上班族難懂五險一金 交的越多真的越吃虧

1、上班族難懂“五險一金”交的越多真的越吃虧交的越多是否到期領(lǐng)的也越多？強制繳納是否沒商量？繳納者頻繁漂流”是否為本地人“做 嫁衣裳”？近日在網(wǎng)絡(luò)上，有不少網(wǎng)友反映，盡管月月繳納，但對所謂的五險一金”知之甚少。記 者在人民廣場、浦東陸家嘴（600663,股吧）隨機詢問了 10多名職場白領(lǐng)，大家對自己個人的五險一金只知道每月交納，其他都一頭霧水。人力專業(yè)人士介紹，社 保并非理財，一定程度上起著均貧富”作用，盡管存在一些實施上的瑕疵，但從全局和長遠 來看并不“虧”。交的越多是否越吃虧案例：做低工資多賺千元剛拿到去年全年收入清單的李琳有點納悶。她的稅前收入是8000元，扣除社保、公積 金和個稅后每個月拿

2、到6000多元。但公司財務(wù)告訴她，公司每個月其實為她支付的費用超 過10000元。假設(shè)公司愿意為她支付的費用是固定不變的，但隨著繳納基數(shù)的不同，最終實 際收入竟相差千元以上。她向記者算了一筆賬。上海2011年繳納基數(shù)的上限是11688元，下限是2338元。個人 每月繳納養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積金分別為收入的8%、2%、1%、7%， 共計18%。單位要為個人這四者的比例分別為22%、12%、1.7%、7%，以及個人不需承擔(dān) 的工傷和生育保險，分別為0.5%和0.8%，共計44%。住房公積金將來全部歸個人所有，養(yǎng) 老和醫(yī)療保險只有自己交的進入個人賬戶，單位交的全部被統(tǒng)籌，工傷和生育保

3、險也全部劃 歸統(tǒng)籌。假如以實際稅前收入8000元繳納社保：公司在支付給李琳8000元的工資以外，還要替 她交8000元乘以44%的險金，即3520元，相當于實際每個月為其支付了 11520元。而李 琳實際得到的呢？扣除8000元乘以18%險金后，工資為6560元。這6560元要扣掉201元 的稅，到手現(xiàn)金是6359元。加上個人養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金賬戶，一個月的實際收入為635 9+640+160+1120=8279 元。李琳假設(shè)了另外一種情況，以基數(shù)下限繳納：如果公司愿意每個月在她身上花11520 元不變，但是公司把基本工資做低，按上海市規(guī)定的社?；鶖?shù)下限2338元發(fā)，剩余的錢以 獎金和補助形式

4、發(fā)放。這樣，公司需要交納的險金為1029元，個人交納421元，扣掉后基 本工資還剩1917元，還沒到個稅的起征點。接下來，公司給她的補助為11520-2338-1029= 8153元，補助加上扣除險金后的收入性工資一共為10070元，扣掉個稅759元后還能到手9 311元，加上個人養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金賬戶，每月實際收入9311+187+47+327=9872元，比 現(xiàn)在實際情況多出1593元。釋疑：少時交社保老來享福利計算中不難看出，企業(yè)需繳納的22%的養(yǎng)老保險無疑是所有負擔(dān)中的“大頭”。上海社科 院經(jīng)濟所肖嚴華博士向晚報記者表示，22%的強制繳納比例確實太高了。對比看，美國這一 比例為7.6%

5、，西方國家一般沒有超過10%的。由于我國城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險實行的是“屬地 管理”，各地的繳納比例也不同，例如，杭州為12%，深圳為10%。所以與全國其他城市相 比，上海的繳納比例也很高，這對企業(yè)來說是很大的壓力，甚至對因此出現(xiàn)逃繳現(xiàn)象。某國企人力陳小姐向晚報記者記者介紹，去年社會保險法實施前，上海存在一種名 為“小城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險”的養(yǎng)老保險模式，主要針對在郊區(qū)注冊的企業(yè)，繳費比例較低，那時就 有一些企業(yè)鉆了這個空子。而在2011年7月1日社保法取消這一模式后，仍有一些企業(yè)與 員工私下約定，以其他形式逃避社保繳納。“確實有一些企業(yè)與員工約定，采用做低工資的辦法逃避社保，假如處理合適，并不會 產(chǎn)生很大

