XX公司財務(wù)報銷管理制度

1、 V o U RlogoXX公司財務(wù)報銷管理制度管理制度管理制度文檔中文字均可以自行修改XX公司財務(wù)報銷管理制度為加強財務(wù)管理，規(guī)范報銷手續(xù)，現(xiàn)將財務(wù)報銷事項規(guī)定 如下：一、報銷范圍：.管理費用：L職工薪酬及福利費2.勞保費3.辦公費.交通費（燃油、維修、保險等）5.水電費.養(yǎng)老保險金7.差旅費8,保險費.業(yè)務(wù)費10折舊費.低值易耗品攤銷12 .其它費用.財務(wù)費用：L贏行結(jié)算的手續(xù)費、咨詢費2.借款利息3.滯納金.銷售費用：L傭金2.廣告、推介、宣傳費二、報銷程序：.報銷人員應(yīng)憑單據(jù)到財務(wù)部進行票據(jù)整理、審驗， 粘貼在費用報銷單上。.經(jīng)審驗、整理、粘貼后的報銷單由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審核

2、和董事長簽批后報銷。.因票據(jù)不真實、不合規(guī)、簽字手續(xù)不全的報銷單， 財務(wù)不予報銷。三、用款計劃申請：（一）每周末各部門經(jīng)理應(yīng)將下周用款計劃申請單（申請 單附后）填列后交財務(wù)部，財務(wù)部將各部門的用款計劃申請匯 總整理后交董事長審批。各部門按審批后的用款計劃使用。.報銷時按批準的計劃金額報銷；.綜合費用計劃；行政、財務(wù)、營銷、工程、預(yù)算等；行政辦公用品、車輛交通、職工伙食、水電租房、 日常雜支、業(yè)務(wù)招待、其它、工程報建、資料 咨詢、各項稅費、銷售傭金、廣告推介宣傳、籌劃咨詢 等。2,專項費用計劃；指已簽訂紙質(zhì)合同、協(xié)議、合約、分期 付款的專項費用：工程按進度支付的建安費；建筑材 料、設(shè)備設(shè)施、設(shè)計

3、制圖、分期付款的銷售傭金等。.贏行扣款和協(xié)議約定的款項，由董事長憑發(fā)票簽字 核銷。贏行結(jié)算手續(xù)費、利息支出、滯納金、各項稅 款及附加、養(yǎng)老統(tǒng)籌、與其相關(guān)費用。協(xié)議約定費用由財務(wù)經(jīng)理審核、呈報董事長簽批報銷。四、報銷票據(jù)：報銷人應(yīng)向收款方索要正式發(fā)票：（一）,發(fā)票：,單位各稱，填寫發(fā)票的時間.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章（稅號）.開票人的姓名，發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容等.發(fā)票要求必須加蓋稅務(wù)部門監(jiān)制印章的統(tǒng)一發(fā)票.其它行政事業(yè)性收據(jù)必須加蓋財政部門監(jiān)制印章.報銷時財務(wù)人員要認真檢驗，注意假票。五、借款：（一）公司人員因公外出采購、業(yè)務(wù)往來、培訓學習及其 它公務(wù)需借款時，應(yīng)填列借款單，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核由董事長簽批后借款

4、。（二）業(yè)務(wù)辦理后，應(yīng)在五日內(nèi)報銷、結(jié)算，并還清借款。（三）借款人不在規(guī)定時間內(nèi)還款，財務(wù)人員可在本人當 月薪酬中扣還。（四）以前借款沒有還清人員，不得重復(fù)再次借款。六、現(xiàn)金（資金）管理：（一）現(xiàn)金支付范圍:L支付職工薪酬、津貼、補貼、福利等。,支付外來人員的勞務(wù)報酬。.用于出差人員的差旅費用。.支付工程承包的勞務(wù)支出（2萬元以下）。.其它需要支付現(xiàn)金的款項。（二）單筆支出超過1元，應(yīng)通過贏行轉(zhuǎn)賬（網(wǎng)銀）結(jié)算。（三）公司每日現(xiàn)金庫存限額為5元，超出局部應(yīng)及時交存贏行0（四）用款使用現(xiàn)金超過5萬元以上，應(yīng)提前一天通知財務(wù)，由財務(wù)部門向贏行申請?zhí)岈F(xiàn)。（五）為確保現(xiàn)金平安，贏行取款時由公司派車，財務(wù)

