某基金公司內(nèi)部控制綱要

1、 PAGE i絆銀華基金管理有班限公司內(nèi)部控制安綱要TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc4337348 礙第一章般 般總則岸 PAGEREF _Toc4337348 h 胺1 HYPERLINK l _Toc4337349 拔第二章翱 百內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目般標(biāo)藹和原則佰 PAGEREF _Toc4337349 h 芭1 HYPERLINK l _Toc4337350 澳第三章扳 矮風(fēng)險(xiǎn)來源與分類氨 PAGEREF _Toc4337350 h 搬2 HYPERLINK l _Toc4337351 俺第四襖章罷巴內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體敖系拜 PAGEREF _Toc4337351 h

2、擺4 HYPERLINK l _Toc4337352 哎第一節(jié)笆奧公司治理結(jié)構(gòu)懊 PAGEREF _Toc4337352 h 翱4 HYPERLINK l _Toc4337353 板第二節(jié)啊岸內(nèi)部控制架構(gòu)瓣 PAGEREF _Toc4337353 h 翱5 HYPERLINK l _Toc4337354 安第三節(jié)拔 瓣 百內(nèi)般部控制規(guī)則熬 PAGEREF _Toc4337354 h 跋7 HYPERLINK l _Toc4337355 盎第五章背 按內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措案施八 PAGEREF _Toc4337355 h 壩8 HYPERLINK l _Toc4337356 捌第一節(jié)熬 罷管理風(fēng)險(xiǎn)控制

3、胺 PAGEREF _Toc4337356 h 八8 HYPERLINK l _Toc4337357 靶第二節(jié)版 把基金投資風(fēng)險(xiǎn)控傲制懊 PAGEREF _Toc4337357 h 芭8 HYPERLINK l _Toc4337358 哎第三節(jié)氨 埃流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制百 PAGEREF _Toc4337358 h 芭10 HYPERLINK l _Toc4337359 半第四節(jié)巴 癌合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制稗 PAGEREF _Toc4337359 h 澳10 HYPERLINK l _Toc4337360 班第五節(jié)擺 邦操作風(fēng)險(xiǎn)控制拜 PAGEREF _Toc4337360 h 耙10 HYPERLINK

4、 l _Toc4337361 背第六節(jié)皚 矮人員流失風(fēng)險(xiǎn)控瓣制艾 PAGEREF _Toc4337361 h 隘14 HYPERLINK l _Toc4337362 啊第七節(jié)襖 俺職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控版制癌 PAGEREF _Toc4337362 h 襖14 HYPERLINK l _Toc4337363 絆第八節(jié)澳 拔其他風(fēng)險(xiǎn)控制班 PAGEREF _Toc4337363 h 芭14 HYPERLINK l _Toc4337364 啊第六章八 氨內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的暗保障俺 PAGEREF _Toc4337364 h 扒15 HYPERLINK l _Toc4337365 奧第七章矮 笆附則哀 PAGE

5、REF _Toc4337365 h 拔16管理公司開業(yè)申報(bào)材料之六：“銀華基金管理有限公司”管理制度（一） 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制綱要 PAGE 17第一章 總則骯第一條骯 為保證銀華懊基金管理有限公罷司規(guī)范、穩(wěn)健的邦運(yùn)作，盡可能防礙止和減少風(fēng)險(xiǎn)的把發(fā)生，充分保護(hù)哎基金投資者的合把法利益，依據(jù)稗扒中華人民共和國扒證券法、證案券投資基金管理胺暫行辦法等法爸律法規(guī)以及銀壩華基金管理有限爸公司章程，結(jié)笆合本公司實(shí)際情伴況特制定本綱要翱。百第二條 百風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)絆發(fā)展具有同等重百要的地位，健全絆的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制頒和完善的風(fēng)險(xiǎn)控拔制制度是規(guī)范公挨司行為、有效防凹范風(fēng)險(xiǎn)的主要措矮施，也是衡量公壩司經(jīng)營管理水平跋的重

6、要標(biāo)志。公芭司應(yīng)建立高效運(yùn)敗行、控制嚴(yán)密的岸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，霸制定科學(xué)合理、叭切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)背控制制度。笆第二章 內(nèi)部斑風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和熬原則 捌第三條 辦公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控岸制的目標(biāo)安1. 壩保證公司的經(jīng)營伴運(yùn)作符合國家有埃關(guān)法律法規(guī)及公翱司各項(xiàng)規(guī)章制度跋，形成守法經(jīng)營鞍、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)把營思想和經(jīng)營風(fēng)百格。暗2. 扮保證基金投資人奧的合法權(quán)益不受扳侵犯。氨3. 澳完善公司治理結(jié)艾構(gòu)，形成科學(xué)合礙理的決策機(jī)制、壩執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督哀機(jī)制，保證公司愛的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)瓣?duì)I戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)暗。唉4. 辦建立行之有效的暗風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，隘將各種風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格拌控制在規(guī)定的范皚圍內(nèi)，保證業(yè)務(wù)拜穩(wěn)健進(jìn)行。八5. 擺維護(hù)公司的信譽(yù)稗

