雞系列產(chǎn)品加工可研報告

1、 XX 雞 系 列 產(chǎn) 品 加 工 項 目建議書第一章 總 論、項目名稱： XX 縣 XX 雞系列產(chǎn)品加工、項目主管單位： XX 縣畜牧局、項目業(yè)主： XX 縣 XX 食品有限責任公司4、項目單位負責人：、項目技術(shù)依托單位：湖北民院、 XX 縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、項目建設地點： XX 縣 XX 鎮(zhèn)、項目建設目標：年加工XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸。、項目主要建設內(nèi)容及規(guī)模：建年生產(chǎn)白條雞 350 噸生產(chǎn)線一條、建年生產(chǎn)真空包裝標簽雞 300 噸生產(chǎn)線一條、建年生產(chǎn)雞快餐食品 300 噸生產(chǎn)線一條、建400 噸容量凍庫一座。、 項目投資概算： 該項目總投資人民幣 1000 萬元， 其中：固定資產(chǎn)投資

2、730 萬元、生產(chǎn)流動資金250 萬元、其它投資30 萬元。具體明細是：白條雞生產(chǎn)線投資80 萬元；標簽雞、快餐食品、真空包裝生產(chǎn)線投資150萬元；冷凍庫投資120 萬元；鍋爐及水電設備投資30 萬元；生產(chǎn)廠房及倉儲投資320 萬元；污水處理單位投資20 萬元；項目流動資金投資250 萬元；培訓類投資 10 萬元；不可預見費及其它投資20 萬元。、項目資金籌措：項目總投資人民幣 1000 萬元，其資金來源計劃為：招商引資800 萬元，項目業(yè)主自籌200 萬元。、主要財務指標：本項目建設期為一年，即從2007 年8 月至 2008 年 7 月， 2008 年 7 月正式投產(chǎn)營運，初步估算。項目投

3、資利潤率41.3% ，投資收益率為 56.9% ，財務內(nèi)部收益率為 37.34% ，投資回收期為 3.2 年，項目年收入2925 萬元，年利潤 413 萬元，年稅金132 萬元。 該項目具有良好的經(jīng)濟效益和社會生態(tài)效益。第二章 項目背景及必要性第一節(jié)XX 縣 XX 雞品種資源概況XX 縣 XX 雞是通過全國第二次畜禽品種資源普查挖掘出來的國內(nèi)稀有肉用型地方優(yōu)良雞種資源，具有個體大，耐粗飼，產(chǎn)肉多，肉質(zhì)好，味道鮮，并且有滋補保健功能，其遺傳性狀穩(wěn)定，外貌特征明顯，生長發(fā)育快，屠宰率高，繁殖性能好，成活率高，適應性好，抗病力強等優(yōu)點。該雞以“紅冠、綠耳、烏皮、黑腳、個大”為最優(yōu)，成年雞可達9 斤以

4、上，本地人稱“天然烏雞”或“ XX 九斤雞” XX 雞的形成是1893 年比利時傳教士來 XX 縣 XX 傳教時引進比利時雞種與當?shù)赝岭u雜交培育，并在特定的歷史，文化背景，氣候條件下通過勞動人民長期選育培養(yǎng)演變形成的， 至今有百余年歷史， 2003 年根據(jù)縣人民政府 200310 號文件關(guān)于加強 XX 雞品種資源保護與開發(fā)利用的通知精神， XX 縣 XX 食品有限責任公司，在省、州、縣畜牧部門的支持下，承擔了 XX 雞品種資源保護與提純復壯工作，通過三年多的時間，投資300 多萬元，使XX 雞從原來的僅存84 只發(fā)展到現(xiàn)在種群數(shù)量8000 只， 60 個家系，年生產(chǎn)種蛋100 萬枚，得到了省、

5、州、縣專家的認可，同時公司按照“公司 + 基地 + 專業(yè)合作社+ 農(nóng)民”的經(jīng)營模式，實行了“三提供一回收”即：提供種源，提供技術(shù)服務，提供飼料，回收產(chǎn)品的定單式農(nóng)業(yè)管理機制，現(xiàn)在 XX 鎮(zhèn)、官店鎮(zhèn)、花坪鎮(zhèn)、業(yè)州鎮(zhèn)、長梁區(qū)發(fā)展養(yǎng)殖598 戶，年飼養(yǎng)量達80 萬只。第二節(jié) 項目建設的必要性一、是增加山區(qū)農(nóng)民收入的需要： XX 是老、少、邊、窮的貧困縣，是國家重點扶貧縣之一，全縣人均純收入1448 元，人均純收入低于 630 元的貧困人口還有9.6 萬人，扶貧攻堅任務還十分艱巨， 通過 XX 雞系列產(chǎn)品產(chǎn)發(fā)， 可促進 XX 雞養(yǎng)殖基地的發(fā)展，推進山區(qū)農(nóng)民養(yǎng)雞增加收入，盡快脫貧致富，山區(qū)人民養(yǎng)殖可因陋

