量(M） 余額26.7萬億元人民幣,比上年末增長1.%；金融機構(gòu)人民幣各項貸款余額7.9萬億元人民幣，比年初增加.萬億元人民幣;各項存款余額7.8萬億元人民幣，比年初增加12.0萬億元人民幣。人民幣兌美元匯率保持差不多穩(wěn)定，年末兌美元匯率中間價為6.62元，比上年末升值3;股票市場震蕩下行，年末上證綜合指數(shù)報收2,808.08點,比上年末下跌14.3%。受益于信貸規(guī)模快速增

11、長、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化、中間業(yè)務收入大幅提高以及凈息差穩(wěn)步回升，國內(nèi)銀行業(yè)凈利潤實現(xiàn)較快增長,資產(chǎn)質(zhì)量總體保持穩(wěn)定。10年,中國銀監(jiān)會積極應對外部形勢變化帶來的新問題，有效運用各類監(jiān)管手段與方法,著力引導商業(yè)銀行完善公司治理，轉(zhuǎn)變進展方式,優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),5中信銀行股份有限公司210年度報告摘要提升風險治理水平和可持續(xù)進展能力,在復雜多變的經(jīng)濟金融形勢下保持健康、持續(xù)、穩(wěn)定的進展。2010年是國家“十一五”規(guī)劃圓滿完成之年，中國經(jīng)濟回升向好的勢頭進一步鞏固。中國銀行業(yè)積極應對復雜多變的外部環(huán)境，深化戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型,整體經(jīng)營態(tài)勢穩(wěn)健向好，綜合競爭力跨上新臺階,為中國經(jīng)濟的持續(xù)健康進展做出了重要貢獻。3

12、.1 財務報表分析1. 概述200年，面對國際、國內(nèi)錯綜復雜的經(jīng)濟金融形勢,以及日趨嚴格的金融監(jiān)管環(huán)境,本集團堅持“效益、質(zhì)量、規(guī)模”協(xié)調(diào)進展的經(jīng)營理念，緊緊圍繞“調(diào)結(jié)構(gòu)、強治理、促進展”的經(jīng)營方針，積極應對市場變化,抓住機遇，開拓進取,重點加大負債業(yè)務營銷，合理操縱信貸投放,著力進展中間業(yè)務,持續(xù)優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu),不斷強化風險治理,經(jīng)營業(yè)績實現(xiàn)大幅增長，市場競爭力進一步增強。2010年，本集團實現(xiàn)歸屬本行股東的凈利潤215.09億元人民幣,比上年增加71.89億元人民幣,增長5.2%;實現(xiàn)利息凈收入41.35億元人民幣，比上年增加1251億元人民幣,增長3377;實現(xiàn)非利息凈收入7.30億元人民

13、幣，比上年增加28.3億元人民幣,增長58.40。盈利能力大幅提高,要緊得益于:一是生息資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)健增長,凈息差持續(xù)提升,帶動利息凈收入快速增長；二是主動調(diào)整盈利結(jié)構(gòu)，積極拓展中間業(yè)務，手續(xù)費和傭金凈收入大幅增長;三是加強費用精細化治理，合理配置費用資源,投入產(chǎn)出效率顯著提高。截至報告期末，本集團資產(chǎn)總額達20,81314億元人民幣，比上年末增加,62.3億元人民幣,增長7.6%，其中貸款和墊款總額2，642.4億元人民幣，比上年末增加1,98596億元人民幣，增長18.64%；負債總額達，57.76億元人民幣，比上年末增加2,887億元人民幣,增長1731%,其中客戶存款總額17,30816

14、億元人民幣,比上年末增加3，8889億元人民幣,增長2.98。經(jīng)營規(guī)模穩(wěn)步增長,資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。截至報告期末，本集團不良貸款余額85.33億元人民幣，比上年末減少164億元人民幣,下降1599；不良貸款率067%，比上年末下降.28個百分點；撥備覆蓋率21.51%,比上年末提升64.15個百分點。不良貸款余額和不良貸款率雙6中信銀行股份有限公司20年度報告摘要下降，撥備覆蓋率大幅提升。.2 利潤表項目分析單位：百萬元人民幣01年48,5 7,6305,6 (3,5) (18,62) （5,249) 7268,695 (6,16)21,79 21,50 270 項目 利息凈收入非利息凈收入

15、 營業(yè)收入 營業(yè)稅金及附加 業(yè)務及治理費 資產(chǎn)減值損失 營業(yè)外收支凈額 稅前利潤 所得稅凈利潤 其中:歸屬本行股東凈利潤 歸屬少數(shù)股東損益 209年3,984 4,81740，01 (2,76） (16,29) (2,619)13 19,265 (4,0),50 14，320 24 增減額2,51 2,813 14,94 924 2,53 2，6305 9,40 2,27，2197,1893 增長率().77.403.33.471.720240.9.954699.5850.201.0非經(jīng)常性損益項目單位：百萬元人民幣20年 44 178 4 27 () (16)(26) 49 780 （152