6、的影響?！蹦撤?wù)類網(wǎng)站人力資源總監(jiān)屈女士也告訴記者，不過通常企業(yè)還是主張 按照國家規(guī)定繳納。某廣告公司人力資源總監(jiān)張女士則表示，他們公司不主張這樣的規(guī)避辦法，畢竟企業(yè)會 存在風(fēng)險，一旦出現(xiàn)問題將得不償失?！坝械娜擞X得交的多虧的多，這其實是考慮角度的不 同，社保本非理財手段，從我個人和接觸到的人來看，年紀越大，越會意識到這是一種福利。 ”她告訴記者，一般人覺得虧，主要是因為金額最高的單位繳納養(yǎng)老金部分劃歸統(tǒng)籌，承擔(dān) 現(xiàn)在老年人的養(yǎng)老問題，不在個人賬戶，但是長遠來看，人都會老，到時也是享受年輕一輩 繳納的養(yǎng)老金，并且屆時基數(shù)也會“與時俱進”。繳滿15年不容商量案例：原想最后15年再談養(yǎng)老事在某外資

7、IT企業(yè)工作的張先生對每月繳納的社保頗有微詞，月收入12000元的他個人 每月支付各種險金在2000元以上。由于月收入超過了社保繳納基數(shù)的上限，張先生是按11688元計算繳納金額，工資8% 即935元用于繳納養(yǎng)老保險，2%即234元醫(yī)療保險，1%即117元失業(yè)保險，還有7%住房 公積金計818元，也就是說，不算扣稅，他就有2100多元的收入是拿不到手的。而對他來 說，短期內(nèi)只有住房公積金最有用，醫(yī)療和失業(yè)保險金額不高也無所謂，但近千元的養(yǎng)老保 險他并不情愿現(xiàn)在就交?！拔也殴ぷ鲙啄?，要攢錢買房成家、投資理財，正是用錢的時候，而養(yǎng)老的事離現(xiàn)在還 很遙遠，既然交滿15年就能享受養(yǎng)老待遇，那我退休前1

8、5年開始計劃養(yǎng)老也來得及吧。 我曾經(jīng)把個人這個想法跟公司HR交流過，看看有沒有什么辦法可以先不交，但是被告知， 這是強制性繳納的，我的養(yǎng)老不能自己做主?！睆埾壬鸁o奈地告訴記者。釋疑：社保法明確強制繳納事實上，上海從1993年就開始強制繳納社保。2011年7月1日起正式執(zhí)行的社會 保險法中，也明文確定了養(yǎng)老金等社會保險的強制繳納，規(guī)定用人單位及其職工應(yīng)當參加 職工基本養(yǎng)老保險和職工基本醫(yī)療保險，個人與單位之間協(xié)商不繳納的約定價格視為無效?！皳Q言之，只要你有工作單位的，單位和你都必須交，沒辦法協(xié)商不交或推遲交?！鼻?女士告訴記者。并且，各項社保是“捆綁繳納”，不能只繳納其中一項或幾項。據(jù)悉，社會保

9、險法還完善了征繳制度，增強了征繳的強制性。如果用人單位不依法 給職工繳納社會保險，那么相關(guān)機構(gòu)可以從用人單位存款賬戶直接劃撥社會保險費。對于交滿15年即可享養(yǎng)老保險待遇的說法，屈女士介紹道，這主要是為了設(shè)立一個門 檻，不是所有繳納過養(yǎng)老保險的人都可以分享地方統(tǒng)籌基金。也就是說，累計繳納養(yǎng)老保險 15年以上，并達到法定退休年齡，退休的時候才能終生享受養(yǎng)老保險待遇。而如果到退休 年齡交養(yǎng)老保險不滿15年，那等到退休的時候只能退還個人帳戶上存的8%的養(yǎng)老金，不能 享受統(tǒng)籌賬戶的養(yǎng)老金。頻繁“漂流”影響福利案例：滬漂回家，福利縮水去年末，在上海做了三年軟件測試的小吳回老家了，他的社保關(guān)系也一并轉(zhuǎn)回了家

