東方通：財務(wù)負責(zé)人管理制度

1、北京東方通科技股份有限公司財務(wù)負責(zé)人管理制度第一章總則第一條為規(guī)范北京東方通科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人的行為，加強對公司財務(wù)監(jiān)督，有效健全內(nèi)部控制機制， 保障公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共 和國會計法及本公司公司章程等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條財務(wù)負責(zé)人是對公司財務(wù)、會計活動進行管理和監(jiān)督的高級管理人員，會計機構(gòu)負責(zé)人是依法對公司經(jīng)營活動進行會計核算和監(jiān)督的負責(zé)人。第三條 財務(wù)負責(zé)人應(yīng)定期參加公司總經(jīng)理會議，對公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)信 息、財務(wù)報告的真實性、合法性、完整性、公允性、及時性負責(zé)；向總經(jīng)理、董 事會報告工作，接受監(jiān)事會

2、的監(jiān)督。第四條 除特殊情況外，公司對財務(wù)人員統(tǒng)一管理，對控股子公司財務(wù)負 責(zé)人實行委派制的管理模式，各控股子公司無權(quán)任免財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé) 人。特殊情況指控股子公司處于并購后的業(yè)績對賭期或其他要求保持控股子公司 財務(wù)獨立性的情況。第五條財務(wù)負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人必須按照國家相關(guān)法律法規(guī)，認真履行職責(zé)，切實維護全體股東的利益。第二章任職資格第六條公司設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，是公司財務(wù)負責(zé)人，由總經(jīng)理提名、董事 會提名委員會審核，董事會聘任，任期與公司其他高級管理人員一致，可連聘連 任。第七條公司設(shè)會計機構(gòu)負責(zé)人一名，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人提名，由總經(jīng)理辦公會聘任O第八條公司持股5%以上的股東、董事、監(jiān)事以及

3、高級管理人員的直系親屬不得擔(dān)任公司財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人，上述直系親屬包括夫妻關(guān)系、 直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及配偶親屬關(guān)系。公司財務(wù)負責(zé)人和會計機 構(gòu)負責(zé)人不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)。第九條財務(wù)負責(zé)人任職資格，需滿足如下條件：1、具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，堅持原則，遵紀守法，具有高度的責(zé)任心和較強的領(lǐng)導(dǎo)組織能力；2、具有5年以上大中型企業(yè)全面財務(wù)管理工作經(jīng)驗，財務(wù)或會計專業(yè)本 科及以上學(xué)歷，具有會計中級及以上職稱或中國注冊會計師資格；3、具有較強的經(jīng)濟分析、財務(wù)分析、財務(wù)計劃和管理、外匯管理和資 本運營能力，熟練掌握企業(yè)會計準則、稅

4、務(wù)法律法規(guī)、上市公司法律法規(guī)及其 他相關(guān)法規(guī)制度；4、具備較強的業(yè)務(wù)敏感性和良好的判斷決策能力、較強的溝通能力和 文字表達能力。第十條會計機構(gòu)負責(zé)人任職資格如下：1、具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，堅持原則，遵紀守法，具有較強的責(zé)任心和較強的領(lǐng)導(dǎo)組織能力；2、具有5年以上大中型企業(yè)全面財務(wù)管理工作經(jīng)驗，財務(wù)或會計專業(yè)本科及以上學(xué)歷，具有會計中級及以上職稱或中國注冊會計師資格；3、熟悉企業(yè)會計準則、稅務(wù)法律法規(guī)、銀行辦事流程及其他相關(guān)法規(guī) 制度，熟練使用word、excel、金蝶、用友、ERP等應(yīng)用軟件；4、具備較強的溝通能力和文字表達能力，具備較強的財務(wù)分析能力， 精通會計核算

5、并能統(tǒng)籌全局核算工作。第十一條 凡有下列情形的，不得擔(dān)任財務(wù)負責(zé)人或會計機構(gòu)負責(zé)人：1、無民事行為能力或者限制民事行為能力者；2、曾違反法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，有弄虛作假、貪污受賄等違法違 紀行為者；3、個人負有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)者；4、被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除者；5、 按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不宜擔(dān)任財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人者。第三章職責(zé)與權(quán)限第十二條財務(wù)負責(zé)人應(yīng)履行下列職責(zé)：1、參與公司經(jīng)營計劃制定、資產(chǎn)購置與處置、對外投資、企業(yè)并購、 重大經(jīng)濟合同簽訂等重大事項的研究、審議，協(xié)助管理層進行決策；2、負責(zé)建立健全和完善公司及子公司財務(wù)管理制度及會計監(jiān)控機制， 監(jiān)督、檢查下屬子公司財務(wù)運作和資金收支