16、） 628 57 121 項目同一操縱下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期損益固定資產(chǎn)清理凈收入抵債資產(chǎn)處置凈收入租金收入投資性房地產(chǎn)公允價值變動損益其他應收款減值預備轉(zhuǎn)回損益收回已核銷存放同業(yè)款項及應收款項賠償金、違約金及罰金公益救濟性捐贈支出可能負債其他凈損益非經(jīng)常性損益凈額非經(jīng)常性損益所得稅阻礙額非經(jīng)常性損益稅后利潤阻礙凈額其中:阻礙母公司股東的非經(jīng)常性損益阻礙少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益20年461427656192(19)()2585（35)55414注：賠償金、違約金、罰金不能在稅前抵扣。7 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要利息凈收入本集團的利息凈收入既受生息資產(chǎn)收益率與付

17、息負債成本率差值的阻礙，也受生息資產(chǎn)和付息負債平均余額的阻礙。2010年，本集團實現(xiàn)利息凈收入4815億元人民幣，比上年增加121.51億元人民幣,增長33.7%。利息凈收入增長要緊源于生息資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)擴張，以及凈息差水平的不斷提升。本集團生息資產(chǎn)、付息負債的平均余額和平均利率情況如下表所示:單位：百萬元人民幣10年平均余額利息平均收益率成本率（%)1,176，71,20 5.00 224,614 ,016 .68 2,30 ,4 1.40 100,6531,091.6000,876 ,402.82 ,8 11093 ，8,3472,03.961,1,840,143 1.3315,36 2,

18、69 .92，809 461.64 36,01 1,16 324,710，24 ,35 1.4 4,35 54 .6 項目 生息資產(chǎn)客戶貸款及墊款 債券投資 存放中央銀行款項 存放同業(yè)及拆出資金款項 買入返售款項 其他小計 付息負債客戶存款 同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項 賣出回購款項 其他（1） 小計 利息凈收入 凈利差(2) 凈息差（3) 2009年平均余額利息74,33 46,617 205,76257,938，239 2,179 5，59 37 34,13，609 687 2 ,3,7 5，131 ，183,82217,67 100，41，46 ,64 46 23，70 6 1,31

19、2,86420, 5,98平均收益率成本率(%)4.7830310.702010.423.1.01.46.993.661532.392.51注:(） 包括應付債券和交易性金融負債等。 （) 等于總生息資產(chǎn)平均收益率和總付息負債平均成本率之差。(3) 按照利息凈收入除以總生息資產(chǎn)平均余額計算。本集團利息凈收入受規(guī)模因素和利率因素變動而引起的變化如下表所示,其中因規(guī)模因素和利率因素共同阻礙產(chǎn)生的變化反映在利率因素變動中。8 中信銀行股份有限公司2010年度報告摘要單位：百萬元人民幣項目 規(guī)模因素2010年對比2009年利率因素合計資產(chǎn)客戶貸款及墊款9,742，52 2，203債券投資 71(794

20、) (223）存放中央銀行款項 930 55985存放同業(yè)及拆出資金 3990 1,232買入返售款項1,31 81 2,153其他 (27)6 （21）利息收入變動12，81 3,511 16,32負債客戶存款 ,980 (,0),376同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項 798 70 1,53賣出回購款項 (1) 18其他 450 (1） 利息支出變動 ,210(2,032) 4,178利息凈收入變動 6,6085, 12,51凈息差和凈利差 2010年，本集團凈息差2.63%，比上年提高0.12個百分點;凈利差為2.54%,比上年提高015個百分點。受宏觀調(diào)控政策阻礙， 200年本集團生息

21、資產(chǎn)及信貸資產(chǎn)規(guī)模增速放緩，凈息差的提升要緊得益于本集團積極應對，采取以下措施所致:(1)本集團審時度勢,及時提出“以價補量”策略，通過全面實施資金轉(zhuǎn)移定價(TP)、建立健全各類利率治理制度、規(guī)范利率定價授權體系、加大利率考核評價力度等各種措施,進一步強化利率治理，有效保障了凈利差的持續(xù)提升；（2)本集團在嚴格操縱信貸風險保證存貸比達標的前提下，積極進行生息資產(chǎn)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整,增加高收益率資產(chǎn)的投放規(guī)模(如:通過壓縮貼現(xiàn)規(guī)模，提高收益率較高的一般貸款占比），使得生息資產(chǎn)利息收入比上年增長29.1;（3）本集團通過加大考核力度、有效推動了負債業(yè)務營銷,在負債規(guī)模快速增長的同時,適度降低了高資金成本