10、。“我 能帶走的部份是十分有限的，最初工作是繳納的金額很少的綜合險，后來又交了一段時間 的三險，但據(jù)說養(yǎng)老保險只能帶走我個人交的部分，單位交的大部分是納入統(tǒng)籌基金的，我 走了后也只留能給上海人民做貢獻了。 ”而去年剛從北京來滬工作的小周則更加困惑。他原本在北京一家國家級通訊社下屬雜志 社從事廣告工作，陸續(xù)實施的住房限購、汽車搖號政策讓沒有北京戶口的他倍感壓力，于是 在去年他決定逃離“帝都”，來到離浙江老家更近的上海工作?！拔以诒本┑膯挝唬绫７?面的福利據(jù)說都是極好的，單位繳納的比例很高，但賬戶跨省轉(zhuǎn)移會有什么變化嗎？ ”在上 海，他同樣沒有當?shù)貞艏?，他也向記者表示，很有可能趁年輕打拼幾年后還

11、是回選擇回老家， 對他這樣“漂來漂去”的人，今后養(yǎng)老會受什么影響嗎？釋疑：社保關(guān)系可跨省轉(zhuǎn)移肖嚴華博士告訴記者，工作地點變更后，按照養(yǎng)老保險的轉(zhuǎn)移辦法，個人賬戶可以全部 帶走，那但納入統(tǒng)籌的部分多數(shù)是帶不走的，退休時回戶籍地享受養(yǎng)老，則將按照當?shù)氐幕?數(shù)和計算方式發(fā)放退休金。記者從12333熱線咨詢獲悉，單位繳納的統(tǒng)籌部分并非完全不能轉(zhuǎn)移，按照相關(guān)辦法， 社保關(guān)系跨省轉(zhuǎn)移后，統(tǒng)籌部分中的12%的可以一起轉(zhuǎn)移進入接受地，退休時按照當?shù)氐?養(yǎng)老政策。而非上海戶籍的工作者也可以選擇在本市退休，享受上海的養(yǎng)老福利，但是需滿 足在滬繳納社保滿10年等一系列條件，否則，達到退休年齡時社保關(guān)系會被退回戶籍地

12、處 理。屈女士指出，由于全國未建立并軌賬戶，很多企業(yè)不論職工戶籍，都要求按照所在地標 準全額繳納社保。對于很多在北上廣等基數(shù)高的城市工作并繳納社保，后來又回老家的人來 說，一定的損失時難以避免的。因此，她建議，戶籍不在上海的工作者可以回家鄉(xiāng)繳納社保， 再拿相關(guān)憑證到單位抵扣報銷，盡量不做“虧本買賣”。并且，她還提出，一些工作變動頻 繁的人，即使沒有單位也要自己繳納社保，不繳納的斷檔期盡量不要超過半年，不然會影響 退休時的待遇計算。同樣從事人力資源工作多年的張女士則指出，事實上，很少會有單位同意職工回戶籍地 繳納社保再抵扣，因為各地政策細則不同，手續(xù)也會異常繁瑣。養(yǎng)老金該不該進入股市釋疑：是否入

13、市尚無定論自去年底以來，證監(jiān)會等部門多次表示，推動基本養(yǎng)老金入市實現(xiàn)投資多元化已形成共 識。人民日報日前刊發(fā)評論文章稱，從長遠看，養(yǎng)老金入市是必然趨勢，但入市時機 尚有待考量。就在不久前，證監(jiān)會主席郭樹清也撰文表示將推動養(yǎng)老金入市。證監(jiān)會主席郭樹清曾表示，全國有2萬億元的養(yǎng)老保險金余額分散在各省，如果這些資 金組織起來，設(shè)立一個專門的投資機構(gòu)或者委托一個機構(gòu)，投資資本市場，對全體居民都大 有好處。但當前省級統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險基金由誰來管理、可入市資金的比例是多少、入市能否 確保養(yǎng)老金保值增值等三大問題仍待解決。分散在各省的近2萬億資金由誰來管理呢？這一 問題成為當前推動養(yǎng)老金入市的首要問題。除了誰

