節(jié)能環(huán)保型玻璃窯爐公司企業(yè)風險管理方案

1、泓域/節(jié)能環(huán)保型玻璃窯爐公司企業(yè)風險管理方案節(jié)能環(huán)保型玻璃窯爐公司企業(yè)風險管理方案xxx投資管理公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111638208 一、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc111638208 h 4 HYPERLINK l _Toc111638209 二、 提升產業(yè)鏈現(xiàn)代化水平 PAGEREF _Toc111638209 h 5 HYPERLINK l _Toc111638210 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc111638210 h 6 HYPERLINK l _Toc111638211 四、 公司簡介 PAGEREF

2、_Toc111638211 h 7 HYPERLINK l _Toc111638212 五、 風險損失清單表 PAGEREF _Toc111638212 h 8 HYPERLINK l _Toc111638213 六、 風險損失清單使用中需要注意的問題 PAGEREF _Toc111638213 h 9 HYPERLINK l _Toc111638214 七、 趨勢分析法 PAGEREF _Toc111638214 h 10 HYPERLINK l _Toc111638215 八、 財務報表分析法的優(yōu)缺點 PAGEREF _Toc111638215 h 11 HYPERLINK l _Toc1

3、11638216 九、 風險管理信息系統(tǒng)的功能需求分析 PAGEREF _Toc111638216 h 12 HYPERLINK l _Toc111638217 十、 風險管理信息系統(tǒng)總體架構 PAGEREF _Toc111638217 h 14 HYPERLINK l _Toc111638218 十一、 風險管理信息系統(tǒng)的構建原則 PAGEREF _Toc111638218 h 20 HYPERLINK l _Toc111638219 十二、 風險管理信息系統(tǒng)的基本功能 PAGEREF _Toc111638219 h 24 HYPERLINK l _Toc111638220 十三、 風險管理

4、信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點 PAGEREF _Toc111638220 h 26 HYPERLINK l _Toc111638221 十四、 管理信息系統(tǒng)的基本概念 PAGEREF _Toc111638221 h 28 HYPERLINK l _Toc111638222 十五、 多米諾骨牌理論 PAGEREF _Toc111638222 h 29 HYPERLINK l _Toc111638223 十六、 多因果關系論 PAGEREF _Toc111638223 h 31 HYPERLINK l _Toc111638224 十七、 風險隔離與組合 PAGEREF _Toc111638224 h 31 H

5、YPERLINK l _Toc111638225 十八、 應急計劃 PAGEREF _Toc111638225 h 32 HYPERLINK l _Toc111638226 十九、 關系管理 PAGEREF _Toc111638226 h 34 HYPERLINK l _Toc111638227 二十、 質量管理 PAGEREF _Toc111638227 h 36 HYPERLINK l _Toc111638228 二十一、 項目風險分析 PAGEREF _Toc111638228 h 41 HYPERLINK l _Toc111638229 二十二、 項目風險對策 PAGEREF _Toc

6、111638229 h 43 HYPERLINK l _Toc111638230 二十三、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc111638230 h 45 HYPERLINK l _Toc111638231 二十四、 人力資源配置 PAGEREF _Toc111638231 h 56 HYPERLINK l _Toc111638232 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc111638232 h 56產業(yè)環(huán)境分析以“中國制造2025”和“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計劃為引領，實施產業(yè)強縣戰(zhàn)略，推進新型工業(yè)化進程，實現(xiàn)工業(yè)率先發(fā)展。著力建設一流的經濟開發(fā)區(qū)，打造現(xiàn)代制造業(yè)先進配套基地。以開發(fā)區(qū)和特

7、色產業(yè)基地為發(fā)展平臺，以項目建設為發(fā)展支撐，深入推進傳統(tǒng)特色產業(yè)轉型升級和新興產業(yè)率先發(fā)展，形成先進制造業(yè)主導的工業(yè)發(fā)展格局。到“十三五”末，力爭全部工業(yè)總產值突破500億元；規(guī)模以上企業(yè)數(shù)量每年新增15家以上，達到220家以上，規(guī)上工業(yè)增加值增速達到9%以上。（一）著力推進園區(qū)率先發(fā)展以規(guī)劃為引領，完善基礎設施建設，加快招商引資進度，以“工業(yè)新城生態(tài)園區(qū)”為目標，助力產業(yè)轉型發(fā)展、率先發(fā)展。（二）加快傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級“十三五”期間，配合產業(yè)轉型升級，逐步淘汰低端鋼鐵壓延、低端零配件加工制造等技術含量低、高耗能低產出行業(yè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)特色制造業(yè)高端化發(fā)展。（三）推動新興產業(yè)發(fā)展壯大堅持傳統(tǒng)產業(yè)與新

8、興產業(yè)雙輪驅動，大力培育壯大新能源車輛制造、汽車零部件生產、數(shù)控設備生產等新興產業(yè)，為經濟發(fā)展提供新的支撐。力爭到“十三五”末，新興產業(yè)產值占工業(yè)總產值的比重達到30%以上。提升產業(yè)鏈現(xiàn)代化水平推進產業(yè)基礎高級化。利用產業(yè)基礎再造工程，圍繞基礎材料、零部件、軟件、工藝、元器件和產業(yè)技術基礎，加快補齊輕工產業(yè)短板。推進輕工業(yè)計量測試體系建設，加快計量測試技術、方法和裝備的研制與應用，提升整體測量能力和水平。深入實施重點產品、工藝“一條龍”應用計劃，促進成果創(chuàng)新示范應用。大力開發(fā)塑料制品、家用電器、食品等行業(yè)高端專用裝備。加快產業(yè)鏈補鏈強鏈。編制家用電器、塑料制品、化妝品、乳制品等領域產業(yè)鏈圖譜，

9、建立風險技術和產品清單，推動補鏈固鏈強鏈。建立監(jiān)測預警機制，加強風險評估，提供信息服務。發(fā)揮工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺和標識解析體系作用，推動產業(yè)鏈上下游加強合作。支持乳制品、罐頭、釀酒、糧油等行業(yè)建設優(yōu)質原料基地。深入實施數(shù)字化轉型。引導企業(yè)綜合應用新一代數(shù)字技術，逐步實現(xiàn)研發(fā)、設計、制造、營銷、服務全鏈條數(shù)字化、網(wǎng)絡化、智能化。支持龍頭企業(yè)構建智能制造平臺，爭創(chuàng)國家級工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、兩化融合項目。在家用電器、家具、皮革、造紙、塑料制品、縫制機械、五金制品、洗滌用品、食品等行業(yè)推廣一批智能制造優(yōu)秀場景，推動網(wǎng)絡安全分類分級管理，培育一批網(wǎng)絡安全示范標桿。培育數(shù)字“三品”示范城市。發(fā)展服務型制造新模式。推進輕