22、來源的負債，使得付息負債利息支出比上年增長20.%，低于利息收入增長率.4個百分點。利息收入201年，本集團實現(xiàn)利息收入724.60億元人民幣,比上年增加16.9億元人民幣，增長9.0%。利息收入增長要緊由于生息資產(chǎn)（特不是客戶貸款及墊款)9 中信銀行股份有限公司2010年度報告摘要規(guī)模擴張以及生息資產(chǎn)平均收益率提高的阻礙所致。本集團生息資產(chǎn)的平均余額從2009年的14,333.77億元人民幣增至2010年的8,29.4億元人民幣,增加3,59.億元人民幣，增長2.62%;生息資產(chǎn)平均收益率從200年的3.2提升至200年的.96，提高0.04個百分點?？蛻糍J款及墊款利息收入客戶貸款及墊款利息

23、收入一直是本集團利息收入的最大組成部分。2010年、20年客戶貸款及墊款利息收入分不占本集團總利息收入的1.18%、83.05%。下表列出了所示期間本集團客戶貸款及墊款各組成部分的平均余額、利息收入以及平均收益率情況。按期限結(jié)構(gòu)分類單位：百萬元人民幣項目 本行短期貸款其中:票據(jù)貼現(xiàn)中長期貸款逾期貸款小計海外業(yè)務合計平均余額 50,44 54,8 507,662 ，0351,10,140 71,571 1,176,112010年利息收入平均收益率(%） 30,44 5.5 1,9653.526，016 .12 4115.8 5,85 5.1 1,6 .75 58,80 .00 按業(yè)務類不分類單位

24、:百萬元人民幣項目1年 2年平均余額利息收入平均收益率(%）平均余額利息收入平均收益率(）本行公司貸款879,634,6 5.86,5886,554 5.38票據(jù)貼現(xiàn) 54，86 1,965 3.5 9,7592,757 212個人貸款170,2 ,24.4 11,926 5，3005.20小計 1,105,40 5,851 5.4 11，23 44,61 .90海外業(yè)務 7,571 1,969 2.756,063 2,06 3.1合計1,176,711 58,20 500 974，346，1 8 10中信銀行股份有限公司010年度報告摘要210年，本集團客戶貸款及墊款利息收入為588.2億元

25、人民幣，比上年增加12億元人民幣，增長2.1。其中,本行客戶貸款及墊款利息收入為568.1億元人民幣,比上年增加12.40億元人民幣，增長2.44%，要緊緣故是:本行適度增加信貸投放，客戶貸款及墊款平均余額從209年的9,112.73億元人民幣增加到201年的11，5140億元人民幣，增長1%；與此同時，積極優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高收益率較高的一般貸款占比，貸款平均收益率由209年的490提升至210年的.4，提高0.24個百分點。海外附屬子公司客戶貸款及墊款利息收入為1.億元人民幣，比上年減少0.7億元人民幣,下降.4%。債券投資利息收入2010年，本集團債券投資利息收入0.1億元人民幣，比上年減

26、少223億元人民幣,下降3.57，要緊是由于債券平均余額增長不足以抵銷平均收益率下降的阻礙。存放中央銀行款項的利息收入2010年，本集團存放中央銀行款項利息收入為316億元人民幣,比上年增加9.85億元人民幣,增長45.20%。其緣故要緊是客戶存款的增加及央行210年以來八次提高法定存款預備金率,導致法定存款預備金增加，使得存放中央銀行款項平均余額比200年增加6736億元人民幣，增長42.65%。平均收益率由增長的138%提升至20年的140%，要緊是由于超額預備金平均余額占比下降所致。存放同業(yè)及拆出資金款項利息收入010年，本集團存放同業(yè)及拆出資金款項利息收入16.09億元人民幣,比上年增

27、加12.億元人民幣,增長32.9%，要緊是由于同業(yè)存拆放市場利率走高,平均收益率提升09個百分點,以及平均余額增加0.5億元人民幣的阻礙所致。買入返售款項利息收入210年,本集團買入返售款項利息收入為28.4億元人民幣,比上年增加2.53億元人民幣,增長313.9。要緊是由于買入返售款項平均余額增加67.3億元人民幣，以及平均收益率由2009年的201提升至年的2.82%所致。11 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要利息支出2010年,本集團利息支出2425億元人民幣,比上年增加4.78億元人民幣,增長2.7%。利息支出增長要緊來源于付息負債規(guī)模的增加，而另一方面,本集團加強利率訂價治