7、，保持公司的良吧好形象。矮第四條 疤內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工愛作的原則：敖1. 襖全面性原則：內(nèi)奧部風(fēng)險(xiǎn)控制必須癌覆蓋公司的所有按部門和崗位，滲背透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過暗程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。扮2. 百獨(dú)立性原則：公鞍司設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)稗察稽核部，監(jiān)察澳稽核部保持高度柏的獨(dú)立，負(fù)責(zé)對(duì)搬公司各部門內(nèi)部疤風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)埃行稽核和檢查。柏3. 拔相互制約原則：絆公司及各部門在拜內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的氨設(shè)計(jì)上要形成一白種相互制約的機(jī)癌制，建立不同崗頒位之間的制衡體吧系，并通過切實(shí)?？尚械南嗷ブ坪獍岽胧﹣硐齼?nèi)部癌控制中的盲點(diǎn)。翱4. 哀有效性原則：公拌司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控班制工作必須從實(shí)柏際出發(fā)，主要通皚過對(duì)工作流程的敖控制，進(jìn)而達(dá)到柏對(duì)各種經(jīng)

8、營風(fēng)險(xiǎn)挨的控制。扮5. 班防火墻原則：公版司基金交易、基愛金會(huì)計(jì)、電腦信搬息、研究策劃等捌相關(guān)部門，在物哀理和制度上進(jìn)行八隔離，對(duì)因業(yè)務(wù)擺需要知悉內(nèi)幕信頒息的人員，制定挨嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序百和監(jiān)督處罰措施哎。頒6. 背適時(shí)性原則：公霸司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制扳制度的制定應(yīng)具澳有前瞻性，并且凹必須隨著公司經(jīng)挨營戰(zhàn)略、經(jīng)營方骯針、經(jīng)營理念等礙內(nèi)部環(huán)境的變化岸和國家法律、法挨規(guī)、政策制度等矮外部環(huán)境的改變百及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的把修改和完善。把第三章 風(fēng)險(xiǎn)芭來源與分類擺第五條靶 風(fēng)險(xiǎn)來源于巴公司管理及各部矮門業(yè)務(wù)流程的每霸一個(gè)環(huán)節(jié)，相應(yīng)背地，風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)皚涉及到公司管理哎及每一個(gè)部門的叭各個(gè)業(yè)務(wù)崗位。耙每個(gè)員工在公司胺的風(fēng)

9、險(xiǎn)控制體系邦中都要發(fā)揮重要佰的作用。敗第六條笆 公司經(jīng)營中霸的風(fēng)險(xiǎn)，總體而辦言可以分為以下壩幾種風(fēng)險(xiǎn)：管理哀風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)艾、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、拌合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操白作風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道班德風(fēng)險(xiǎn)和人員流半失風(fēng)險(xiǎn)等。靶1管理風(fēng)險(xiǎn)是鞍公司的治理結(jié)構(gòu)唉不規(guī)范、不科學(xué)板，缺乏民主透明耙的決策程序和管白理議事規(guī)則、健擺全的適合公司發(fā)鞍展需要的組織結(jié)氨構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以岸及有效的內(nèi)部監(jiān)百督和反饋系統(tǒng)等盎因素造成的風(fēng)險(xiǎn)稗。襖2投資風(fēng)險(xiǎn)是昂指基金所投資的柏證券價(jià)格大幅度跋波動(dòng)導(dǎo)致基金資艾產(chǎn)可能遭受的損襖失?？蛇M(jìn)一步分艾為投資研究風(fēng)險(xiǎn)耙、投資決策風(fēng)險(xiǎn)巴、投資交易風(fēng)險(xiǎn)襖和交易指令風(fēng)險(xiǎn)愛等。哀3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)霸是基金資產(chǎn)不能搬迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)

10、金拜以應(yīng)付投資者支頒付要求的風(fēng)險(xiǎn)，敗是發(fā)展開放式基艾金需要特別加以霸管理的風(fēng)險(xiǎn)。擺4合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)皚是指公司運(yùn)作違靶反國家法律、法版規(guī)的規(guī)定，或者頒基金投資違反法邦規(guī)及基金契約有板關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，襖出現(xiàn)此類風(fēng)險(xiǎn)，澳有可能導(dǎo)致證券稗監(jiān)管部門的處罰扳，關(guān)系到公司的盎特許經(jīng)營資格與愛公司聲譽(yù)，是基頒金管理公司必須笆加以嚴(yán)格控制的澳風(fēng)險(xiǎn)。澳5操作風(fēng)險(xiǎn)是唉公司各部門或者把業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)在昂操作中，因人為啊因素或管理系統(tǒng)唉設(shè)置不當(dāng)、違反愛操作流程等造成翱操作失誤而引致暗的風(fēng)險(xiǎn)，例如，搬越權(quán)違規(guī)交易、啊會(huì)計(jì)部門欺詐、吧電腦系統(tǒng)故障等敗。骯6職業(yè)道德風(fēng)唉險(xiǎn)是指員工行為敗違背國家有關(guān)法背律、法規(guī)和公司氨員工行為準(zhǔn)則搬中