10、工業(yè)與現(xiàn)代服務業(yè)深度融合，加快培育發(fā)展服務型制造新業(yè)態(tài)新模式，促進輕工業(yè)提質增效。引導輕工行業(yè)完善服務型制造評價體系。鼓勵企業(yè)建立客戶體驗中心、在線設計中心等機構，分析客戶需求信息，增強用戶參與設計能力。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對

11、公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx投資管理公司2、法定代表人：羅xx3、注冊資本：960萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2015-4-187、營業(yè)期限：

12、2015-4-18至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經營和品牌發(fā)展。公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產品和服務，促進互聯(lián)網(wǎng)和信息技術在企業(yè)經營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。風險損失清單表1977年，美國風險和保險管理學會制定了一份較全面的

13、風險損失清單分析表。風險損失清單所列項目是人們已經識別的、最基本的各類損失風險。它運用規(guī)范的方法，識別風險管理單位所面臨的潛在損失。在風險識別時，人們可以參照這個風險損失清單表檢查本企業(yè)資產在生產經營中所面臨的各種風險，并視情形采取各種措施。資產暴露風險清單首先將資產分為實物資產和無形資產。接著對實物資產和無形資產進行了詳細的列舉。該表將資產暴露風險按直接損失風險、間接損失風險和責任損失風險編制。其中，直接損失風險分為無法控制和無法預測的損失、可控制和可預測的損失、主要財務價值的損失三類；間接損失包括附加費用增加，資產集中損失，式樣、品味和需求變化的損失，破產、營業(yè)中斷的損失，經濟波動的損失（

14、如通貨膨脹、匯率波動、危機和兼并），流行病、疾病、瘟疫，技術革命，版權侵權和管理失誤（市場、價格、產品和瘟疫）等損失；責任損失包括航空責任損失、運輸責任損失、出版商責任損失、汽車責任損失、契約責任損失、雇主責任損失、產品責任損失和職業(yè)責任損失等。風險損失清單使用中需要注意的問題風險管理單位根據(jù)企業(yè)的狀況設計的風險損失清單，可以按照風險的輕重緩急確定風險管理的次序。風險管理單位在使用風險損失清單設計風險識別方案時，需要注意以下幾方面的問題。（1）風險損失清單不是識別風險的萬能的方法，不可能概括一些企業(yè)面臨的特殊風險。風險損失清單標準化管理模式雖然比較全面，但是，依然無法概括企業(yè)面臨的特殊風險，這

15、是風險損失清單的固有缺陷造成的。因此，企業(yè)可以根據(jù)自身的經營狀況，確定適合本企業(yè)特點的風險損失清單，避免遺漏風險管理單位所固有的風險。（2）風險損失清單越詳細、越完善，越能全面識別企業(yè)面臨的各種風險，越有利于減少風險事故的發(fā)生。風險損失清單是比較瑣碎的，但是，正是風險損失清單提供了企業(yè)認識自身風險的參照標準。風險管理單位編制比較全面的風險損失清單，需要做大量的工作。（3）風險管理單位自行設計的風險損失清單，可以按照對自己最有利的方式排列風險。經濟環(huán)境的變化，需要風險管理單位不斷地搜集有關的信息，調整風險損失清單，發(fā)現(xiàn)風險管理中的一些變化，及時調整、改進風險損失清單。（4）風險損失清單只考慮了純

16、粹風險，而沒有考慮投機風險。一般而言，風險損失清單提供了一種對可保風險識別的框架，為了搜集關于風險識別的有用信息，一些單位采用風險問卷調查的方式，調查風險管理單位所面臨的純粹風險。（5）運用風險損失清單發(fā)現(xiàn)風險管理單位面臨的風險，可以降低風險管理的成本。風險損失清單對于識別風險管理單位具有共性的風險是普遍適用的，有利于風險管理單位宏觀的風險管理，從而可以降低風險管理成本。趨勢分析法趨勢分析法是指根據(jù)企業(yè)連續(xù)數(shù)期的財務報表，比較各期有關項目的金額，以揭示本期經營成果與財務狀況變化之趨勢。會計報表的趨勢分析通常采用的方法有橫向比較法和縱向比較法。橫向比較法又稱水平分析法，是在會計報表中用金額、百分

17、比的形式，對各個項目的本期或多期的金額與基期的金額進行比較分析，以觀察企業(yè)經營成果與財務狀況的變化趨勢?？v向比較法又稱垂直分析法，是對會計報表中某一期的各個項目，分別與其中一個作為基本金額的特定項目進行百分比分析，借以觀察企業(yè)經營成果與財務狀況的變化趨勢。例如，某企業(yè)某年利潤總額為1000萬元，同期銷售收入為10000萬元。該指標表明該企業(yè)銷售的獲利能力。但是，單獨計算這一指標是沒有意義的，需要將這一指標同以往各年的可比指標進行對比，如上年度銷售利潤率、計劃銷售利潤率、行業(yè)平均銷售利潤率等對比，才能揭示出企業(yè)盈利能力的變化趨勢，才能確定企業(yè)本期的經營效益和管理水平，才能分析是否存在著經營風險。

18、同樣，企業(yè)的成本率、費用率也可以運用趨勢法進行分析。財務報表分析法的優(yōu)缺點財務報表能綜合反映一個風險管理單位的財務狀況，經濟單位存在的許多問題都能夠從財務報表中反映出來，財務報表是基于風險管理單位容易得到的資料編制的，這些資料用于風險識別，具有可靠性和客觀性的特點。運用財務報表分析的方法，應對每個會計科目進行深入的研究和分析，研究的結果是按照會計科目的形式編制出來的，可以識別風險管理單位隱藏的潛在風險，防患于未然。財務報表分析法的缺點是專業(yè)性強，缺乏財務管理的專業(yè)知識，就無法識別風險管理單位的風險。財務報表分析法識別風險的基礎是風險管理單位的財務信息具有真實性，如果財務報表不真實，就無法識別風