28、理以及負債業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整，使得付息負債平均成本率有所下降，一定程度上抵銷了規(guī)模增長的阻礙。本集團付息負債的平均余額從2009年的13,.64億元人民幣增至010年的7,100.4億元人民幣,增加3,9760億元人民幣,增長30.5%；付息負債平均成本率從2009年的.5%下降至年的1.42 %，降低011個百分點?？蛻舸婵罾⒅С隹蛻舸婵钜恢币詠聿畈欢嗌媳炯瘓F要緊的資金來源。01年、2009年客戶存款利息支出分不占本集團總利息支出的82.1%、881%。下表列示了所示期間本集團以產(chǎn)品劃分的公司存款和個人存款的平均余額、利息支出和平均成本率情況。單位：百萬元人民幣項目2010年009年平均余額利息

29、支出平均成本率(%）平均余額利息支出平均成本率(%）本行公司存款定期 58,98712,09 .043，211,190 2.32活期 5,533 4,05 0.65 48,681 2,70.63小計 ,209,5 1,263 .4 21，9 1，975.52個人存款定期 1，2 3,129 1944，813，1292.14活期 52,2 190036 33,55 116 .35小計213,335 ,319 1.56 ，66 3,24 .81本行合計 1,422,855 ,581.38 1,01，31 1,201.6海外業(yè)務 2,986 0.6 82,464 06客戶存款合計1，515，8410

30、,143 1.33 1,18,821，76 1.0210年,本集團客戶存款利息支出為20143億元人民幣,比上年增加23.6 12 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要億元人民幣,增長3.7%。其中,本行客戶存款利息支出為195.2億元人民幣，比上年增加23.62億元人民幣,增長1.72，要緊是由于客戶存款平均余額增加,214.4億元人民幣,并抵銷平均成本率下降0.1個百分點所致?？蛻舸婵钇骄杀韭氏陆档囊o緣故是:()通貨膨脹和加息預期使客戶存款呈現(xiàn)活期化趨勢，活期存款平均余額占比由209年的2.88%提高至010年的4763%；(2)央行自208年10月份開始連續(xù)四次調(diào)低客戶存款基準

31、利率,客戶存款利率重定價在9年尚未完全調(diào)整到位,使得2009年平均成本率相對較高,而010年1月起央行兩次加息的阻礙在2010年尚未完全顯現(xiàn)。海外附屬子公司客戶存款利息支出為5.6億元人民幣,比上年增加0.14億元人民幣,增長2.5%。同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項利息支出201年，本集團同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項利息支出為29.6億元人民幣,比上年增加1503億元人民幣，增長10.5，要緊由于同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項平均余額增加5.69億元人民幣，增長54.29%，同時平均成本率由14%提高至1.1%。平均成本率的提高要緊由于同業(yè)存款營銷競爭激烈,同業(yè)存拆放市場利率走高所致其

32、他借入資金利息支出210年,本集團已發(fā)行債券等其他利息支出11.7億元人民幣,比上年增加2.99億元人民幣,增長3.4%，要緊由于本集團10年新發(fā)行次級債券15.0億元人民幣,已發(fā)行債券平均余額從200年的120.00億元人民幣增加至21年的18858億元人民幣,增長57.15。非利息凈收入調(diào)整收入結(jié)構(gòu)是2010年工作重點之一,為此，本集團加強了中間業(yè)務進展的組織與機制保障，專門成立了中間業(yè)務進展委員會,并通過加大考核指標權重、提高專項費用資源支持力度、加大中間業(yè)務產(chǎn)品研發(fā)等一系列治理措施，有效推動了非利息凈收入快速增長。2010年，本集團實現(xiàn)非利息凈收入6.30億元人民幣,比上年增加28.1

33、億元13 中信銀行股份有限公司2010年度報告摘要 人民幣，增長58.40%。非利息凈收入占經(jīng)營收入的比例由200年的11.8%提升至21年的13.68。單位：百萬元人民幣項目2010年 2009年增減額增長率(%)手續(xù)費及傭金凈收入，696 4,220 1，476 3.9匯兌凈收益1，53 792 91 99.87公允價值變動收益/(損失)3 (37）567 -投資收益(損失)43 7(114)（7261)其他業(yè)務收入27885 93 50.27非利息凈收入合計7,0 4,17 2,18.0手續(xù)費及傭金凈收入 21年，本集團實現(xiàn)手續(xù)費及傭金凈收入696億元人民幣,比上年增加14.76億元人民

34、幣,增長3.8%。其中,手續(xù)費及傭金收入為6.08億元人民幣，比上年增長33.0%,要緊由于本集團大力進展中間業(yè)務，顧問和咨詢費、銀行卡手續(xù)費、結(jié)算業(yè)務手續(xù)費、理財服務手續(xù)費、代理手續(xù)費及擔保手續(xù)費等項目增長較快。單位:百萬元人民幣2010年1,9 1,55 ,0631 698 208 5 6,0(61) 5,66 項目 顧問和咨詢費 銀行卡手續(xù)費結(jié)算業(yè)務手續(xù)費理財服務手續(xù)費 代理手續(xù)費 擔保手續(xù)費 托管及其他受托業(yè)務傭金 其他 小計 手續(xù)費及傭金支出 手續(xù)費及傭金凈收入 200年1，398 1，159 682376 690284 113164,18 (49)4,20增減額298 9 81 9