6、就簡建雞舍，飼草、飼料來源廣，可實行散養(yǎng)圈養(yǎng)相結(jié)合，而養(yǎng)雞屬低耗糧型品種，加之山區(qū)有遼闊的山場、草地、群眾有散養(yǎng)的習慣，可自由覓食較豐富的礦物質(zhì)，蟲類、青綠多汁飼草、為生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)，綠色禽產(chǎn)品提供了良好的自然條件，養(yǎng)雞業(yè)投資少、見效快、收益高，所生產(chǎn)為綠色環(huán)保，無公害產(chǎn)品， 深受消費者青睞， 全縣 XX 雞年飼養(yǎng)量達到 80 萬只，出籠 70 萬只，年收入可達2240 萬元，其社會效益十分可觀。二、是推進產(chǎn)業(yè)化的需要：優(yōu)質(zhì)綠色富硒XX 雞生產(chǎn)基地建成后，可開發(fā) XX 雞系列產(chǎn)品，如富硒雞湯，白條雞，真空包裝標簽雞，雞罐頭，雞快餐食品，保健品，藥品等產(chǎn)品，市場前景廣闊，同時還可帶動我縣飼料工業(yè)，食品

7、工業(yè)，醫(yī)藥工業(yè)，羽絨加工業(yè)的發(fā)展，能推動我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展， XX 雞系列產(chǎn)品加工建成后，年生產(chǎn)XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸，企業(yè)年收入可達 2925 萬元，除去各種成本外，企業(yè)年利潤可達413萬元。向國家提供稅收 132 萬元。三、是提高人民生活水平的需要， XX 雞以“紅冠、綠耳、烏皮、黑腳、個大為最優(yōu)，具有營養(yǎng)滋補的特點，民間有XX雞燉白果、人參、紅參、黃豆來補氣血之功，有滋陰壯陽，發(fā)奶，主治虛勞虧損的作用， XX 雞深受當?shù)乩习傩障矚g，隨著人民生活水平不斷提高，人們對膳食結(jié)構(gòu)的要求越來越高，特別對低脂，低膽固醇，低能的肉食品需求越來越高，無公害綠色產(chǎn)品，更是倍佳親睞，那么 XX 雞正

8、迎合了廣大消費者，富硒，綠色，無公害的 XX 雞系列產(chǎn)品得到了消費者的認可，目前市場供不應求，價格也是逐年上揚。第三章 項目建設單位的基本情況一、業(yè)主單位概況XX 縣 XX 食品有限責任公司是一家集XX 雞種源保護、提純復壯、種源供應、飼料加工、產(chǎn)品回收加工、銷售于一體的民營股份制企業(yè)，公司注冊資本200 萬元，總資產(chǎn)656 萬元。公司占地面積 47121 平方米，現(xiàn)有正式職工 58 人，常年聘請農(nóng)民工 80 人。公司下設XX 雞原種場、擴繁場、自然保護區(qū)、孵化廠、飼料加工廠、產(chǎn)品加工廠、技術(shù)服務部、生產(chǎn)發(fā)展部、財務部、 XX 業(yè)州分公司、武漢營銷部。二、公司經(jīng)營摸式公司按照 “公司 + 基地

9、 + 專業(yè)合作社+ 農(nóng)戶” 的產(chǎn)業(yè)化模式，實現(xiàn) “三提供一回收” 的經(jīng)營方式， 現(xiàn)已發(fā)展養(yǎng)殖大戶 598 戶，散養(yǎng)戶 700 戶，年飼養(yǎng)規(guī)模近80 萬只以上，基地發(fā)展已覆蓋XX 縣的五鄉(xiāng) 21 個村。三、公司財務狀況2006 年公司收購加工 XX 雞 523 噸，實現(xiàn)銷售收入 1537萬元，實現(xiàn)利稅250 萬元。四、產(chǎn)業(yè)開發(fā)主要業(yè)績公司是 XX 縣工業(yè)規(guī)模以上企業(yè)，州級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，國家家禽養(yǎng)殖加工重點企業(yè)。 2006 年 XX 雞被農(nóng)業(yè)部認定為“無公害產(chǎn)品” ，被省農(nóng)業(yè)廳認定為“無公害產(chǎn)品產(chǎn)地” ，公司原種場被省畜牧局定為“全省唯一一家 XX 雞原種場” ， XX雞種源保護與利用獲得州