19、險管理單位面臨的潛在風險。風險管理信息系統(tǒng)的功能需求分析風險管理系統(tǒng)是對企業(yè)資產和負債總體的全面、動態(tài)和前瞻性的綜合平衡管理，并產生獨立的損益報表、損益評估、資金缺口分析和風險暴露報告等，為企業(yè)風險的衡量、報告和控制提供了精確、可靠和及時的信息。（一）整體系統(tǒng)需求分析1、功能性（1）能夠與自行開發(fā)的系統(tǒng)或財務會計管理信息系統(tǒng)結合。（2）提供與其他信息系統(tǒng)或數(shù)據(jù)庫溝通的界面以取得數(shù)據(jù)。（3）產生即時的風險暴露信息供參考。（4）綜合管理歷史數(shù)據(jù)與預測未來的數(shù)據(jù)。2、彈性（1）支持臨時性的報表。（2）有能力處理隨時加入的數(shù)據(jù)。（3）允許使用者自行定義查詢與排序方法。3、擴充性（1）系統(tǒng)本身可新增額外

20、的功能以應對未來需求的變化。（2）能與其他不同功能的風險管理系統(tǒng)相溝通。（3）具有數(shù)據(jù)轉出與轉進之能力。（二）使用者界面需求（1）圖形化的使用者界面。（2）提供及時正確的信息供決策參考。（3）提供內部與外部網(wǎng)路直接操作的界面。（4）避免不必要的中斷使用者的操作連貫性。（5）必須有容錯的功能，可預測使用者所犯的錯誤且容易更正。（6）系統(tǒng)的邏輯與排列必須一致。（7）提供線上輔助功能，適時地協(xié)助使用者操作系統(tǒng)。（8）具警示功能以免使用者在未經警告下采取有破壞性的動作。（9）線上及時取得信息功能。（10）多功能的環(huán)境，即運算的同時也能執(zhí)行其他功能。（11）提供圖形化的或非數(shù)字的信息呈現(xiàn)方式。（12）系

21、統(tǒng)的反應時間要夠快。（13）避免要求使用者輸入冗長或復雜的數(shù)據(jù)。（三）風險控制系統(tǒng)功能需求分析企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的核心系統(tǒng)是風險控制系統(tǒng)，它是對于風險相關的信息進行收集、整理、分析、處理、作出預警顯示和提出應付風險的基本策略的一個動態(tài)管理體系。主要包括以下幾點。（1）風險信息的收集加工。（2）提供各部門之資產部位明細及多種風險衡量與分析方法。（3）針對不同的風險，提供不同的風險管理策略。（4）評估不同的風險管理策略，產生報表或建議書。（5）產生風險分析報告及損益表。（6）提供壓力測試與各種情境模擬功能。（7）提供返回測試功能以驗證風險計算模型之準確性。風險管理信息系統(tǒng)總體架構一般的管理信息系

22、統(tǒng)包括應用結構、數(shù)據(jù)結構和技術結構3個部分，風險管理信息系統(tǒng)亦如此。（一）風險管理信息系統(tǒng)架構風險管理信息系統(tǒng)在架構上包括應用層、數(shù)據(jù)層與技術層3個重要部分。（1）應用層架構提供企業(yè)所需風險管理信息系統(tǒng)相關的功能。（2）數(shù)據(jù)層架構定義應用系統(tǒng)所需的資料及存取界面，應考慮資料庫建造與資料的完整性。（3）技術層架構定義系統(tǒng)運作之軟硬件環(huán)境，建造時應確保系統(tǒng)的安全性。其中技術結構涉及的主要是技術環(huán)境所涵蓋硬件平臺和相關基礎設施，以實現(xiàn)三層應用要求：客戶服務、業(yè)務服務、數(shù)據(jù)服務。系統(tǒng)通過對綜合業(yè)務系統(tǒng)的信用風險、市場風險、運營風險、流動性風險等的量化和控制，完成在業(yè)務系統(tǒng)中的風險衡量和評估、風險的監(jiān)管

23、和匯總，從而為企業(yè)在資產組合管理和全面風險控制的基礎上完成內部資金定價、資本、資產分配和企業(yè)業(yè)績評估等提供數(shù)據(jù)支持和決策輔助。（二）風險管理信息系統(tǒng)的功能界定1、風險管理信息系統(tǒng)應用層架構設計有關企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)應用層架構設計，須考慮企業(yè)各層級目前與未來可能的風險管理功能需求。原則說明如下。（1）應用層架構的功能應包括：市場、經營與信用風險等管理，資本配置，資產負債管理，績效評估及相關管理報表等。（2）使用者應參與風險管理信息系統(tǒng)的功能設計與系統(tǒng)測試，以確保滿足風險管理的需求。（3）除界定功能外，亦需確認構建風險管理信息系統(tǒng)所采用解決問題方法之可行性。2、風險管理信息系統(tǒng)的功能分配企業(yè)所使

24、用的風險管理信息系統(tǒng)，需根據(jù)組織內的控管層級，明確規(guī)范及分配集中式風險控制處理及個別業(yè)務單位分散式風險控制處理的形態(tài)與層級。原則說明如下。（1）風險管理信息系統(tǒng)與企業(yè)的風險控制處理組織架構及控管方式相搭配。（2）風險管理信息系統(tǒng)應采用集中式（中央層級向下分派）信息管理方式，以確保跨部門與跨產品間所采用的計算方法與模型及資料的一致性。（3）企業(yè)若采用分散式的風險管理信息系統(tǒng)架構，必須注意不同單位間所使用的分析方法與市場資料是否具有一致性。（4）選擇集中式或分散式風險管理信息系統(tǒng)，取決于企業(yè)對于風險管理信息系統(tǒng)功能的要求，控制程度的要求，以及集中式系統(tǒng)執(zhí)行的可行性。3、信息傳送頻率企業(yè)建立風險管理

25、信息系統(tǒng)框架時，應考慮不同風險報告書顯示的頻率，對象與格式。原則說明如下。（1）產生及時的信息是風險管理信息系統(tǒng)的最終目的，但是實際產生的頻率仍應參照使用者的需求而定；針對不同的使用者，應有不同的信息內涵與報告格式。（2）信息呈現(xiàn)方式可以是報表或線上查詢，而線上查詢的格式則可由使用者自己定。（3）風險管理信息系統(tǒng)有必要時，亦可考慮包含以下功能：交易前風險評估流程、交易前情景分析及相關交易之后的資料及時更新等。（三）數(shù)據(jù)庫的建立與數(shù)據(jù)的完整性1、數(shù)據(jù)庫的建立企業(yè)建造數(shù)據(jù)庫時應考慮數(shù)據(jù)結構，數(shù)據(jù)明細與數(shù)據(jù)存放地址。建立數(shù)據(jù)庫的關鍵要素有：按照企業(yè)的決策目標，選擇需要包含的數(shù)據(jù)類別及每種數(shù)據(jù)類別所應