14、來管理之外，有多少養(yǎng)老金可以進入股市， 即入市比例問題，亦成為市場關(guān)注的焦點。人保部則認為，養(yǎng)老金投資多元化首先要確?；?金的安全，在此前提下，考慮能否實現(xiàn)基金獲得更好的收益?？v觀2011年中國股市，上證指數(shù)暴跌21.68%，深成指跌28.41%，滬深A(yù)、B股總市 值縮水5.4萬億。市場如此低迷，如何保證無數(shù)人未來的，養(yǎng)命錢”不虧損？當前的資本市場 能承擔(dān)養(yǎng)老金保值增值的重任嗎？肖嚴華博士告訴記者，養(yǎng)老金入股市，是個艱難的抉擇。按照我國現(xiàn)行規(guī)定，養(yǎng)老基金 只能存銀行或買國債，但在如今負利率的背景下，這樣的保守手段顯然已經(jīng)行不通，不擴寬 投資渠道就是虧損，情況嚴峻，加之人口老齡化等壓力，實現(xiàn)養(yǎng)老

15、金的投資多元化已經(jīng)非常 緊迫。但另一方面，投資股市存在很大風(fēng)險，如此大額的投資，又負有社會基石之責(zé)，如果 虧損，養(yǎng)老缺口如何填？他提出，股市僅僅只是其中一個投資選擇，但一定會限制比例，同時也可以考慮其他更 穩(wěn)妥的投資渠道，例如有穩(wěn)定收益的實體經(jīng)濟。肖嚴華還介紹稱，在很多發(fā)達國家，養(yǎng)老金進入股市并不是新鮮事，但主要是個人賬戶 養(yǎng)老金，現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金并不在內(nèi)。除了堅持“審慎投資”，還會充分征求個人的意愿。 國家將個人養(yǎng)老金組織起來后，會委托專業(yè)的投資機構(gòu)統(tǒng)一進行投資理財，并且會與個人賬 戶的所有人溝通聯(lián)系，個人可以根據(jù)自身意愿選擇風(fēng)險較高的股票投資，或者風(fēng)險較低的債 券投資，也可以選擇最沒有

16、風(fēng)險的銀行存款。新五險一金怎么用事件：五險一金如何用，多數(shù)人不明即將在今年7月研究生畢業(yè)的小楊剛剛在校內(nèi)網(wǎng)上分享了一篇題為五險一金，終于懂 了的日志。每年一到找工作的季節(jié)，類似“解密五險一金”等內(nèi)容的帖子就會在網(wǎng)上熱傳。 不過，不明白五險一金要義的還不只是這些尚在象牙塔里的大學(xué)生，工作已經(jīng)兩年的汪小姐 就向記者表示，自己只是每個月從工資單上看到交了多少錢在社保和公積金上，但現(xiàn)在沒有 什么特別需求，具體有什么用、如何用她還是一頭霧水，甚至連五險一金有哪些都數(shù)不全。 而記者隨機問了周遭同事和朋友，發(fā)現(xiàn)多數(shù)人對比并不了解或了解有限。釋疑住房公積金：除了買房將來還可支付物業(yè)費對于很多人來說，住房公積金

17、是最快讓自己受益的保障，而且每個月單位和個人交的住 房公積金都歸個人所有，將來買房子時就能用到。上海也曾經(jīng)出臺過提取公積金支付房租的 政策，但因會犧牲貸款額度、難以提供房租發(fā)票等問題應(yīng)者寥寥。日前上海市公積金中心的 一份報告中還提到，今年將擴大公積金提取使用政策，允許提取公積金支付物業(yè)費，不過目 前尚無具體實施手段。在公積金裝修貸款被叫停后，住房公積金基本買房才能用，否則要等 到退休時才能一次性取出。理財專家支招購房者，首先，盡可能使用公積金貸款，少用或不用商業(yè)貸款；其次，支 取公積金進行部分還貸，減少還貸本金基數(shù)；最后，辦理公積金按月劃轉(zhuǎn)，減小每月現(xiàn)金還 款金額。蚤養(yǎng)老保險：未繳滿15年的可

18、一次性補足退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金由兩部分構(gòu)成，一是當時社會平均工資的一定比例，二是個人之前 繳納養(yǎng)老保險形成的個人賬戶資金。養(yǎng)老保險由公司繳納的部分，會直接劃入統(tǒng)籌基金，和個人賬戶沒有關(guān)系，這種模式下 的養(yǎng)老保險可以起到減少貧富差距的作用。值得注意的是，社會保險法實施后放寬了基本養(yǎng)老保險待遇的領(lǐng)取條件。過去一直 要求參加基本養(yǎng)老保險的個人，在達到法定退休年齡時必須累計繳費滿15年，方可按月領(lǐng) 取基本養(yǎng)老金。否則，只能一次性領(lǐng)取其個人賬戶累積的資金?，F(xiàn)在社會保險法規(guī)定，繳費不足1 5年的人員可以一次性繳費至15年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。醫(yī)療保險：整容、減肥醫(yī)保不埋單醫(yī)療保險上，公司繳存的12%也會直接