10、科技二等獎、 縣科技三等獎， XX 雞、XX 雞雞蛋系列地方標準 經(jīng)湖北省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局組織專家評審通過，于 2007 年 5 月 1 日發(fā)布實施， XX 縣 XX 雞原產(chǎn)地域標志產(chǎn)品保護已申報到國家質(zhì)檢總局， XX 雞形象已成為央視上榜品牌。第四章 市場分析第一節(jié) 市場需求分析XX 縣 XX 雞產(chǎn)品在市場的銷售上，通過該公司幾年的市場打拼，從不知到知之，公司幾年來分別采取直銷、聯(lián)銷、廣告促銷、尋求代理商銷售等手段，打開了武漢、重慶、廣州等市場，通過市場調(diào)查摸底，三大城市年最低需求量為 2000 噸。2006 年該公司生產(chǎn)的 523 噸，僅保證了武漢市場的供應，廣州、重慶代理商紛紛要求該公司供

11、應產(chǎn)品，產(chǎn)品始終供不應求，因而擴大系列產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模，已迫在眉睫。第二節(jié) 社會需求的分析隨著人們對膳食的結(jié)構(gòu)要求越來越高，特別是對低脂、低膽固醇、無公害、綠色產(chǎn)品更是倍佳親睞，那么無公害、綠色富硒 XX 雞產(chǎn)品正迎合了廣大消費者， 方便快捷的 XX 雞系列產(chǎn)品更會得到廣大消費者的認可，因而進行XX 雞系列產(chǎn)品的深加工很有必要。綜合上述分析， XX 縣 XX 食品有限責任公司引導農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)殖 XX 雞，可年出籠XX 雞 80 萬只，計劃加工XX 雞系列產(chǎn)推銷，所生產(chǎn)的產(chǎn)品銷路不成問題。950 噸，只能保證部分城市的市場供應，不需全國大面積的第五章 項目建設條件的分析第一節(jié)從資源上分析1、XX縣境內(nèi)

12、山巒起伏，海拔由216米垂直上升2190米，年平均氣候12 18 ，年降雨量1370 毫米，年日照 1400 1600 小時，氣候溫和、雨量充沛，夏無酷暑、冬無嚴寒，全縣大面積適應 XX 雞的生產(chǎn)，加之土壤中礦物元素豐富，特別是人體必需的硒元素在土壤， 山泉水中含量適中， XX 雞原產(chǎn)地XX 鎮(zhèn)地處 800 里清江中段，該鎮(zhèn)山青水秀，人杰地靈， 2005年被省農(nóng)業(yè)廳定為 XX 雞生產(chǎn)無公害產(chǎn)地，因此對生產(chǎn)含硒、綠色、無公害食品 XX 雞提供了天然條件。2、飼草、飼料資源豐富，據(jù)縣牧草資源普查表明，全縣可利用優(yōu)質(zhì)牧草達54 種， 且分布廣、 載畜潛力大。 全縣農(nóng)作物以玉米、水稻、小麥、薯類、豆類

13、種植為主，產(chǎn)量穩(wěn)定，除去人均口糧外，全縣剩余9000 萬公斤可用作飼料糧，加上各類青綠飼料和大量的農(nóng)副產(chǎn)品，為發(fā)展優(yōu)質(zhì)綠色XX 雞產(chǎn)品提供了充足的飼料保證。3、項目區(qū)內(nèi)交通便利。境內(nèi)有 318、209、天二公路國道線與各鄉(xiāng)村公路相連， 加上清江流域300 噸貨輪碼頭落戶 XX鎮(zhèn)，宜萬鐵路，滬蓉高速公路橫穿 XX ，為全縣物流提供了交通資源的便利和快捷。4、縣內(nèi)水利資源，煤炭資源豐富，全縣水電裝機容量達7萬千瓦，并與三峽大網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)，電力充足而且穩(wěn)定，在燃料上，我縣是全國產(chǎn)煤縣之一， 全年煤炭生產(chǎn)量在30 萬噸以上， 因此XX 雞系列產(chǎn)品加工用電用煤有保障。第二節(jié) 從原材料供應上分析、基地建設年需種

14、源90 萬羽， XX 食品有限責任公司完全可以保證。該公司現(xiàn)有種群數(shù)量 8000 只， 60 個家系，按每只種雞年產(chǎn)種蛋140 枚計算，年可產(chǎn)種蛋112 萬枚， 按孵化成活率 85% 計算，年可提供種源95 萬羽。、基地建設所需的飼料， XX 公司完全可以保證，年出籠70 萬只 XX 雞，共需飼料7000 噸，除去養(yǎng)殖戶自給2000 噸，所需飼料 5000 噸，公司完全可以保證， 該公司現(xiàn)有日產(chǎn) 20 噸飼料機組一套，可年產(chǎn)飼料6000 噸，通過幾年的摸索，摸索出來了真正適合XX 雞正常生產(chǎn)的飼料配方，得到了廣大養(yǎng)殖戶的認可。、基地建設初具規(guī)模。 XX 縣 XX 食品有限責任公司按照“公司 +