26、搜集的數(shù)量，這些數(shù)據(jù)類別的多少及數(shù)量取決于經濟單位認為是否能夠滿足決策；決定數(shù)據(jù)的格式、類型及執(zhí)行RMIS預期功能所要求的隨機存取，直接調用能力；修改和定期檢查實際數(shù)據(jù)。原則說明如下。（1）數(shù)據(jù)庫基本框架應考慮風險信息傳輸?shù)母袷脚c頻率，也要減少重復數(shù)據(jù)以提高效率。（2）選擇數(shù)據(jù)應考慮數(shù)據(jù)的形態(tài)，數(shù)據(jù)形態(tài)可分為動態(tài)資料與靜態(tài)資料兩類。動態(tài)資料是指與交易相關及必須定期更新的資料。包括：交易資料一包含詳細的交易信息，如交易對手、產品類型、交易日期、交易金額、現(xiàn)金流量、幣別及匯率等；交易部位及價格等資料。靜態(tài)資料則是指更新頻率不高的相關資料，如產品類型（代碼）、客戶資料、風險限額與風險模型等資料。（3

27、）建立規(guī)則時還應考慮：資料儲存的詳細程度、分析方法的復雜程度、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)本身的效能。這些因素將影響資料庫的執(zhí)行效率。2、數(shù)據(jù)的完整性與所有權企業(yè)應經過驗證與確認的程序，以確保風險信息的完整性與正確性，并規(guī)定相關資料的所有權與維護責任。原則說明如下。（1）經過使用者端系統(tǒng)與管理中心系統(tǒng)，進行資料完整性確認。使用者端系統(tǒng)：必須確保風險信息來源的正確性與完整性，于信息更新時進行自動檢查。管理中心系統(tǒng)：應確認風險信息整合建立在一致性的基礎上，特別是業(yè)務單位對獲利及損失的信息必須與會計部門的資料一致。（2）為了確認風險管理程序所使用資料正確性，必須指派專職部門負責資料維護與更新工作。（四）技術架構的建造

28、與系統(tǒng)的安全性1、信息技術搭配企業(yè)建造風險管理信息系統(tǒng)技術框架時，應確認該系統(tǒng)與企業(yè)原有信息平臺的相容性，其框架應包含硬件平臺，作業(yè)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)與通信基礎架構等。原則說明如下。（1）風險管理信息系統(tǒng)技術框架應包括：硬件平臺一須考慮企業(yè)既有平臺，以及跨平臺間的連接效率；作業(yè)系統(tǒng)主要考慮為對開放式環(huán)境的需求，以及設定多功能以確保最大效率；通信基礎框架必須考慮不同部門間數(shù)據(jù)轉移的網(wǎng)絡連線需要，同時須考慮應用程序間數(shù)據(jù)傳輸?shù)闹薪檐浖?；?shù)據(jù)管理系統(tǒng)一應依據(jù)企業(yè)技術程度及資料庫復雜程度，決定采用數(shù)據(jù)庫類型；風險控制軟件風險控制軟件的開發(fā)或采購應配合風險管理的需求；圖形化使用者界面一力求使用界面的人

29、性化。（2）風險管理信息系統(tǒng)技術框架的設計，其復雜程度與本身需求相配合，應考慮未來技術發(fā)展趨緩，外購需要及新產品與新業(yè)務未來的擴展性。2、系統(tǒng)與模型的安全性企業(yè)建造的風險管理技術框架必須規(guī)范所需的安全程度，以確保企業(yè)信息，系統(tǒng)與模型的完整性與機密性。完全性相關領域包括：存取權限、使用者控管、線路安全性與模型安全性。3、系統(tǒng)備份，恢復和緊急應變措施企業(yè)通信設備故障時仍能正常運作，事故的處理并應制定完整的緊急應變措施。主要范圍應包括：災難恢復、容錯、備份與應對策略。4、風險管理信息專業(yè)人才為使風險管理信息系統(tǒng)正常運作，企業(yè)應有專職的信息人員從事風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)與維護工作。5、信息技術的開發(fā)企

30、業(yè)的風險管理信息系統(tǒng)，不論是自行開發(fā)還是委外購買，皆應在可管理的狀況下，注意其功能的實用型、可擴充性與可執(zhí)行性。在選購已編好的RMIS軟件或雇用其他軟件企業(yè)編制或經濟單位自己編制RMIS軟件時，風險管理人員需要考慮以下幾方面問題：可靠性、友好的用戶界面、靈活性、綜合性、容錯性、兼容性、分析能力、安全性、系統(tǒng)功能的完整性、開放程度、供應商或系統(tǒng)商的專業(yè)能力及支援能力。風險管理信息系統(tǒng)的構建原則管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，是“三分技術、七分管理”。對于像企業(yè)全面風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，管理領域知識顯得非常重要，首先對企業(yè)風險的成因、分析與評估方法、模型的建立等要十分了解；其次對管理信息系統(tǒng)的開發(fā)原理和過程

31、也要十分清楚。國外很多銀行開發(fā)風險管理信息系統(tǒng)的經驗是自主開發(fā)、借助外力、積累經驗、調整改進，很值得國內企業(yè)參考借鑒。企業(yè)的風險管理涉及單位的各個部門、整個運營和管理流程和全體人員，是一個復雜的系統(tǒng)工程。因此，建立企業(yè)全面風險管理信息系統(tǒng)除了要遵循信息系統(tǒng)設計時的一般原則之外，還要根據(jù)企業(yè)所面臨的風險的特殊性及其對風險管理的特殊要求，遵循一些特殊原則。1、一般原則（1）規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)過程。信息系統(tǒng)的建設是一項系統(tǒng)工程、必須按照軟件工程的規(guī)律來組織系統(tǒng)的開發(fā)、必須建立嚴格的軟件工程控制方法，要求開發(fā)組的每一個人都要遵守軟件工程規(guī)范。經驗證明，沒有規(guī)范就不可能開發(fā)出用戶滿意的系統(tǒng)。（2）正確的開發(fā)策

32、略與方法。為了保證信息系統(tǒng)的開發(fā)質量、降低開發(fā)費用及提高系統(tǒng)開發(fā)的成功率，必須借助于正確的開發(fā)策略和科學的開發(fā)方法。管理信息系統(tǒng)的開發(fā)方法有很多種，如結構化生命周期法、企業(yè)系統(tǒng)規(guī)劃法、戰(zhàn)略數(shù)據(jù)規(guī)劃法、原型法和面向對象法等，其中最為常用的是結構化生命周期法和原型法。對于風險管理信息系統(tǒng)的開發(fā)，可以采用復合的開發(fā)策略、將生命周期法與原型法相結合、以原型演化法作為系統(tǒng)開發(fā)的過程模型，以面向功能開發(fā)方法為主、結合面向對象和基于構件的方法進行開發(fā)，在系統(tǒng)分析、設計與實現(xiàn)中借鑒項目管理的管理思想。（3）整體性原則。企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)是相互聯(lián)系，相互作用的諸要素組成的綜合體。必須從整體和各組成部分的相互關