35、5 2 24 95 (1)1，590 114 1，476增長率（%）21.3225555.87105.05.2943.68.07(6.2)33.7022.893.98匯兌凈收益本集團2010年的匯兌凈收益為1583億元人民幣,比上年增加71億元人民幣,要緊由于本集團本期外幣結(jié)售匯業(yè)務凈收益彌補資本金匯兌損失后的盈余增1 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要加。公允價值變動收益本集團2010年公允價值變動凈收益為0.30億元人民幣，比上年增加.67億元人民幣,要緊由于衍生產(chǎn)品重估價值增加所致。資產(chǎn)減值損失單位:百萬元人民幣項目2010年 009年增減額增長率(）客戶貸款及墊款4,28 2,

36、46 1，72 7表外信貸資產(chǎn)38 30 8 ,0266投資59 6316 89.05其他（1)4 0 1.50資產(chǎn)減值損失總額5，24 ,619 2,0 104注:(1)包括抵債資產(chǎn)、拆出資金和其他資產(chǎn)的減值損失。 210年，本集團資產(chǎn)減值損失5249億元人民幣，比上年增加26.3億元人民幣。其中，客戶貸款和墊款減值損失4238億元人民幣,比上年增加179億元人民幣。010年度,中信國金全資子公司中信銀行國際治理層對其持有可供出售金融資產(chǎn)Famngtn iance Lmtd (“Farmintn”）審慎推斷公允價值可能差不多下降為零，決定全額計提5.79億元的減值預備。此外，中信銀行國際還就

37、其與Frmingtn的高級債務提供者訂立的兩份信用違約掉期合約（名義本金為4.56億美元，折合人民幣30億元）項下做出的信貸保證審慎計提了減值預備。業(yè)務及治理費單位:百萬元人民幣項目01年009年增減額增長率（%）職員成本0,053,911，12.69物業(yè)及設備支出及攤銷費3,345 2,86519 1.37其他，46 4,52120.04業(yè)務及治理費用小計18,862 16,299，563 15.2成本收入比率338239.95下降6.13個百分點010年，本集團業(yè)務及治理費用188.62億元人民幣,比上年增加25.億元人民幣，增長15.72%，要緊由于：(1)本集團業(yè)務進展迅速,機構(gòu)擴張,

38、營業(yè)網(wǎng)點增加，相應地加大了職員成本和物業(yè)及設備支出及攤銷費；(2)本集團為促進結(jié)15 中信銀行股份有限公司 20年度報告摘要 構(gòu)調(diào)整,加大了專項費用支持力度，業(yè)務費用相應增長。2010年,本集團成本收入比率為 382，下降6.3個百分點，要緊由于： (1)業(yè)務規(guī)模擴張和凈息差提高帶來營業(yè)收入增加；(2)本集團有效的成本操縱。所得稅分析010年,本集團所得稅費用為6916億元人民幣,比上年增加22.11億元人民幣,增長499%。本集團有效稅率為2.10%,比上年下降.2個百分點。313資產(chǎn)負債項目分析單位:百萬元人民幣2010年1月31日余額占比(%）,264,245 992,272 5,69

39、21,274 (18,19） 1,246,026 59 21,258 1.0 25，231 1,88 6.3 147，63279,487 .42，01,314 100 ,730,88.5 1,430,062731 0,754 5 14，735.6 4,381 0. 4,11.8 37,929191,956,776 00. 項目 客戶貸款及墊款總額 其中:公司貸款票據(jù)貼現(xiàn) 個人貸款 減值預備 客戶貸款及墊款凈額 投資(1)現(xiàn)金及存放中央銀行款項 存放同業(yè)及拆出資金凈值買入返售款項 其他(2)總資產(chǎn) 客戶存款 其中:公司存款個人存款 同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放及拆入款項 賣出回購款項應付債券 其他(3

40、) 總負債 209年1月31日余額,05,49 占比（ %）822，35 4,774 14，20 (5，170) 1，5,4 208,40022,003 8,8 15,203 5，181，7,01,34,92759.2111.4.61.1.108051,097，85 4，075 651479,602 1.4,01,2 ，72 1,68,023 0.211.100.注：(1) 包括交易性投資、可供出售投資、持有至到期投資和長期股權投資。 (2)包括應收利息、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、商譽、遞延所得稅資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)。 (3)包括交易性金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應