15、 基地 + 專業(yè)合作社+ 農(nóng)戶”的定單式農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式，采取“三提供一回收”的管理體制，通過幾年的發(fā)展，已發(fā)展養(yǎng)殖專業(yè)戶 598 戶， 飼養(yǎng)規(guī)模已達80 萬只， 年出籠 XX 雞可達70 萬只， 公司計劃加工 XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸， 只需 XX 雞 60萬只（每只平均按4 斤計算，屠宰率按80% 計算） ，原材料源有保證。第三節(jié) 從基地、加工生產(chǎn)技術(shù)上分析、基地發(fā)展防疫體系建立，由 XX 縣畜牧局、 XX 縣獸醫(yī)站與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)獸醫(yī)服務中心、 XX 公司基地技術(shù)服務部，構(gòu)成XX雞防疫檢疫服務體系，并以縣畜牧局為主成立了 XX 雞技術(shù)服務專班，全面負責養(yǎng)殖戶的技術(shù)培訓，疫情防治整治和對企業(yè)的監(jiān)

16、督管理，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府把XX 雞防疫檢疫工作納入了駐村干部年度工作考核范圍，并與工作掛鉤，為 XX 雞基地發(fā)展提供了技術(shù)保障。、 XX 雞系列產(chǎn)品加工技術(shù)，由湖北民院食品專家負責技術(shù)指導，并由縣衛(wèi)生防疫監(jiān)督局，縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局提供衛(wèi)生及產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督，公司成立技術(shù)骨干小組負責產(chǎn)品質(zhì)量的全面跟蹤指導。第四節(jié) 從經(jīng)營管理上分析公司實行的是董事長領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，下設基地生產(chǎn)經(jīng)營部，技術(shù)服務部，產(chǎn)品加工經(jīng)營部，財務部，營銷部等部門，配備了財務總監(jiān)，生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、副總經(jīng)理，其年齡都在 45 歲以下，有多年的管理經(jīng)驗，公司制定了財務、質(zhì)量檢驗、營銷、生產(chǎn)安全管理制度，財務上按照法人一支筆的管理原

17、則，由財務總監(jiān)監(jiān)督使用，實行層層負責制。第六章 項目建設組織方案第一節(jié) 項目建設目標、計劃加工XX 雞系列產(chǎn)品950 噸，其中：白條雞350噸，真空包裝標簽雞 300 噸，雞快餐食品 300 噸。、建冷凍庫400 噸一座。、新建生產(chǎn)車間、倉儲、檢驗車間5300 平方米。第二節(jié) 實施地點和規(guī)劃布局、加工基地主要設在XX 雞原產(chǎn)地 XX 鎮(zhèn)。充分利用庫區(qū)移民給公司劃撥的 25 畝土地。、銷售分公司設在XX 縣業(yè)州鎮(zhèn)和武漢市武昌區(qū)，有利于公司的對外聯(lián)系和銷售。第三節(jié) 組織方案1 、項目組織機構(gòu)XX 縣 XX 食品有限責任公司現(xiàn)設以下職能部門：基地生產(chǎn)經(jīng)營部生產(chǎn)加工經(jīng)營部市場開發(fā)營銷部計劃財務部辦公室

18、種源保護場公司實行的是董事會領(lǐng)導的總經(jīng)理負責制，總經(jīng)理對董事會負責，其工作目標是爭取企業(yè)贏得利潤最大化，管理各部門的經(jīng)理，實施董事會的決議，負責企業(yè)的日常經(jīng)營管理，定期向董事會報告經(jīng)營狀況，向董事會建議企業(yè)發(fā)展的重大事項，決定職權(quán)范圍內(nèi)的其它事項。2、勞動定員：管理、經(jīng)營、技術(shù)、生產(chǎn)人員、全部采取聘用制。 勞動定員總?cè)藬?shù)為 96 人： 其中管理人員 8 人， 銷售人員10 人，生產(chǎn)人員 78 人（加工車間 30 人，基地發(fā)展和收購 6人，凍庫 2 人，鍋爐車間 2 人，機修車間 2 人，真空包裝車間5 人，快餐食品車間 10 人，殺菌車間 5 人，成品倉庫2 人，原材料倉庫 2 人，種雞場12