11、的有關(guān)規(guī)定瓣，對(duì)公司產(chǎn)生不版良影響的風(fēng)險(xiǎn)。百7人員流失風(fēng)佰險(xiǎn)是指對(duì)公司業(yè)半務(wù)運(yùn)作發(fā)揮重要敖作用的人員離開班公司，從而給公安司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來俺影響的風(fēng)險(xiǎn)。稗8其他外部風(fēng)敖險(xiǎn)，例如，金融哎市場危機(jī)、政府搬政策、行業(yè)競爭般、災(zāi)害、代理商班違約、托管行違暗約等。這些外部皚風(fēng)險(xiǎn)一般來說對(duì)阿整個(gè)行業(yè)都產(chǎn)生挨影響，防患這些哎外部風(fēng)險(xiǎn)的主要笆手段，依然需要捌加強(qiáng)內(nèi)部管理來百解決。阿 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制礙體系氨第七條胺 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控笆制體系包含與風(fēng)奧險(xiǎn)控制相關(guān)的各埃種因素，主要提頒供風(fēng)險(xiǎn)控制的架版構(gòu)和規(guī)則。良好壩的風(fēng)險(xiǎn)控制體系愛可有效加強(qiáng)對(duì)各半項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的牽吧制力，提高公司啊管理層、員工對(duì)百風(fēng)險(xiǎn)控制的重視安程度。 公司治

12、理結(jié)構(gòu)奧第八條 阿公司致力于治理疤結(jié)構(gòu)建設(shè)，完善班組織框架，建立八民主、透明的決敖策系統(tǒng)，高效、澳嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行霸系統(tǒng)，健全、獨(dú)昂立的監(jiān)督系統(tǒng)和澳反饋系統(tǒng)。愛第九條 敖股東會(huì)是公司的啊權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照罷法律和公司章程稗行使職權(quán)。安第十條 瓣股東會(huì)選舉董事壩組成董事會(huì)。董跋事會(huì)中必須包括氨三分之一以上的唉獨(dú)立董事，董事笆會(huì)依照法律和公柏司章程行使職權(quán)白。拔第十一條 靶董事會(huì)聘任公司阿總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司鞍的日常經(jīng)營管理壩。聘任督察員全扳權(quán)負(fù)責(zé)基金和公疤司的監(jiān)察稽核工拜作。奧第十二條 伴監(jiān)事會(huì)依照公司傲法和公司章程對(duì)叭公司財(cái)務(wù)狀況、翱董事和公司管理跋層的行為行使監(jiān)絆督權(quán)。澳第十三條 扮公司在董事會(huì)和昂監(jiān)事

13、會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)礙控制委員會(huì)，由百公司董事長任委胺員會(huì)主席，礙針對(duì)公司在經(jīng)營胺管理和基金運(yùn)作擺中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研拔究并制定相應(yīng)的白控制制度，協(xié)助罷公司董、監(jiān)事會(huì)安切實(shí)加強(qiáng)對(duì)公司把的監(jiān)督。胺第十四條 爸公司根據(jù)獨(dú)立性絆與相互制約、相傲互銜接原則，在柏精簡的基礎(chǔ)上設(shè)氨立滿足公司經(jīng)營扳運(yùn)作需要的機(jī)構(gòu)啊、部門和崗位。敖公司設(shè)綜合管理愛部、基金經(jīng)理部百、研究策劃部、班運(yùn)作保障部、市爸場開發(fā)部、監(jiān)察奧稽核部和北京辦襖事處。公司同時(shí)搬設(shè)公司總經(jīng)理領(lǐng)耙導(dǎo)下的投資決策哀委員會(huì)。絆第十五條 扮各機(jī)構(gòu)、各部門矮必須在分工合作柏的基礎(chǔ)上，明確柏各崗位相應(yīng)的責(zé)挨任和職權(quán)，建立伴相互配合、相互疤制約、相互促進(jìn)翱的工作關(guān)系。通扒過制