41、交稅費、應付利息、可能負債以及其他負債等。16 中信銀行股份有限公司 210年度報告摘要本集團資產(chǎn)大部分是客戶貸款及墊款。截至2010年末，本集團扣除減值損失預備后的客戶貸款及墊款占本集團總資產(chǎn)的比例為59.。有關貸款業(yè)務分析參見本報告“風險治理”章節(jié)。投資業(yè)務投資組合分析單位：百萬元人民幣2010年1月31日價值占比(%）19,01 477130，2 8. ，8481.0 262,491 9686，3 2.3 4 6,34 . 32 3 2,36 09 2,421 09 27,58 10.0 917 項目 持有至到期債券 可供出售債券 以公允價值計量且變動計入損益的債券 債券合計 可供出售投

42、資基金 以公允價值計量且變動計入損益的投資基金 投資基金合計 可供出售權益投資 交易性權益投資 長期股權投資 權益投資合計 投資合計 持有至到期債券中上市證券市值209年12月1日價值10，66 88,380占比(）512.4,42.00,2905,791 96.12.3 5,7960 2 2, 2,31 208,0 2.81.1.1100.,941債券投資分類情況截至200年末，本集團債券投資2,24.91億元人民幣,比上年末增加22.01億元人民幣,增長3.06,要緊是由于本集團依照對以后市場利率走勢的推斷，結(jié)合資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整,在考慮投資收益與風險的基礎上,增持了部分收益率較高的中長期及

43、信用等級較高的政府債券、央行票據(jù)及政策性銀行債券。單位：百萬元人民幣項目2010年1月3日 09年12月1日價值占比()價值占比（%)政府66,8 25.3 46，8023.4中國人民銀行9,411 26.4 48,2124.政策性銀行3,13 12.6 29,80491 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要 同業(yè)及其他金融機構(gòu)32,88 12.6 28,58 14.3公共實體1，725 075,02.8其他(1) 58，904 22. 1,6 205債券合計26,491 10.20,290 10.0注：(1) 要緊為企業(yè)債券。單位：百萬元人民幣 10年12月3日 209年12月3日08

44、年1月3日價值占比（%）價值占比（%)價值占比(%)中國境內(nèi)28，36 90.8 169,065 844 167,62 77中國境外24,129 1,22515.64,7022.5債券合計262,49110.0200，290 100.0 216，6310.0重大金融債券投資明細下表為2010年2月31日本集團持有重大金融債券投資明細情況:單位：百萬元人民幣債券名稱賬面價值到期日年利率(%）債券 2,01 252-0 3.1債券 2,24 2017-6 債券3 1,449 211-5-23 債券4 1,446 017-6-12 2.87債券5 1，97 0-5-2 2.8債券6 1,21 01-

45、48 2.74債券7 ，171 015-4-27 29債券8 1,00 2011-2-15 2.63債券9 1，00 2014-1.74債券0 1,000 200-1-28 2.95債券合計 14，69投資質(zhì)量分析投資減值預備的變化:單位:百萬元人民幣項目截至2010年12月1日截至2009年12月3日期初余額56 799本年計提(1）79 6核銷(2) (579） (79)轉(zhuǎn)出(3) (26) (197)期末余額30 86注：(1) 等于在本集團合并損益表中確認為本集團計提的減值預備支出凈額。18中信銀行股份有限公司 201年度報告摘要 00年度,中信國金全資子公司中信銀行國際對其持有的可供

46、出售金融資產(chǎn)FaingtonFnnc Lied（“Frmington”）全額計提了.7億元減值預備。 (2） 01年度，中信銀行國際全額核銷了上述Farmingt投資計提的減值預備。(3)轉(zhuǎn)出包括將逾期債券投資減值預備轉(zhuǎn)出至壞賬預備、出售已減值投資轉(zhuǎn)回減值預備以及由于匯率變動產(chǎn)生的阻礙。單位：百萬元人民幣項目截至2010年1月31日截至09年1月31日可供出售投資減值預備241 371持有至到期投資減值預備109 21長期股權投資減值預備 合計30 56截至10年末,本集團持有外幣債券總額46.億美元(折合06.4億元人民幣)，其中本行持有19.80億美元，海外子公司持有.4億美元。截至201

47、年末,本集團持有外幣住房按揭抵押債券2.億美元(折合6.02億元人民幣），占本集團本外幣債券投資的5.23%，其中93%為優(yōu)級住房按揭抵押債券。本集團持有中級住房按揭抵押債券.18億美元（折合17億元人民幣）,累計提取減值損失預備0.12億美元（折合.76億元人民幣）。本集團未持有美國次級住房按揭抵押債券。截至2010年末,本集團持有房利美和房地美擔保的住房按揭抵押債券1.2億美元（折合.4億元人民幣),未持有房利美和房地美發(fā)行的機構(gòu)債。本集團持有雷曼兄弟公司的相關債券面值0.7億美元（折合.1億元人民幣）,已全額提取減值損失預備。截至201年末,本集團外幣債券投資減值預備金額為0.50億美元