33、系來考察企業(yè)的風險，從整體目標和功能出發(fā)，正確處理各風險管理子系統(tǒng)之間及子系統(tǒng)內部各組成部分之間的相互關系和相互作用。為了使這一大系統(tǒng)能夠協(xié)調地運行，前提條件就是所有子系統(tǒng)的信息要素必須有統(tǒng)一規(guī)定，有一套公認的標準和規(guī)范。（4）分解協(xié)調原則。企業(yè)經營和業(yè)務的特殊性決定了其所面臨的風險在種類、風險因素的來源上都更加復雜、多樣，因此企業(yè)的風險管理的復雜性可想而知。分解協(xié)調原則，就是要求在建立信息系統(tǒng)時，要把復雜問題轉化成若干相對簡單的子問題以方便求解。在處理各類子問題時，還必須根據(jù)整個系統(tǒng)的整體功能和目標，協(xié)調各子系統(tǒng)的行為、功能與目標，以保證整體功能目標的實現(xiàn)。（5）目標優(yōu)化原則。所謂目標優(yōu)化原

34、則對簡單系統(tǒng)來說，是求最優(yōu)解，對復雜系統(tǒng)來說，求的是滿意解。鑒于目前在理論領域，某些風險還不能用準確的量化指標來加以衡量，有些風險即使理論上已經有了評估模型，但也可能由于現(xiàn)實的數(shù)據(jù)問題，還不能實現(xiàn)。因此，企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的建立，是在目前的條件下，最大可能性地去實現(xiàn)風險的管理與控制，即達到目前所能達到的最滿意的風險管理目標。需要指出的是，以上5原則是系統(tǒng)方法中處理復雜系統(tǒng)問題的5個主要原則，并非全部原則。在處理實際問題時，還需在這些原則的指導下，根據(jù)問題的特點，確定求解的具體方法和策略。2、特殊原則（1）易用的原則。風險管理信息管理系統(tǒng)不同于財務、人事等業(yè)務軟件，只需要少數(shù)人經過培訓、掌握使

35、用方法就可以，而是涉及多個部門、多個崗位、多個人員的工作。因此，企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)，尤其是風險因素的錄入系統(tǒng)，要在保證全面、完整地基礎上，容易操作，簡單易用。（2）整體性保障原則。企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)是企業(yè)風險管理的數(shù)字神經系統(tǒng)，影響到企業(yè)經營與發(fā)展的每一個風險要素都應納入此系統(tǒng)，因此，它需要與各項業(yè)務系統(tǒng)有通暢的信息接口，充分利用原有的系統(tǒng)資源。新的風險管理信息系統(tǒng)雖然與其他各業(yè)務系統(tǒng)有交接，但又獨立于其他任何一個系統(tǒng)，其他系統(tǒng)的運行本身并不影響風險管理信息系統(tǒng)的運行，它自身是一個整體，是一個專門為企業(yè)風險管理提供技術支持的完整系統(tǒng)。并且，此系統(tǒng)內部的各功能模塊，也可以獨立升級、增添或自行

36、設計開發(fā)，以保證整體信息系統(tǒng)的發(fā)展和完善，適應企業(yè)不斷發(fā)展的需求。（3）實用性與適應性原則。由于風險管理的復雜性，所以構建的該系統(tǒng)必須更加注意具有較強的實用性，這樣才能為企業(yè)的風險管理提供技術支撐。由于很多風險是不可預知的，隨著企業(yè)與環(huán)境的發(fā)展，新的風險隨時可能出現(xiàn)，所以企業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的設計，從最開始就應該適應于多種運行環(huán)境，而且還必須具有應變能力，以適應未來變化的環(huán)境和需求。例如，對某類風險及沒有考慮到的風險因素，要在技術設計上為留待以后的系統(tǒng)改進做好準備。（4）先進性與發(fā)展性原則。風險管理信息系統(tǒng)是以業(yè)務信息系統(tǒng)為基礎建立的。企業(yè)的各項業(yè)務信息，是在業(yè)務活動中產生、通過業(yè)務信息系統(tǒng)采

37、集處理的。其收集和提供的信息，既有企業(yè)經營管理中產生的內源信息，又有社會經濟的外源信息，這些信息不僅在企業(yè)內部交流傳遞，而且在企業(yè)之間、企業(yè)與社會之間進行交換，是一個開放性的系統(tǒng)。保證風險管理信息系統(tǒng)能夠獲得足夠的基礎數(shù)據(jù)信息進行分析處理，必須建立一個快速有效的風險信息收集網(wǎng)絡。因此從長遠的角度考慮，要采用當代最新技術，建立一種新的、開放的現(xiàn)代風險管理系統(tǒng)。風險管理信息系統(tǒng)的基本功能信息系統(tǒng)為風險管理提供數(shù)據(jù)，RMIS儲存與風險相關的數(shù)據(jù)并允許進行數(shù)據(jù)的檢索。該系統(tǒng)可以為報告的編制提供輸入信息，它肩負著存放與企業(yè)風險相關的所有當前和歷史信息的重要作用。其中存放的信息包括風險識別文件（通過使用模

38、板文件）、風險定性和定量評估文件、合同可交付成果（如果適用）以及其他風險報告。風險管理辦公室將使用該系統(tǒng)的信息，編制提交給高層管理層的報告并檢索日常風險管理所需要的信息。通過使用風險管理模板文件，每個風險項目都可以編制一套標準的報告，用以定期匯報使用，并且能夠針對特殊要求編制特殊報告。該信息與失敗報告信息系統(tǒng)和經驗教訓信息系統(tǒng)息息相關。具體而言風險管理信息系統(tǒng)的基本功能應包括以下6個方面。（1）將信息技術應用于風險管理的各項工作，建立涵蓋風險管理基本流程和內部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的風險管理信息系統(tǒng)，包括信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等。（2）采取措施確保向風險管理信息系統(tǒng)輸入的