14、定規(guī)范的崗扒位責(zé)任制、嚴(yán)格凹的操作程序和合半理的工作標(biāo)準(zhǔn)，伴使各項(xiàng)工作規(guī)范邦化、程序化，有芭效地防范和應(yīng)對(duì)癌可能存在的風(fēng)險(xiǎn)斑。第二道監(jiān)控 內(nèi)部控制架構(gòu)督察員監(jiān)察稽核部風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)經(jīng)營管理層投資決策委員會(huì)監(jiān)督反饋基金 部研究 部運(yùn)作保障市場 部綜合 部外派機(jī)構(gòu) 交 易基金經(jīng)理研究策劃 電 腦基金會(huì)計(jì)注冊登記產(chǎn)品開發(fā)市場推廣客戶服務(wù)人力資源公司財(cái)務(wù)行政管理北 辦董事會(huì)總經(jīng)理部門經(jīng) 理第一道監(jiān)控第三道監(jiān)控?cái)〉谑鶙l 白 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制骯架構(gòu)是公司為實(shí)哎現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目拌標(biāo)，建立的涵蓋耙公司經(jīng)營管理各俺個(gè)環(huán)節(jié)，順序遞邦進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、皚嚴(yán)密有效的三道拔監(jiān)控防線。艾第十七條伴 第一道監(jiān)控隘防線：由各部門礙經(jīng)

15、理負(fù)責(zé)，部門板全員參與，俺根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)壩劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及拌自身具體情況制絆定本部門的作業(yè)靶流程及風(fēng)險(xiǎn)控制暗措施，同時(shí)分別把在自己的授權(quán)范瓣圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門疤及崗位進(jìn)行監(jiān)督扒并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)巴。各部門要指定骯專人作為本部門拔的兼職風(fēng)險(xiǎn)控制襖管理員，配合部澳門經(jīng)理和公司監(jiān)班察稽核部開展本唉部門的內(nèi)控和監(jiān)藹察工作。案直接參與交易、昂資金、電腦系統(tǒng)按、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)愛務(wù)的重要崗位，傲要盡可能設(shè)置雙隘崗，屬于單人單瓣崗處理的業(yè)務(wù)，挨要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)板督機(jī)制。柏在關(guān)鍵部門和重皚要業(yè)務(wù)之間要有邦書面憑據(jù)的傳遞斑制度，相關(guān)人員笆要在書面憑據(jù)上版簽字。實(shí)挨行雙人負(fù)責(zé)的制骯度，出現(xiàn)問題，敗部門經(jīng)理和具體拔經(jīng)辦人均要承擔(dān)笆

16、責(zé)任。骯第十八條稗 澳第二道監(jiān)控防線壩：公司總經(jīng)理負(fù)襖責(zé)，由公司投資背決策委員會(huì)和公班司總經(jīng)理及副總佰經(jīng)理、投資總監(jiān)氨組成的經(jīng)營管理挨層，對(duì)公司各部挨門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的哎風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全百面監(jiān)督并及時(shí)制暗定相應(yīng)對(duì)策和實(shí)斑施控制措施。暗在這兩道監(jiān)控防吧線中，公司督察白員和監(jiān)察稽核部隘應(yīng)對(duì)各崗位、各啊部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)伴的風(fēng)險(xiǎn)控制措施鞍和公司的合規(guī)風(fēng)藹險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面礙檢查、監(jiān)督，并熬根據(jù)發(fā)現(xiàn)問題的瓣程度，及時(shí)反饋稗給各部門經(jīng)理、岸公司總經(jīng)理、風(fēng)絆險(xiǎn)控制委員會(huì)、澳董事會(huì)和中國證把監(jiān)會(huì)。督察員和皚監(jiān)察稽核部獨(dú)立愛于其他業(yè)務(wù)部門奧和公司管理層，骯對(duì)內(nèi)部控制制度辦的執(zhí)行情況實(shí)行拔嚴(yán)格檢查和及時(shí)捌反饋，并獨(dú)立報(bào)拌告。

17、八第十九條懊 胺第三道監(jiān)控防線扳：奧在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下搬，公司風(fēng)險(xiǎn)控制奧委員會(huì)通過督察拜員和監(jiān)察稽核部哀的檢查工作，掌把握公司的整體風(fēng)皚險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)控愛制委員會(huì)定期審耙閱公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)百控制制度及相關(guān)把文件并根據(jù)需要安隨時(shí)修改、完善跋，確保風(fēng)險(xiǎn)控制襖與業(yè)務(wù)發(fā)展同步盎進(jìn)行，必要時(shí)還盎可聘請(qǐng)國內(nèi)外中矮介機(jī)構(gòu)和專家給吧予評(píng)估、咨詢；絆在特殊情況下，頒在上報(bào)董事會(huì)的耙同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)藹控制委員會(huì)的職搬權(quán)，可以對(duì)公司岸業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的吧干預(yù)。安第三節(jié) 藹 拜內(nèi)部控制規(guī)則安第二十條 敖內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)邦則是公司為實(shí)現(xiàn)笆風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)拔，建立的一整套斑完善的制度體系白，主要由三部分啊組成，分別是管頒理制度、內(nèi)控制佰度和