19、 人） 。常年聘請農(nóng)民季節(jié)工 180 人。3、人員培訓：對上崗人員采取先培訓后上崗，實行輪流培訓制度，采取到外地學習和請專家、教授來廠培訓的辦法，提高全體員工的勞動技能和業(yè)務水平。4 、項目資金的使用：本項目由業(yè)主-XX 縣 XX 食品有限責任公司具體組織實施。項目實施進程中，嚴格按照“項目法人負責制，工程項目招投標制，工程監(jiān)理制，合同管理制和環(huán)保責任制”的要求，在每一個環(huán)節(jié)精心組織，嚴格執(zhí)行。項目實施前，業(yè)主聘請有資質(zhì)和資信的單位對本項目建設項目進行設計，建設中聘請有資質(zhì)和資信的單位作為業(yè)主的技術(shù)顧問，并參與項目管理。項目完成后，由業(yè)主聘請質(zhì)量檢測部門進行竣工驗收。第四節(jié) 項目實施計劃、前期

20、準備工作工作內(nèi)容：成立項目組織機構(gòu)，進行可行性研究，立項、 設計等。工作時間： 2007 年 5 月 2007 年 7 月。2、開工準備：工作內(nèi)容：籌措資金，項目設計、招標投標開工等。工作時間： 2007 年 8 月 2007 年 10 月。3、建設階段：工作內(nèi)容：加工廠房的建設、設備的購進、人員培訓工作時間：2007年10月 2008年6月4、驗收階段：工作內(nèi)容：加工廠房驗收，設備調(diào)試。工作時間：2008年6月 2008年7月5、投入生產(chǎn)階段工作內(nèi)容：原材料的購進，工作人員到廠。時間：2008年7月第五節(jié)項目的技術(shù)方案一、系列產(chǎn)品的加工方案1、速凍白條雞：采用全凈膛屠宰，塑料袋包裝定型，低溫

21、速凍，每袋一只，每箱 8只，產(chǎn)品主要供批發(fā)市場和零售。2、真空包裝標簽雞：采用全凈膛雞通過分割處理，配備調(diào) 味品進行真空包裝，供家庭使用。3、快餐食品，采用分割雞分類制作，通過鹵制調(diào)味，真空 包裝后，供家庭、賓館、航空、鐵路、超市使用。二、主要工藝流程方案(1)禽籠清洗 飛)吊桂一(3)宰殺瀝血 R)浸燙 飛)脫毛 (6 丁去內(nèi)臟(小淋 6)預冷 K)分割一(10)滅菌(11) 鹵制調(diào)味(12) 真空包裝(13) 入庫 (14) 銷售第七章第一節(jié)項目環(huán)境影響評價項目對環(huán)境的影響該項目屬于家禽加工，污染物主要為噪聲、污水、廢渣。其影響的范圍和程度為廠區(qū) 400 米內(nèi)，程度應屬輕度污染。第二節(jié) 解

22、決的措施就項目三個主要污染物提出如下解決措施：1 、對于噪聲污染，選用低噪音設備，建隔音墻，夾套采用巖棉板，搞好設備維護，降低機 噪音，控制夜間作業(yè)時間。2、對于廢水污染，廢水經(jīng)過三級沉淀后，經(jīng)污水處理站，到水池循環(huán)使用。3、對于廢渣，集中選址堆放，用于生物廢料廠原料。第八章 項目建設規(guī)模及內(nèi)容根據(jù) XX 縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展及“十一五”發(fā)展規(guī)劃確定 XX 雞基地建設，系列產(chǎn)品加工項目建設規(guī)模。第一節(jié) 項目建設規(guī)模項目建設規(guī)模：生產(chǎn)加工速凍白條雞350 噸，真空包裝標簽雞 300 噸，快餐食品 300 噸，共計 950 噸。第二節(jié) 項目建設的主要內(nèi)容建單班加工白條雞3 噸的屠宰加工生產(chǎn)線一條，

23、年屠宰加工白條雞950 噸（速凍白條雞350 噸， 剩下的 600 噸供真空包裝標簽雞和快餐食品）建真空包裝標簽雞生產(chǎn)線一條，單班生產(chǎn)0.5噸，年產(chǎn)300 噸。建雞快餐食品生產(chǎn)線一條，單班生產(chǎn)0.5噸，年產(chǎn)300噸。建容量 400 噸凍庫一座。土建工程建設為 5300m 2 ，其中收購檢疫專用欄圈900m 2 ， 屠宰車間 （含副產(chǎn)品車間） 600m 2 ， 分割車間 500m 2 真空包裝車間 500m 2 ， 快餐食品車間 400m 2 ， 專用消毒滅菌車間 600m 2 ， 產(chǎn)品包裝車間 400m 2， 成品、 原材料倉庫1000m 2辦公樓 400m 2 。污水處理系統(tǒng)：建沉淀池、循環(huán)