5、人 員應(yīng)兩人以上同去。（六）現(xiàn)金出納人員應(yīng)嚴格現(xiàn)金管理，不準白條抵庫，不經(jīng)批準不得公款私存，混存混用、不準用公存賬戶套取現(xiàn)金。（七）建立“現(xiàn)金日報”制度，和“資金動態(tài)變化表”財務(wù)（出納）人員應(yīng)把當日現(xiàn)金收支和余額以表格方式進行盤存、登記、建立現(xiàn)金收支臺賬（日報表）。及時向領(lǐng)導(dǎo)提供現(xiàn)金收支和“資金動態(tài)變化”信息資料。（八）售房款以贏行轉(zhuǎn)賬、刷卡、收款結(jié)算。如有現(xiàn)金交款應(yīng)于當日交存贏行。（九）財務(wù)（出納）人員，要增強責任心，確?，F(xiàn)金平安。（十）在現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)中，因寅任造成過失，由個人負責。七、資金調(diào)整使用：（一）公司賬戶對外調(diào)出款項應(yīng)填列?！百Y金調(diào)出款項審批 單”由財務(wù)經(jīng)理審核后，呈報董事長審批后

6、方可調(diào)用。（二）贏行轉(zhuǎn)款時（網(wǎng)銀）結(jié)算時先由出納人員制單，會 計人員審核，保證轉(zhuǎn)款準確和平安性，每一筆轉(zhuǎn)款同時由二人 U盾操作。八、專項費用管理（一）業(yè)務(wù)費用.業(yè)務(wù)費由董事長統(tǒng)一安排業(yè)務(wù)招待和費用開支。2各部門如有業(yè)務(wù)事項應(yīng)提出申請，由董事長安排（行政 部）負責接待和費用報銷。.標準按每人每餐50元含煙、酒水等。.因公外差人員按公司規(guī)定差旅費標準報銷補助。（二）伙食費用L伙食應(yīng)設(shè)專人（兼）對炊事員和伙房統(tǒng)一管理。.指派專人（兼）采購物料，以減輕炊事人員的工作量。.購料人應(yīng)按公司定點超市進行購買。.憑超市購物小票報銷。.標準按公司規(guī)定執(zhí)行。（三）車輛費用.車輛費用（燃油費、保險費、修理費、維護費

7、、審驗費等）。.公司設(shè)專人對車輛費用從嚴控制和管理。（四）廣告宣傳費.為擴大宣傳公司品牌形象，大力進行廣告宣傳是很重要的，廣告效應(yīng)也是企業(yè)收益的重要來源。.在銷售活動中，所發(fā)生的廣告費用（如。媒體、車體、 報紙、外立、固位、彩頁、道旗、等）也是企業(yè)大項費用。.要指派專人或多人進行市場調(diào)查，多方了解，貨比三家, 優(yōu)中取優(yōu)。4從嚴控制廣告質(zhì)量、價位，降低本錢，節(jié)約開支。九、費用報銷時間L每周五上午為費用報銷時間。.各部門應(yīng)將需要報銷的單據(jù)提前到財務(wù)部門進行整理、 粘貼、審驗，填列報銷單。.由財務(wù)審核后呈報董事長審批。4 .不受時間限定報銷的款項：a.已簽訂的紙質(zhì)合同、協(xié)議、合約及按合同規(guī)定分期付款 的業(yè)務(wù)款項