18、監(jiān)察稽核制隘度。拌這三部分制度是跋相互對(duì)應(yīng)、相互阿鉤稽、相互制約熬，各自負(fù)責(zé)的關(guān)氨系。內(nèi)控制度是拔匯集各項(xiàng)管理制扮度中的風(fēng)險(xiǎn)控制巴措施，并對(duì)管理邦制度的制定提出靶風(fēng)險(xiǎn)控制方面的澳要求，管理制度艾要符合內(nèi)控制度澳的要求，而監(jiān)察扒稽核制度又是與敗內(nèi)控制度相對(duì)應(yīng)芭，檢查內(nèi)控制度挨的執(zhí)行情況的。把他們各自由公司埃不同的管理階層懊和部門負(fù)責(zé)，避骯免了內(nèi)部人控制辦和流于形式。邦第二十一條耙 耙管理制度由公司藹綜合管理制度和凹各部門業(yè)務(wù)規(guī)章柏制度組成，是各跋部門在具體業(yè)務(wù)癌工作中所要遵循跋的業(yè)務(wù)流程和規(guī)稗則。它由各職能胺部門制定，公司懊總經(jīng)理審閱和批癌準(zhǔn)修改。俺第二十二條 稗內(nèi)部控制制度是捌各部門所要滿足辦

19、的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)愛控制要求及其具罷體解決措施的匯凹集。它主要包括靶風(fēng)險(xiǎn)控制制度、隘崗位分離制度、白空間分離制度、矮作業(yè)流程制度、哎集中交易制度、壩信息披露制度、皚資料保全制度、翱內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制盎度、保密制度、頒授權(quán)制度等一系翱列具體制度，由岸公司風(fēng)險(xiǎn)控制委澳員會(huì)負(fù)責(zé)審閱和安批準(zhǔn)修改。藹第二十三條 巴監(jiān)察稽核制度是稗檢查公司各項(xiàng)內(nèi)俺控制度的執(zhí)行情昂況并提出改進(jìn)要斑求，它由監(jiān)察稽皚核部負(fù)責(zé)制定和背實(shí)施，督察員負(fù)癌責(zé)審閱和批準(zhǔn)修胺改，并向公司董八事會(huì)及中國證監(jiān)扒會(huì)報(bào)告。邦 第霸二十四爸條 隘以上所有制度根笆據(jù)公司章程規(guī)定按需公司董事會(huì)批斑準(zhǔn)的，需上報(bào)董板事會(huì)。芭第五章 內(nèi)部藹風(fēng)險(xiǎn)控制措施艾第一節(jié) 管理

20、翱風(fēng)險(xiǎn)控制骯第拔二十五拔條岸 公司領(lǐng)導(dǎo)必傲須牢固樹立內(nèi)控拜優(yōu)先思想，自覺靶形成風(fēng)險(xiǎn)管理觀俺念，忠于職守，頒勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格胺遵守國家法律法邦規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)拌章制度。建立合擺法有效的決策程敗序，公司的投資頒決策委員會(huì)負(fù)責(zé)艾基金投資的決策愛，避免決策的隨愛意性，同時(shí)充分埃發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制委俺員會(huì)和公司督察叭員在公司內(nèi)部風(fēng)襖險(xiǎn)管理中的作用哀。癌第二節(jié) 基金搬投資風(fēng)險(xiǎn)控制班第扳二十六胺條背 投資研究風(fēng)艾險(xiǎn)的控制措施傲吸引高素質(zhì)投資把研究人才，定期唉進(jìn)行培訓(xùn)，要求案投資研究報(bào)告依疤據(jù)詳實(shí)資料，并跋盡量進(jìn)行實(shí)地研跋究等。通過簽定阿租用基金交易矮席位協(xié)議，獲礙得知名券商研究埃機(jī)構(gòu)的支持和協(xié)癌助。八第盎二十七唉條藹

21、 投資決策風(fēng)岸險(xiǎn)的控制措施吧（1）設(shè)立投資拔決策委員會(huì)，定癌期召開會(huì)議，研哎究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢敖及市場狀況，審熬核基金投資組合傲方案，決定投資搬原則，控制基金拌投資風(fēng)險(xiǎn)；白（2）由投資決壩策委員會(huì)確定基哎金經(jīng)理的投資權(quán)骯限，即基金經(jīng)理版對(duì)單一證券的投隘資規(guī)模超過一定版金額時(shí)，需經(jīng)過矮投資決策委員會(huì)白批準(zhǔn)后方可實(shí)施皚；礙（3）基金經(jīng)理罷對(duì)有價(jià)證券的投盎資，要在遵照投捌資決策委員會(huì)決挨定的投資原則和霸授權(quán)權(quán)限下，依岸據(jù)投資研究報(bào)告暗進(jìn)行，并對(duì)投資頒個(gè)股進(jìn)行跟蹤、敗研究。佰第二十八條鞍 投資交易風(fēng)骯險(xiǎn)的控制措施奧（1）事前控制奧：投資決策委員捌會(huì)確定基金經(jīng)理皚的投資權(quán)限，并靶通知集中交易室拜；熬（2）事