24、池、排放池、濾清池。第九章 投資概算與資金籌措第一節(jié) 投資概算項目總投資人民幣 1000 萬元：其中固定資產(chǎn)投資720 萬元（土建投資320 萬元，機械設備投資400 萬元）流動資金投資 250 萬元，其它投資30 萬元（具體投資概算詳見附表一）1 、白條雞屠宰生產(chǎn)線投資80 萬元。2、冷凍庫投資120 萬元。3、標簽雞、快餐食品真空包裝生產(chǎn)線投資150 萬元。、鍋爐及水電設備投資30 萬元。、污水處理系統(tǒng)投資20 萬元。、土建工程投資320 萬元。7、培訓費投資10 萬元。、流動資金250 萬元。、不可預見費20 萬元。第二節(jié) 資金籌措項目總投資人民幣 1000 萬元，其資金來源計劃為：招商

25、引資 800 萬元，項目業(yè)主自籌200 萬元。第十章 項目經(jīng)濟效益及投資風險分析第一節(jié) 生產(chǎn)成本分析項目計劃年生產(chǎn)系列產(chǎn)品 950 噸，通過綜合計算，單位生產(chǎn)成本為 25050 元/ 噸，其中：單位變動成本為23200 元/ 噸，單位固定成本為 1850 元/ 噸（具體計算詳見附表二）年生產(chǎn)總成本=年生產(chǎn)量X單位生產(chǎn)成本=950 噸 X25050 元/噸=2380 萬元年變動成本=年生產(chǎn)量X單位變動成本=950 噸 X23200 元/噸=2204 萬元年固定成本二年生產(chǎn)量x單位固定成本=950 噸 X1850 元/噸=176 萬元第二節(jié) 項目收入預測項目收入的預測取決于市場的供求關(guān)系及社會的消

26、費水平，因而該項目的收入預測均按現(xiàn)行的市場需求及當前的價格預測（具體計算詳見附表三） 。XX 雞系列產(chǎn)品加工項目達到預計產(chǎn)量后，年銷售收入為2925萬元，其中：速凍白條雞 350噸X27000 元/噸=945 萬 元，真空包裝標簽雞 300噸X30000元/噸=900萬元，雞快餐 食品300噸X36000元/噸=1080 萬元第三節(jié) 項目稅金的預測項目的稅收預測：農(nóng)副產(chǎn)品加工只需繳納增值稅，其應納稅額 = 當期銷項稅額當期進項稅額后再按13% 繳納增值稅，本加工項目全年的銷售收入為： 2925 萬元， 全年進項額為 1905萬元，應繳納增值稅金額1020 萬元。年繳稅金=2925 萬-1905

27、 萬X13%=1020 萬元 X13%=132 萬元第四節(jié) 項目利潤預測項目建設期一年，未達產(chǎn)為兩年，從第四年開始為穩(wěn)定生產(chǎn)期，年利潤為 413 萬元。年利潤 = 年銷售收入- 年總成本 -稅金=2925 萬元 -2380 萬元 -132 萬元=413 萬元第五節(jié) 財務評價指標分析本項目財務評價指標分析： 從靜態(tài)、 動態(tài) 6 個指標上分析。其中：靜態(tài)經(jīng)濟指標為：投資回收期，投資利潤率，投資利稅率，投資收益率；動態(tài)評價指標為：凈現(xiàn)值，財務內(nèi)部收益率。根據(jù)項目的實際情況，預計項目建設期為一年，生產(chǎn)期為15 年， 取貼現(xiàn)率為 12% ， 財務內(nèi)部收益率采用內(nèi)插法， 得出兩個凈現(xiàn)值趨近于零的折現(xiàn)率，

28、通過計算， 項目的投資回期為 3.2年，投資利潤率為 41.3% ，投資利稅率為 54.5% ，投資收益為56.9% ，累計凈現(xiàn)值為 1520 萬元，財務內(nèi)部報酬率為 37.34%（具體計算詳見附表四）1、投資回收期二建設期 +總投資+建設期行息年利潤十年折舊=1+1000 萬元+84 萬元413萬元+72萬元=3.2 （年）2、投資利潤率年利潤總投資X100%413 萬元X100%1000萬兀=41.3%3、投資利稅率年利潤+年稅X100% 總投資X100%413萬元+ 132 萬元1000萬元=54.5%年收益額4、投資收益率= 總投資X100%569萬元=二Z 一 X100%1000萬兀