48、(折合3.34億元人民幣）,其中本行計提減值預備0.48億美元,海外子公司計提預備0.02億美元。19 中信銀行股份有限公司 2010年度報告摘要 衍生工具分類與公允價值分析單位：百萬元人民幣項目 201年12月31日 2009年12月31日名義本金公允價值名義本金公允價值資產(chǎn)負債資產(chǎn)負債利率衍生工具 10，3591,481,521 74,19 1,62 2,20貨幣衍生工具 49,7302,985 2,91 271,6231,405 1,404信用衍生工具 9689 564 20權益衍生工具 955 526 1合計 641， ,478 4,12 446,843，182 3,62表內(nèi)應收利息下

49、表為本集團應收利息增減變動情況：單位:百萬元人民幣項目009年 1月3日本期增加本期收回 201年月3日應收貸款利息1,8858，80 (57,687) 2,921應收債券利息 2,1 6,015 (5,90) 2,99應收其他利息 13,65 (7,593) 25小計 ,372,460 (70，470） 6,125應收利息減值預備余額 (4)4 (30）合計 4，13572,426(0,46) 6，095抵債資產(chǎn)下表為本集團抵債資產(chǎn)情況。單位：百萬元人民幣項目200年12月3日209年 12月31日抵債資產(chǎn)原值 土地、房屋及建筑物47 85 其他23 303抵債資產(chǎn)減值預備 土地、房屋及建筑

50、物 (25)（311) 其他 (75) (67)抵債資產(chǎn)賬面價值合計 44 10 20 中信銀行股份有限公司 210年度報告摘要 客戶存款本集團單位：百萬元人民幣項目 201年1月31日 009年2月31日 2008年12月31日余額占比余額占比余額占比公司存款活期 75,219 .5 ,43 33 92，693.2定期677,84 9.1 516,3698.5 430，21 41.9 協(xié)議 3,130 1.7 7，800.6 7，97 0.8非協(xié)議 67,713 37.48,937.9422,261 41.1小計1,40,02 82.6 1,097,852 81. 822,50 0.1個人存

51、款活期 7,521 5.1 ，908 .00,0 4.9定期 213,233 1.3 177，167 3.2 154,005 1.0小計 0,754 7.4 ,7518.2 204,47.9客戶存款合計 1,730,16 1 ,341，2 100,2,25 0截至201年末,本集團客戶存款總額，30816億元人民幣，比上年末增加 3,8889億元人民幣，增長288。本行單位:百萬元人民幣項目201年1月3日 2009年12月1日 208年12月3日余額占比余額占比余額占比公司存款活期 7,188 45 563，5444.8 38,01 0定期63,49 3.7 485,851 8. 88,73

52、 12 協(xié)議 0,001. 7,8 .6 7,70 0.8非協(xié)議603,39 36.9 8,4. 8,823 0.4小計 ,6,685 8.7 1,4，38 8.32,84 81.9個人存款活期71,4 4,066 3. 4,46 3定期94,05 1.9 160,613 18 1，062 3.8小計 26,6416.209,6717 0，518 8客戶存款合計 1,4,3301000 1，259,64 100.0 93,342 100.本行客戶存款總額16,343.0億元人民幣,比上年末增加3,52.66億元人民幣,增長2981%。公司存款余額比上年末增加3，193.00億元人民幣，其中協(xié)議

53、存款由2年末的78.1億元人民幣增加222.9億元人民幣至21年末的3.00億元人民幣,要緊是由于本行考慮資產(chǎn)負債期限匹配，適量汲取了部分協(xié)議存款;個人存款比上年末增加559.66億元人民幣，增長266%。1中信銀行股份有限公司 201年度報告摘要 客戶存款幣種結(jié)構(gòu)單位：百萬元人民幣項目210年1月31日 09年月31日余額占比（%)余額占比(%）人民幣,58,5191.51,214，773 90.5外幣147,31827,54 9.5合計1,730,11 1,34,27 100.0按地理區(qū)域劃分的存款分布情況單位：百萬元人民幣010年2月31日余額占比(%)42,182 28.439,504

54、 25.4 41,641 1 21,978 2.187,53008，45 . 96,86 5 1,7,816 1.0 項目環(huán)渤海地區(qū)(1） 長江三角洲 珠江三角洲及海峽西岸中部地區(qū) 西部地區(qū) 東北地區(qū) 境外 客戶存款合計00年12月3日余額占比（%）408,41 3.4346,036 25.8176，916 13.58,461.8127,4 54,220 3.182,77 6.1,341,927 10.注：(1） 包括總部。按剩余期限統(tǒng)計的存款分布情況下表列示了截至201年末,按剩余期限統(tǒng)計的客戶存款分布情況。單位:百萬元人民幣項目逾期不定期 3個月到期2個月到期 15年到期 5年后到期合計金