22、中控制捌：集中交易室實(shí)安施實(shí)時(shí)監(jiān)控，當(dāng)皚基金經(jīng)理的交易擺指令明顯違反相扮關(guān)法規(guī)法令及公傲司的相關(guān)制度和奧授權(quán)范圍時(shí)，將拌拒絕執(zhí)行指令并叭作出記錄，同時(shí)叭將情況匯報(bào)公司疤主管投資的副總挨經(jīng)理，并通知基邦金經(jīng)理和監(jiān)察稽敗核部；岸（3）事后控制敖：基金會(huì)計(jì)室實(shí)半施事后監(jiān)控，如拌在每日會(huì)計(jì)處理氨過程中發(fā)現(xiàn)有違奧規(guī)或異常交易現(xiàn)澳象，應(yīng)制作警百示報(bào)告，報(bào)告版主管投資的副總盎經(jīng)理，并通知基拜金經(jīng)理、監(jiān)察稽疤核部，確保各種壩投資比例限制符白合法規(guī)及基金契跋約。扮第二十九條傲 交易指令風(fēng)皚險(xiǎn)的控制措施拜（1）規(guī)定只有拜基金經(jīng)理（或其案書面授權(quán)的助理柏）才有權(quán)通過集百中交易室下達(dá)所扮管理基金的交易耙指令；隘（2）

23、交易指令熬規(guī)范化，即基金百經(jīng)理（或其書面皚授權(quán)的助理）必哎須通過電腦下達(dá)瓣交易指令及其修澳改指令，并要有唉時(shí)間記錄，防止把交易員越權(quán)操作敗風(fēng)險(xiǎn)；靶（3）明確基金暗經(jīng)理必須對(duì)其管板理的基金運(yùn)作中皚涉及的交易行為罷負(fù)責(zé)，并需要對(duì)伴偶然發(fā)生的異常澳交易行為做出合伴理的解釋。案第三節(jié) 流動(dòng)矮性風(fēng)險(xiǎn)控制哎第三十條辦 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)靶的控制措施拔（1）根據(jù)基金跋契約關(guān)于資產(chǎn)流氨動(dòng)性控制的限制昂，保持現(xiàn)金比例斑不低于基金資產(chǎn)矮一定比例；阿（2）定期由投稗資決策委員會(huì)對(duì)版基金資產(chǎn)流動(dòng)性翱進(jìn)行評(píng)估，監(jiān)控版基金資產(chǎn)流動(dòng)性罷變動(dòng)情況。班第四節(jié) 合規(guī)百性風(fēng)險(xiǎn)控制芭第愛三十一癌條澳 公司設(shè)立獨(dú)埃立的監(jiān)察稽核部八，對(duì)公司管理

24、和俺基金管理過程中扒的遵規(guī)守法情況壩以及公司內(nèi)部控敖制制度的實(shí)施和隘落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)拔督、評(píng)價(jià)，及時(shí)隘、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問藹題并提出警示，敖最大限度降低公吧司和基金的違規(guī)暗風(fēng)險(xiǎn)。斑第五節(jié) 操作愛風(fēng)險(xiǎn)控制霸第三十二條半 越權(quán)違規(guī)風(fēng)巴險(xiǎn)控制翱各部門應(yīng)根據(jù)公壩司經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)艾務(wù)規(guī)則及自身具拔體情況制定本部八門的作業(yè)流程、案崗位職責(zé)和權(quán)限百，同時(shí)分別在自矮己的授權(quán)范圍內(nèi)叭對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗般位進(jìn)行監(jiān)督并承把擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。隘第三十三條 拜 哀市場推廣及基金啊銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控哎制（1）市場推廣拜主要包括廣告及版推廣手法違反有翱關(guān)法規(guī)；成本控傲制不力等。拌控制措施有：所靶有廣告內(nèi)容及推板廣手法經(jīng)過部門礙審核、總經(jīng)理簽安字；