29、=56.9%年收益額=年利潤總額+年折舊+利息=413 萬元+72 萬元+84 萬元=569 萬元5、取基準折現(xiàn)系數(shù)為 12% ,累計凈現(xiàn)值為1520萬元6、財務內(nèi)部報酬率，采用內(nèi)插法，經(jīng)過計算，得由兩個凈 現(xiàn)值趨近于零的折現(xiàn)率。IRR=i 1+NPV1(i2- i1)NPV1+|NPV 2|9 27=36%+ (38%-36% )24+|-6.98|=36%+1.34%=37.34%7、分析結(jié)論本項目財務凈現(xiàn)值為 1520萬元 0財務內(nèi)部報酬率為 37.34% ，高于基準折現(xiàn)率12%投資回收期為 3.2 年，回收期較短分析表明該項目具有較高的盈利性，較好的清償性及投資上的低風險性，因此在財務

30、上是可行的。第六節(jié) 國民經(jīng)濟效益分析本項目國民經(jīng)濟效益分析主要從農(nóng)民增收，企業(yè)增利，國家增稅上分析。、農(nóng)民增收：該項目養(yǎng)殖專業(yè)戶 598 戶，戶平養(yǎng)殖規(guī)模600 只，一年生產(chǎn)兩次，年出籠 XX 雞 1200 只， 598 戶出籠XX 雞 70 萬只，平均每只 4 斤計算，年出籠 XX 雞 280 萬斤，收購價按 8 元/斤計算，年收入 2240 萬元， 減去生產(chǎn)成本1750萬元（每斤6.25 元）農(nóng)戶純收入490 萬元，戶平每年純收入0.8 萬元，是農(nóng)民增收脫貧一個亮點項目。、 企業(yè)增利： 該項目年生產(chǎn)XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸， 企業(yè)年盈利 413 萬元，在三年內(nèi)完全可以收回投資，項目的建

31、成可吸納就業(yè)人員 96 人，季節(jié)性接納貧困人員、下崗職工 80 人就業(yè)，推進新農(nóng)村建設與社會的穩(wěn)定。3、國家增稅：該項目的建成可促進地方經(jīng)濟的發(fā)展，每年向國家提供稅收132萬元，極大增強了地方經(jīng)濟實力，通過對 XX雞的開發(fā)，既能帶動養(yǎng)殖基地的發(fā)展， 又能夠推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 化及新農(nóng)村的建設快速健康的發(fā)展。第七節(jié)項目風險性分析1、項目不確定性分析（盈虧平衡分析）項目的盈虧平衡點的分析，主要從產(chǎn)量，銷售收入，銷售 單價上進行分析，通過計算，年生產(chǎn)量達到232噸，盈虧平衡， 年銷售收入達到714萬元盈虧平衡，銷售單價為 25053元/噸 時，盈虧平衡，分析表明，本項目盈虧平衡點相對比較低，具 有較大的盈

32、利空間，抗風險能力強。以產(chǎn)量確定的盈虧平衡點BEPi =年固定成本單位產(chǎn)品收入-單位可變成本176萬30789 元-23200=232 噸以銷售收入確定的盈虧平衡點BEP2=單位收入X年固定成本單位產(chǎn)品收入-單位可變成本=30789176萬30789 元-23200 元=30789 X232=714萬元以銷售單價確定的盈虧平衡點BEP3=單位可變成本+ 年固定成本 年生產(chǎn)能力=23200176萬950噸=23200+1853=25053 元/噸2、項目風險分析1 ）政策風險任何一個項目的實施必然受到國家宏觀政策和地方有關(guān)規(guī)定的影響和制約。 XX 縣人民政府把XX 雞的開發(fā)和利用納入了“十一五”

33、規(guī)劃，并提出把XX 雞產(chǎn)業(yè)作為“富民，富縣，興企”的重點產(chǎn)業(yè)，加之國家現(xiàn)在加大了對農(nóng)業(yè)的投入，這些都極大促進了 XX 雞產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，因此政策風險對本項目的影響主要是積極層面的。2 ）技術(shù)風險一個項目實施過程中，生產(chǎn)技術(shù)至關(guān)重要。本項目基地發(fā)展防疫檢疫體系已建立，正有條不紊的實施，發(fā)展的養(yǎng)殖專業(yè)戶 598 戶從未出現(xiàn)過禽流感和大的疾病，只要加強管理，提高防范認識，就不會出現(xiàn)大的風險。系列產(chǎn)品加工有湖北民院食品專家、縣衛(wèi)生防疫監(jiān)督局、縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局專家的指導和監(jiān)督，生產(chǎn)技術(shù)、食品的質(zhì)量將會有強有力的保證。因此技術(shù)風險對本項目沒有影響3 ）經(jīng)營風險在企業(yè)經(jīng)營管理中， 可能因管理方法落后或管理措