19、劃入統(tǒng)籌基金，和個人賬戶沒有關(guān)系。而且， 不是所有的醫(yī)療行為都能獲得保險，比如：整容、減肥、增高、近視眼矯正、在境外發(fā)生的 醫(yī)療費用等。此外，應(yīng)當由第三人負擔(dān)的醫(yī)療費用不納入基本醫(yī)療保險基金支付范圍，例如出了交通 事故或被歹徒傷害。但如果第三人不支付或者無法確定第三人時，由基本醫(yī)療保險基金先行 支付后，向第三人追償。醫(yī)保在異地使用上也有諸多限制。在國內(nèi)非居住地突發(fā)疾病，需急診搶救的可先就近住 院，但必須在3個工作日內(nèi)，將住院日期、醫(yī)院名稱等信息報參保地醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)備案， 病情穩(wěn)定后需繼續(xù)治療的，應(yīng)及時轉(zhuǎn)至定點醫(yī)療機構(gòu)就醫(yī)。失業(yè)保險：申領(lǐng)失業(yè)金街道還會推薦就業(yè)每個上班族都在交失業(yè)保險，但這一

20、保險與大多數(shù)白領(lǐng)并無太大關(guān)系，被一些人力資源 人士稱為“捐助式保險”。領(lǐng)取失業(yè)保險金，必須先滿足下面兩個條件：所在單位和本人已按照規(guī)定履行失業(yè)保險 繳費義務(wù)滿1年；非自己主動辭職。除此，需要辦理的手續(xù)是：應(yīng)在離職之日起60日內(nèi)持 職業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)卡、戶口簿、身份證、解除勞動（聘用）合同或者工作關(guān)系的證明和照片到戶 口所在街道、鎮(zhèn)勞動保障部門進行失業(yè)登記，辦理申領(lǐng)失業(yè)保險金手續(xù)。據(jù)介紹，只要領(lǐng)取過失業(yè)保險，個人勞動手冊上都將留下記錄，街道還會推薦工作崗位， 并且必須前去面試。這些崗位多是基層崗位，與一般白領(lǐng)們的工作性質(zhì)不同，多數(shù)人不愿為 了每月區(qū)區(qū)幾百元的失業(yè)金自找麻煩并留下尷尬記錄，即使?jié)M足條件也

21、會主動放棄。并且， 只有本地戶籍者可以享受這一福利。工傷保險：48小時大限為人詬病如果在合同期內(nèi)不幸發(fā)生意外，需向企業(yè)索取情況說明，并加蓋企業(yè)公章，最好在三個 工作日內(nèi)申請工傷認定并提供下列材料。不過，工傷保險中有一個值得關(guān)注的規(guī)定，那就是在工作崗位發(fā)病，并在48小時內(nèi)死 亡的，會被認定為工傷，如果是發(fā)病后超過48小時死亡的，就不會被認定為工傷。另外， 一些常見職業(yè)病能否納入工傷被認定為工傷，也是近年來一直還在討論的話題。生育保險：津貼標準按單位平均工資生育保險是少有的“女性專享”政策，全部由單位繳納并納入統(tǒng)籌?？梢詧箐N與生育有關(guān) 費用，報銷范圍包括：生育津貼、生育醫(yī)療費用、計劃生育手術(shù)醫(yī)療費

22、用、國家和本市規(guī)定 的其他與生育有關(guān)的費用。社會保險法將從業(yè)生育婦女的月生育生活津貼標準，從原來的本人生產(chǎn)或者流產(chǎn)當 月城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險費繳費基數(shù)，調(diào)整為本人生產(chǎn)或者流產(chǎn)當月所在用人單位上年度職工月平均 工資。一般來說，生育婦女相對比較年輕，進單位的時間不會太長，以所在用人單位平均工 資作為計發(fā)基數(shù)將使大部分生育婦女受益。Your eyes had once, and of their shadows deep;How many loved your moments of glad grace,And loved your beauty with love false or true,But one man loved the pilgrim soul in you,And loved the sorrows of your changing face;And bending down be