39、業(yè)務數(shù)據(jù)和風險量化值的一致性、準確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經批準，不得更改。（3）能夠進行對各種風險的計量和定量分析、定量測試；能夠實時反映風險矩陣和排序頻譜、重大風險和重要業(yè)務流程的監(jiān)控狀態(tài)；能夠對超過風險預警上限的重大風險實施信息報警；能夠滿足風險管理內部信息報告制度和企業(yè)對外信息披露管理制度的要求。（4）實現(xiàn)信息在各職能部門、業(yè)務單位之間的集成與共享，既能滿足單項業(yè)務風險管理的要求，也能滿足企業(yè)整體和跨職能部門、業(yè)務單位的風險管理綜合要求。（5）確保風險管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和安全，并根據(jù)實際需要不斷進行改進、完善或更新。（6）補充、調整、更新已有的管理流程和

40、管理程序，建立完善的風險管理信息系統(tǒng)，將風險管理與企業(yè)各項管理業(yè)務流程及管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設計、統(tǒng)一實施、同步運行。風險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點一個好的風險管理信息系統(tǒng)可以給企業(yè)帶來效益，使得企業(yè)更好地控制風險，但是也存在局限性。（一）優(yōu)點一個設計較好的RMIS能快速大量地計算數(shù)據(jù)、交流信息和提供決策支持。因此它能提高風險管理效率，減少費用，加強組織間風險管理交流，提高風險管理活動的可靠性，為風險管理決策提供高質量的信息。（1）提高效率。無紙化操作與信息流動的高效性，增加風險管理人員用于決策的時間，從而可以提高其分析能力。（2）降低成本。這種節(jié)省來自于因手工處理的減少而帶來的錯誤的減少、人員費

41、用的減少等。（3）改善通信。通過計算機網(wǎng)絡和共享的數(shù)據(jù)庫，計算機內的信息很容易被企業(yè)內外的許多人所同時存取。而且，計算機在對數(shù)據(jù)的排序、操縱、合并、概括、傳播上具有極快的速度。因此，一個風險管理信息系統(tǒng)通過對正確合理的信息分析，能向高級管理人員提出一些簡潔明了的建議：當與企業(yè)的多個管理信息系統(tǒng)集成起來時，將有助于風險管理人員參與企業(yè)的戰(zhàn)略決策。通過管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門之間的信息能迅速交流，并能及時收到風險管理部門關于日?；顒拥挠嘘P建議。（4）提高風險管理的可信度。由于計算機的科學計算，產生的文檔材料似乎比其他形式的材料更讓人相信，人們往往更信賴計算機的輸出結果。（5）高質量的決策信息。因為

42、計算機在企業(yè)數(shù)據(jù)和產生模型上所具有的優(yōu)勢，計算機能從數(shù)據(jù)中獲得大量信息，所以提供了更多、更高質量的決策信息。數(shù)據(jù)的管理可以產生出用以支持管理決策的高質量的信息統(tǒng)計模型。（二）缺點因為計算機只能按照程序執(zhí)行，也只能存取已給的數(shù)據(jù)，因此，任何計算機化的風險管理信息系統(tǒng)的性能都是有限的。計算機化RMIS只能分析、不會制定決策，計算機能對問題作出精確的回答，但只有人才能發(fā)現(xiàn)問題，提供所需要的數(shù)據(jù)。RMIS只是管理信息的工具，它不會減少組織的偶然損失和風險成本，而且會增加一些附加費用，如硬件、軟件的購買費用、人員費用等。RMIS產生的信息和決策指導受輸入的數(shù)據(jù)質量和軟件的限制。當輸入計算機的數(shù)據(jù)是不正確

43、、不完備，或過時的，計算機系統(tǒng)的運行是不能產生可靠的信息的。RMIS有著潛在的偶然損失，需要對系統(tǒng)所產生或加強的損失暴露單位進行合理的管理，且還要對系統(tǒng)進行管理。風險管理信息系統(tǒng)最終依賴于人，因此也受人的弱點的影響。在大部分計算機化的風險管理信息系統(tǒng)中，最薄弱的環(huán)節(jié)是設計和操作風險管理信息系統(tǒng)的人員。管理信息系統(tǒng)的基本概念簡單地說，管理信息系統(tǒng)就是管理一些信息的一個系統(tǒng)，它可以是一個很大的系統(tǒng)，也可以是一個很簡單的系統(tǒng)。一個企業(yè)制定目標之后，接著就是一連串的決策，而決策來自于管理者，管理者依靠信息的收集來決策。在傳統(tǒng)概念里，管理者收集信息的效率太低，而現(xiàn)在因為電子信息時代的來臨，許許多多重復性

44、的工作都交給了計算機處理，進而加強了效率。漸漸地，管理信息系統(tǒng)發(fā)展起來，它可以使管理者更有效率地得知一切最新、最正確的信息，以快速作出決策?，F(xiàn)在大多數(shù)企業(yè)都已經接受管理信息系統(tǒng)的概念，至于用在什么地方，就需要視企業(yè)的需求和創(chuàng)新情況來定。多米諾骨牌理論美國人海因里希是一位安全工程師，也是工業(yè)安全領域的先驅，他早在1959年就提出了一套控制事故發(fā)生的理論，即工業(yè)安全公理，具體內容如下。（1）損失事件總是由各種因素所構成的一個完整順序引起的，其中最后一個因素就是事故，事故總是直接由人為的風險因素或物質的風險因素引起的。（2）人的不安全行為是造成大多數(shù)事故的原因。（3）由于發(fā)生不安全行為而造成致殘性傷

45、害事故。（4）嚴重的傷害基本上是偶然發(fā)生的，導致發(fā)生傷害事故的事件基本上是可以預防的。（5）產生不安全行為的基本原因（即人和物質的直接原因和間接原因），可以為風險管理者選擇適當?shù)目刂拼胧┨峁┓较颉＃?）控制風險可以采取4種基本方法，即技術措施、說服教育、人事調整和加強紀律。（7）控制風險的方法基本上類似于產品質量、成本和產量的控制方法。（8）領導人和管理部門具有最好的控制風險工作的條件和能力，從而應該承擔首要的責任。（9）領導和監(jiān)管者是控制風險的關鍵人員，他們管理風險的能力對風險控制具有關鍵性的作用。（10）安全的組織機構對促進生產的作用是積極的，而不安全的組織機構對生產的作用是消極的。海因里

46、希在上述10條公理基礎上提出了著名的多米諾骨牌理論。他將導致傷害事故分為5個因素和5個階段，即血統(tǒng)和社會環(huán)境、人的過失、不安全行為或狀態(tài)、事故、傷害，并直觀地用5張豎立的骨牌來表示。該理論認為，一種傷害的產生是上述5種因素按一個固定的邏輯順序相繼發(fā)生的結果，事故僅是其中的一個環(huán)節(jié)，若前面任一環(huán)節(jié)被消除，事故順序就被中斷，從而也就可以避免傷害的發(fā)生。在風險事故順序中，不安全行為和不安全狀態(tài)是問題的關鍵，若被消除，則前面因素無效，后面的風險事故也就不會發(fā)生。因此，預防風險事故的發(fā)生，重點應該放在消除人的不安全行為及環(huán)境和事物的不安全狀態(tài)，即通過改變風險因素、風險因素所在的環(huán)境和風險因素與環(huán)境的相互