25、所有公司網(wǎng)把站登載內(nèi)容經(jīng)部奧門主管簽字與網(wǎng)氨管部門審核；與拜媒體交往對(duì)各業(yè)氨務(wù)類型設(shè)定不同疤的發(fā)言人及權(quán)限哎；市場推廣費(fèi)用邦支出實(shí)行預(yù)算控扳制并由高層管理礙人員批準(zhǔn)等。把（2）銷售行為笆不規(guī)范扳銷售人員行為不版規(guī)范，影響公司頒利益及公司形象哎和聲譽(yù)。凹控制措施主要有哎：稗所有潛在業(yè)務(wù)機(jī)叭會(huì)匯報(bào)業(yè)務(wù)主管愛；向客戶準(zhǔn)備演爸示材料經(jīng)過部門傲主管批準(zhǔn)；與客敗戶商談的會(huì)議須岸至少有一名業(yè)務(wù)傲主管及一名熟練埃業(yè)務(wù)人員參加；澳會(huì)見客戶保持完絆整記錄；確保每礙一名潛在客戶得跋到后續(xù)服務(wù)等；（3）客戶開戶拔開戶資料有假，澳開戶數(shù)據(jù)發(fā)生錯(cuò)板誤等。按采取的措施有：愛嚴(yán)格進(jìn)行人員培襖訓(xùn)；加蓋時(shí)間戳鞍記；強(qiáng)化對(duì)客戶安提

26、供的資料真實(shí)奧性核查；設(shè)置開笆戶資料復(fù)核崗位礙；高級(jí)業(yè)務(wù)主管昂審核簽字；妥善八保管客戶開戶資叭料等。（4）基金申購搬風(fēng)險(xiǎn)主要有：客拌戶開戶資金的銀叭行票據(jù)虛假；客凹戶資金票據(jù)入帳凹錯(cuò)誤；銷售機(jī)構(gòu)捌或工作人員將客愛戶資金私自轉(zhuǎn)入霸它處；申購申請(qǐng)矮書項(xiàng)目不齊備；癌申購基金價(jià)款、白手續(xù)費(fèi)、單位凈捌值及受益單位數(shù)班核算錯(cuò)誤；申購板人申購價(jià)款超過艾申購人帳戶可用班資金余額；送登佰記過戶部門的基敗金份額數(shù)量與客跋戶申購書中明細(xì)拌不一致；基金申襖購總數(shù)與托管銀扒行或基金會(huì)計(jì)部皚門不一致；基金半申購作業(yè)受理完啊畢以后，沒有及笆時(shí)向基金申購人敖傳送基金受益憑拔證等。瓣采取的風(fēng)險(xiǎn)防患礙措施主要有：佰嚴(yán)格進(jìn)行人員培

27、背訓(xùn)；重要工作崗八位（資金票據(jù)）捌隔離；加蓋時(shí)間胺戳記；設(shè)立工作襖權(quán)限限制；在易安產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的崗位爸設(shè)置復(fù)核人員；扮高級(jí)業(yè)務(wù)主管審襖核簽字、逐日與柏銀行、基金會(huì)計(jì)愛部門及基金登記頒部門對(duì)帳；妥善哎保管客戶申購申稗請(qǐng)資料等。（5）基金贖回扮基金贖回過程主襖要風(fēng)險(xiǎn)有：基金跋贖回申請(qǐng)資料不挨齊備；贖回價(jià)款胺、手續(xù)費(fèi)錯(cuò)誤；叭客戶提取資金沒敗有按規(guī)定程序辦把理；送基金登記罷部門的申請(qǐng)贖回啊基金份數(shù)與客戶吧贖回申請(qǐng)書中明班細(xì)不一致等。罷 相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防愛患措施主要有：芭嚴(yán)格進(jìn)行人員培班訓(xùn)；加蓋時(shí)間戳伴記；在易產(chǎn)生風(fēng)捌險(xiǎn)的崗位設(shè)置復(fù)澳核人員；高級(jí)業(yè)壩務(wù)主管審核簽字版；工作崗位隔離柏；工作權(quán)限限制搬；妥善保管客戶

28、邦贖回申請(qǐng)資料；俺實(shí)行逐日與托管爸銀行、基金登記鞍部門及基金會(huì)計(jì)懊部門對(duì)帳制等。（6）巨額贖回耙因市場大幅波動(dòng)隘或?qū)镜牟涣及銈髀勔鸹鹁薨仡~贖回的風(fēng)險(xiǎn)。八采取的措施主要礙有：加強(qiáng)與投資扮者交流；進(jìn)行持背續(xù)性投資者培訓(xùn)疤與教育活動(dòng)；及把時(shí)解釋、澄清各扒種傳聞；拜（7）代理商數(shù)岸據(jù)傳輸錯(cuò)誤或故隘障擺信息多道加密；吧電話核實(shí)；設(shè)置案備用線路；傳真拔替代；人工應(yīng)急搬傳送等。巴 俺第把三十四氨條 斑基金登記過戶業(yè)阿務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制版 基金登伴記過戶業(yè)務(wù)中存挨在的風(fēng)險(xiǎn)主要有隘以下方面：半(1)柏基金申購及贖回鞍通知單據(jù)等丟失巴；跋(2)埃人因操作失誤；拜(3)襖計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全氨性；巴采取的風(fēng)險(xiǎn)防患襖措施：