55、額占比(%）金額占比（%）金額占比（%）金額占比(%）金額占比（)金額占比(%)公司存款828,625 47.299，6201.3 ,81 14. 43，5242.5 3,83 0,43，06 82.6個人存款149，3 .777,38 .562，3443. 11,116 0.6 5 . 300,754174合計78,528 6. 377，06 21.8 7，418. 4,40 3.1 ,88 .2 1,730,86 10 3. 股東權益報告期內(nèi)股東權益變動情況請參見本年報“合并股東權益變動表”。 .1. 要緊表外項目截至報告期末,要緊表外項目及余額如下表所示:單位：百萬元人民幣項目0年12月

56、31日2009年12月31日信貸承諾22中信銀行股份有限公司 210年度報告摘要項目 01年12月3日 200年12月31日 銀行承兌匯票427,53 35，363 開出保函8,932 2,901 開出信用證 16,52 5,55 不可撤銷貸款承諾 6,46 41,22 信用卡承擔 49，44 40,57小計723,37 02，65經(jīng)營性租賃承諾6，64 4,55資本承擔 424 9用作質(zhì)押資產(chǎn) 6，92 5，21合計 737，391 13,3補充財務指標要緊指標（1）本行數(shù)據(jù)(%）標準值(%)2010年 2月31日2009年 12月31日 208年 12月31日流淌性比例其中：人民幣 5 6

57、.75.1 537 外幣5 68.68 10.7 8.24存貸款比例()其中:人民幣 7 73.7996 .9折人民幣 5 72. 7.67214注：() 以上數(shù)據(jù)均按中國銀行業(yè)監(jiān)管口徑計算。(2) 貸款包含貼現(xiàn)數(shù)據(jù)。 .17 資本治理本行資本治理的目標包括：資本充足率在任何時刻都符合監(jiān)管當局要求；建立長效資本補充機制,保持雄厚的資本基礎，依照資本確立資產(chǎn)增長打算，實現(xiàn)資本、收益和風險的平衡；追求風險可控的股東價值最大化。為實現(xiàn)上述目標,本行的資本治理策略是:(1)綜合本行進展戰(zhàn)略和風險偏好,確定資本充足率目標區(qū)間，同時設定資本內(nèi)部預警線，并定期監(jiān)測全行資本充足率情況，當資本充足率或核心資本充

58、足率低于相應預警線時，將立即采取相應措施,通過補充資本、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或其他有效方式確保本行資本充足水平保持在目標區(qū)間之內(nèi)。（)合理運用各類資本工具，優(yōu)化資本總量和結(jié)構(gòu),提高資本質(zhì)量,提升汲取損失的能力。()進一步深化資本治理機制，建立科學的資本治理體系，突出資本約束意識，提高資本使用效率。在全行推行以 “經(jīng)濟利潤” 3 中信銀行股份有限公司 21年度報告摘要 和“風險資本回報率”為核心的績效考核體系,通過經(jīng)濟資本內(nèi)部配置體系,實現(xiàn)經(jīng)濟資本在機構(gòu)、產(chǎn)品、行業(yè)、客戶類型之間的優(yōu)化配置，持續(xù)穩(wěn)定地提高資本回報水平。為保障上述策略的實現(xiàn),本行正加快完善風險計量技術,穩(wěn)步拓展資本治理在產(chǎn)品定價、績效考核

59、、經(jīng)營打算等多個領域的應用,切實增強經(jīng)濟資本對全行業(yè)務的導向作用。本行依照中國銀監(jiān)會2004年2月2日頒布的商業(yè)銀行資本充足率治理方法(中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會令2004第2號）及其日后修訂的有關規(guī)定計算和披露資本充足率。單位:百萬元人民幣01年 12月31日 10,928 19,166 41,62 , 15,64 116,988 ，385，22 8.41.31 項目扣除前總資本 其中：核心資本總額 附屬資本總額 扣除：未合并股權投資及其他 資本凈額 核心資本凈額 風險加權資產(chǎn) 核心資本充足率 資本充足率29年 12月31日 122,735 13,5719，162 4,147 118,58 1

60、01,2 1,06,689.7 10.7 2008年1月31日6，969,0421,92799106,8709,9746,5712.324.32注：本行于 009年10月3日完成了對中信國金的收購,中國銀監(jiān)會自 2010年起對本行實施并表監(jiān)管。 009年末數(shù)據(jù)已按集團口徑重述，2008年有關數(shù)據(jù)按本行口徑計算。3.1.8 要緊會計可能與假設本集團在應用會計政策確定相關資產(chǎn)、負債及報告期損益,編制符合企業(yè)會計準則報表時,會作出若干會計可能與假設。本集團作出的會計可能和假設是依照歷史經(jīng)驗以及對以后事件的合理預期等因素進行的,同時會不斷對其進行評估。本集團作出的會計可能和假設，均已適當?shù)胤从沉吮炯瘓F