47、作用來預防風險事故的發(fā)生。海因里希的理論側重于工業(yè)事故，但同樣適用于產品責任損失、火災等情形。多因果關系論歷史經驗表明，許多事故并不符合多米諾理論，不是單一因素順序作用的結果，而是多種因素綜合作用的結果。這些因素以隨機形式結合在一起，從而導致事故的發(fā)生。多米諾理論只能從事故的直接原因出發(fā)，就事論事，而工程法的每一項處理風險因素的措施都與有形的工程技術設施相聯(lián)系，其手段比較直觀，效果比較明顯，但在應用中也存在許多局限性，比如，工程法過于強調控制物的因素。隨著技術和設備的更加先進，其投入越來越大，損失控制成本也相應增加。事實上，風險控制不應局限于有形的風險因素，而應強調根本原因，需要從經營環(huán)節(jié)、管

48、理方針、管理方法、監(jiān)督檢查制度、教育培訓機制等方面進行綜合治理。多因果關系理論就是從導致風險事故的多因素出發(fā)，尋找導致風險事故的根本原因。風險隔離與組合風險隔離是損失抑制的一種特殊處理方法，其做法是將一風險單位分割成許多獨立的、較小的單位，通過限制每一可能最大損失來實現(xiàn)減小損失的目的。隔離法不但可以減少直接損失，而且風險單位的增加可以提高企業(yè)對未來損失預測的準確程度，使得實際損失程度和估測損失程度大致相當，從而達到控制的目的。比如，為了防止火災損失，企業(yè)不要將所有原材料或存貨放在一個倉庫，而是分別放在相距較遠的幾個倉庫，這樣就可以降低一次火災造成的損失。風險組合不是將一個風險單位分割成多個較小

49、的風險單位，而是通過兼并、擴張、聯(lián)營，集合多個原來各自獨立的風險單位于同一企業(yè)之下，增加同類風險單位的數(shù)目來提高未來損失的可預測性，以達到降低風險的目的，屬于一種間接的損失控制措施。例如，保險企業(yè)以聚合大量投保人的方式來降低其所承擔的風險，這種措施在商業(yè)銀行的資產風險分散中應用也較普遍。當然，風險隔離和組合對于提高損失預測能力的實際效果也不能高估，在實際中由于成本較高，只是作為一種輔助手段。應急計劃應急計劃是針對可能造成企業(yè)經營中斷的小概率事件，事先進行安排，確保企業(yè)在事故發(fā)生后、恢復正常運作前保持生產的連續(xù)性，從而降低中斷營業(yè)、客戶關系、商譽等方面的損失。當然，應急計劃對腿風、洪水等大范圍的

50、巨災事故，通常也是無能為力的。應急計劃與上文的風險回避、因子管理、損失預防等風險應對技術都有關，一般可分為識別重大的意外事件、描述和分析意外事件的演進過程、針對意外事件設計修復和管理方案、建立危機管理中心、測試和更新應急計劃、估計事故損失、事后明確責任歸屬等一系列活動。識別重大意外事件類似于風險識別，所不同的是前者主要關注可能使企業(yè)營業(yè)中斷、帶來重大損失的事件，而后者旨在衡量風險本身。制定應急計劃，通常從企業(yè)整體出發(fā)，分析和確定少數(shù)幾個關鍵的環(huán)節(jié)或資源。比如，涉及電子交易的金融企業(yè)必須時刻跟上金融市場的節(jié)奏，不容片刻的差錯或故障，因此，系統(tǒng)穩(wěn)定性就是最關鍵的因素，而有些財務報告就顯得次要一些了

51、，有時因特殊情況推遲幾周也影響不大。多數(shù)重大意外事件是不可控的、損失巨大的，而且往往會導致商譽損失。比如，可以將可能在未來40年內發(fā)生或在過去一年內本行業(yè)有一個以上的企業(yè)發(fā)生的損失事件視為重大意外事件。應急計劃與管理（1996，5）刊登了一篇題為“財富1000家與危機管理”的文章，列示了關于高級經理對不同風險因素的重要性排序的調查報告。調查發(fā)現(xiàn)，各類風險按被調查者關注程度從高到低依次為：股價下跌、企業(yè)丑聞、惡意接管、企業(yè)兼并、規(guī)?？s減、基本設施停業(yè)、工會糾紛、產品積壓、侵犯產權和專利權、洗錢交易、偽造、謠言、媒體危機等。描述和分析意外事件的演進過程旨在明確特定意外事件在不同時間對企業(yè)的影響，以

52、及時間敏感性的程序和資源的恢復周期等，有時還要進一步顯示可能導致意外事件的原因，作為高級管理層制定風險管理和應急計劃的決策依據(jù)。應急計劃所需考慮的意外事件比較難以預測，與人相關的意外事件可能起因于設計不合理、粗心、偷盜、縱火、恐怖活動、綁架、間諜活動等，與基礎設施相關的意外事件包括建筑問題、水電供應、燃料短缺、電纜線中斷等。應急計劃必須包括一個危機管理中心，事先指定特定的員工組成危機管理小組，根據(jù)各種可能事件的嚴重程度分別設計修復和管理方案，并進行定期監(jiān)測和更新。應急計劃的另一個重要組成部分是估計意外事件的應急資金，類似于損失準備金，以便在事故發(fā)生后，應付發(fā)生的直接損失及間接損失。一般地，可以

53、從三方面去評價應急計劃，首先是可靠性，即該計劃對重大意外事件的保障程度；其次是可行性，通?？紤]企業(yè)恢復正常經營所需的時間；最后是成本與效益分析，即企業(yè)資源和程序改變后該計劃的成本和適應性，這一點在許多情況下是最為關鍵的。關系管理對于許多企業(yè)來說，最為嚴重的業(yè)務風險涉及企業(yè)外部的利益者之間的長期關系，包括股東、債權人、客戶、合作伙伴、競爭對手、監(jiān)管機構、保險企業(yè)、中介媒體等。企業(yè)必須與上述各方形成并保持良好的長遠關系。關系管理必須理解各利益者的不同目標，以及在目標無法實現(xiàn)時對雙方關系的潛在影響。防止這些利益者利用自己的影響力損害企業(yè)利益，首先必須使得利益者理解，與企業(yè)維持良好的關系有利于雙方，任