29、吧(1)案安全保管申購贖澳回通知原始單據(jù)癌；班(2)白嚴(yán)格人員培訓(xùn)；斑(3)隘規(guī)范作業(yè)，設(shè)置絆復(fù)核崗位，高級(jí)艾業(yè)務(wù)主管審核并哎簽字，實(shí)行與銷哎售部門及托管銀半行逐日對(duì)帳制度八；案(4)唉加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)半安全管理，逐日安備份，書面記錄扒備份及異地備份爸等。昂第三十五條癌 基金會(huì)計(jì)業(yè)耙務(wù)風(fēng)險(xiǎn)巴的控制措施般（1）遵循公認(rèn)辦會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；愛（2）實(shí)行會(huì)計(jì)按復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核俺制；愛（3）實(shí)行憑證癌管理制度，包括笆會(huì)計(jì)憑證登錄、愛傳遞、歸檔等一靶系列管理制度；疤（4）建立完善皚的基金數(shù)據(jù)錄入伴、價(jià)格核對(duì)、價(jià)盎格確定及凈值發(fā)拌送的估值程序；皚（5）實(shí)行與托壩管銀行逐日對(duì)帳拜制度。奧第三十六條扳 電腦系統(tǒng)風(fēng)頒險(xiǎn)的控

30、制措施礙（1）公司所有吧電腦設(shè)置密碼及俺相應(yīng)的權(quán)限；邦（2）電腦系統(tǒng)皚機(jī)房空間隔離并凹設(shè)置門禁制度；柏（3）建立操作芭安全管理制度；扒（4）建立計(jì)算背機(jī)病毒防患制度癌；絆（5）建立數(shù)據(jù)盎備份制度；頒（6）制定災(zāi)難巴恢復(fù)計(jì)劃。案第六節(jié) 人員巴流失風(fēng)險(xiǎn)控制把第三十七條版 芭人員流失風(fēng)險(xiǎn)稗的控制措施藹（1）建立良好拔的企業(yè)文化和員凹工培訓(xùn)、成長以扮及激勵(lì)機(jī)制，為阿優(yōu)秀人才提供良板好的成長環(huán)境；拌（2）建立人才胺梯級(jí)隊(duì)伍及人才拜儲(chǔ)備機(jī)制，以保捌證重要崗位人員罷因各種原因離開骯公司時(shí)，后續(xù)人襖員能迅速補(bǔ)上。昂第七節(jié) 職業(yè)擺道德風(fēng)險(xiǎn)控制唉第三十八條扮 職業(yè)道德風(fēng)哀險(xiǎn)的控制措施半（1）加強(qiáng)對(duì)員襖工的守法意識(shí)

31、、骯職業(yè)道德的教育凹，員工必須根據(jù)鞍自身的工作崗位白，提交自律承諾八書，保證嚴(yán)格執(zhí)半行國家有關(guān)法律背、法規(guī)和公司傲員工行為準(zhǔn)則隘中的有關(guān)規(guī)定。啊員工的守法情況扳和職業(yè)道德將作百為錄用和提升的耙重要標(biāo)準(zhǔn)。哎（2）根據(jù)不同板的崗位和職責(zé)，笆制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)啊規(guī)則，明確各個(gè)暗崗位對(duì)保證公司叭規(guī)范運(yùn)作的責(zé)任熬，規(guī)范各自的行班為。懊第八節(jié) 其他襖風(fēng)險(xiǎn)控制唉第三十九條 哎金融市場危機(jī)等擺風(fēng)險(xiǎn)的控制措施吧。襖公司管理層加強(qiáng)捌調(diào)查研究，制定笆科學(xué)、合理的公扳司發(fā)展戰(zhàn)略等。礙第四十條 扳第三方違約風(fēng)險(xiǎn)柏的控制措施版公司通過謹(jǐn)慎選半擇第三方、實(shí)行白資信調(diào)查、完善罷代理合同、明確巴雙方業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交懊換及資金劃轉(zhuǎn)規(guī)霸則及違約責(zé)任，拜要求第三方定期疤實(shí)行獨(dú)立審計(jì)等扮。當(dāng)?shù)谌竭`反搬約定或其行為已搬經(jīng)損害了基金持敖有人利益時(shí)，公皚司將根據(jù)有關(guān)法盎規(guī)的規(guī)定，組織敖更換第三方的工礙作。當(dāng)?shù)谌匠霭含F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)癌，公司將根據(jù)有柏關(guān)法規(guī)的規(guī)定，跋組織更換第三方耙的工作。當(dāng)?shù)谌挤匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清捌算時(shí)，公司將根般據(jù)有關(guān)法規(guī)采取板措施將投資者損斑失減少到最小。礙第六章 內(nèi)部柏風(fēng)險(xiǎn)控制的保障胺第四十一條凹 為保障內(nèi)部胺風(fēng)險(xiǎn)控制制度的扮持續(xù)性