54、何單邊行為從長期來看都會損害雙方的利益。因此，企業(yè)在選擇合作伙伴、發(fā)展關系、維持關系到爭議的解決等各個階段都要重視關系管理。通過資信調查、面晤、非正式的社會活動等形式仔細篩選潛在的利益者，可以有效避免許多重大問題。經理應當知道，每一方當事人都試圖以鎖定合作伙伴的方式來發(fā)展良好的合作關系，同時試圖利用含糊的言辭保持一定的靈活性。鎖定合作關系，可以采取簽訂正式合同的方式，更重要的方式是通過投資于共享的程序、手續(xù)、系統(tǒng)等項目。關系的靈活性很容易通過資源的冗余來實現(xiàn)，比如，利用多個軟件供應商、擴大客戶基數(shù)、合同的協(xié)商條款、合作伙伴的績效條款等。合作伙伴的篩選通?；跐撛诘膮f(xié)同效應，當企業(yè)希望開辟新市場

55、或重建一個有問題的市場時，可能愿意將競爭對手也視為合作伙伴。貿易與行業(yè)協(xié)會也可以起到類似的作用。業(yè)內的戰(zhàn)略聯(lián)盟在管理競爭對手進入和退出市場的風險時顯得尤為重要。如果雙方當事人的權力基礎不對等，那么這種關系是不穩(wěn)定的，應該努力避免，因為較強的一方可能利用對方的劣勢，最終可能導致關系的破裂。穩(wěn)定的關系建立起來以后，一定要注意維持，因為發(fā)展一種新的業(yè)務關系或修復一項已破裂關系的成本極高。當然，關系管理不是萬能藥，在業(yè)務發(fā)生劇烈變動時期，關系可能顯得無足輕重或無能為力。質量管理質量管理是通過改善企業(yè)生產過程中投入和產出的可獲得性、質量、相關性、靈活性、可靠性、一致性和持續(xù)性來改變企業(yè)經營運作和資源的風

56、險狀況。比如，可以通過設置24/7的服務臺或者利用局域網(wǎng)、設立電話中心等來提高服務的可獲得性；通過更為嚴格的質量檢查或改善用工和培訓等手段來改善資源質量。資源的相關性是指所擁有的資源是否與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略或核心業(yè)務相關，一種資源可以用來提供其他服務，從生產程序來看，基本運作程序的產出、故障時間等特征指標十分重要；生產程序的靈活性是指處理不同投入的情形，如不同的交易工具、不同的辦公室、不同的人等，如果經營市場的波動性很大，這一點顯得更為重要；因重大損失事件引起故障的頻率反映了程序的可靠性，利用交叉職能培訓（如讓后臺操作人員熟練前臺業(yè)務）、增加供應商的數(shù)目、改善員工關系等方式可以顯著提高生產的可靠性

57、；持續(xù)性是指程序在未來某一時點能夠繼續(xù)下去的可能性，在原材料供應有限的情況下，持續(xù)性是一個重要的考察指標。經營運作風險管理與全面質量管理的基本步驟不存在差別，所使用的技術手段也有很多是相同的。日本在第二次世界大戰(zhàn)后發(fā)展了TQM，美國專家們對此也做出了重大貢獻。日本企業(yè)最終認識到，生產產量本身不能產生競爭優(yōu)勢，只有質量和產品的性質與眾不同才能實現(xiàn)這一點。TQM對“質量”的定義為：質量在客戶要求的產品質量、服務和及時交貨方面嚴格履行合同。以客戶的滿意度來衡量企業(yè)的質量。（1）TQM有5種做法來反映質量的不同方面。追求更高標準的做法。功能和質量達到高標準。產品導向的做法。精確衡量特定的產品質量。用戶

58、導向的做法。根據(jù)用戶使用價值來定義質量。流程導向的做法?？刂瀑|量的核心環(huán)節(jié)是生產流程，用生產流程來達到產品規(guī)則和標準，使之符合質量要求。價值導向的做法。用“價格一產品一服務”的關系來定義質量。確定可接受的價格，明確特定產品的用途，提供優(yōu)質的產品和服務。（2）TQM的做法有4個特征。零差錯原則。在生產流程中，只允許使用標準零件和標準的流程，以保證在質量環(huán)節(jié)中避免系統(tǒng)錯誤。提問“為什么”的方法。這是一種憑經驗操作的粗略方法：可以連續(xù)問5次“為什么”來準確地辨明問題出在何處，以抓住問題的根本。改進。改進是一個通過系統(tǒng)學習來不斷改進的過程。這種方法打破了傳統(tǒng)的特定分工，根據(jù)不同的任務來組織和不斷地培訓

59、和開發(fā)人員的技術能力和人際關系能力。同步運作。依靠各個部門和不同的管理流程。與質量管理一樣，風險管理也集中在生產成果的方差上，不同的是，風險應對技術不僅著眼于程序的連續(xù)性和提高產品的質量，而是設法將方差與財務成本相聯(lián)系；風險應對技術未必假設風險總是不好的事情，而是對不同的風險類型進行權衡。質量管理的不同階段。大多數(shù)質量管理程序，如摩托羅拉的六西格馬法，具有三個基本階段。首先，動員和教育內部員工，使之熟悉關于質量與風險管理的決策。然后，根據(jù)同業(yè)最好的質量控制實踐確定本企業(yè)的標準，并落實到每一位員工。比如MalcolmBaldrigeAward或ISO9000給出了不同程序環(huán)節(jié)的詳細的質量標準。最

60、后，通過一線員工識別影響質量的障礙因素，實現(xiàn)增量改進。質量管理可以采取的技術包括質量檢驗、統(tǒng)計質量控制、質量保證、戰(zhàn)略質量管理等。質量檢驗強調產品或服務的標準化。企業(yè)有組織地分配適當?shù)娜肆?、物力資源，檢驗產品，以確保滿足預定的標準或條件，其意義表現(xiàn)在兩方面：一是檢驗已成交的產品質量，二是防止生產過程中因故障而出現(xiàn)巨額的停產損失。不幸的是，檢驗活動的成本很高，而且檢驗本身也容易發(fā)生錯誤。為了降低成本，很少企業(yè)會對所有的交易產品進行檢驗，常見的是通過隨機抽樣的方式控制總體質量或方差。對于交易量巨大的業(yè)務，可以選擇隨機抽樣、分層抽樣、整群抽樣等不同的技術，以有效地獲得產品質量指標。統(tǒng)計質量控制著重分