34、施不力，而造成經(jīng)濟效益下降等經(jīng)營風險。因此，項目正式營運后，應該把加強企業(yè)的經(jīng)營管理，規(guī)避經(jīng)營風險作為主要目標。一是實施產(chǎn)品質(zhì)量標準化管理，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì) XX 雞品牌，提高市場的競爭力；二是實施管理體制創(chuàng)新，增強企業(yè)活力和發(fā)展后勁；三是按現(xiàn)代財務管理體制，加強財務管理，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益、擴大盈利空間。4 ）市場風險對于食品加工業(yè)來說，市場的需求是決定項目收入及其它項目是否長期發(fā)展的一個重要因素。根據(jù)目前市場調(diào)查情況以及 2006 年 XX 雞市場的銷售需求情況來分析， XX 雞屬于無公害、綠色富硒食品， 2006 年僅武漢、重慶、廣州三大城市年需求量達 2000 噸左右，公司年生產(chǎn) XX 雞

35、系列產(chǎn)品 950 噸，還不能保證三大城市市場的供應，加之公司在產(chǎn)品的定價，本著讓利于消費者的原則，只要我們在產(chǎn)品質(zhì)量上嚴格把關(guān)，推出系列優(yōu)質(zhì)的便民產(chǎn)品，緊跟市場走，一切為了消費群體，市場的需求就會越來越大。產(chǎn)品在銷售上是沒有較大的風險的。第十一章 結(jié)論及建議XX 縣 XX 雞基地建設及系列產(chǎn)品開發(fā)后，能促進XX 縣養(yǎng)殖業(yè)快速健康的發(fā)展，是一個加速脫貧致富，引導農(nóng)民奔小康的主導產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)以加工帶基地，以基地促加工良性循環(huán)發(fā)展。經(jīng)項目的可行性論證分析，基地建設，系列產(chǎn)品加工具有投資周期短，見效快，風險小，投資回報率高，社會效益、企業(yè)效益和生態(tài)效益顯著。項目的條件及資源具備，市場前景好，技術(shù)可靠，項

36、目符合國家的投資方向，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的要求，是一個即能富民、富縣，又能增加企業(yè)收入的陽光產(chǎn)業(yè)。因此，項目可行，請盡快籌措投資，投入使用，利國利民益企。招 商i項目之一：XX縣XX雞系列產(chǎn)品加工項目建議項 目 名稱：XX縣XX雞系列產(chǎn)品加工建設項目主 管 部 門 ： 恩施州畜牧局項目業(yè)主單位： XX 縣 XX 食品有限責任公司申 報 日 期 ：二 OO 七年六月聯(lián) 系 電 話： 0718-322526213872723588目錄 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark3 o Current Document 第一章總 論 1 HYPERLINK l bookma

37、rk5 o Current Document 第二章項目背景及必要性 3第一節(jié)XX縣XX雞品種資源概況3第二節(jié)項目建設的必要性 4 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 第三章項目建設單位的基本情況 6 HYPERLINK l bookmark9 o Current Document 第四章市場分析 8第一節(jié)市場需求分析 8第二節(jié)社會需求的分析 8 HYPERLINK l bookmark11 o Current Document 第五章項目建設條件的分析 10第一節(jié)從資源上分析 10第二節(jié)從原材料供應上分析 11第三節(jié)從基地、加工生產(chǎn)技術(shù)上分析 1

38、2第四節(jié)從經(jīng)營管理上分析 13 HYPERLINK l bookmark13 o Current Document 第六章項目建設組織方案 14第一節(jié)項目建設目標 14第二節(jié)實施地點和規(guī)劃布局 14第三節(jié)組織方案 14第四節(jié)項目實施計劃 16第五節(jié)項目的技術(shù)方案 17第七章項目環(huán)境影響評價 18第一節(jié)項目對環(huán)境的影響 18第二節(jié)解決的措施 18 HYPERLINK l bookmark17 o Current Document 第八章項目建設規(guī)模及內(nèi)容 19第一節(jié)項目建設規(guī)模 19第二節(jié)項目建設的主要內(nèi)容 19 HYPERLINK l bookmark19 o Current Document

39、 第九章投資概算與資金籌措 21第一節(jié)投資概算 21第二節(jié)資金籌措 22 HYPERLINK l bookmark21 o Current Document 第十章項目經(jīng)濟效益及投資風險分析 22第一節(jié)生產(chǎn)成本分析 22第二節(jié)項目收入預測 23第三節(jié)項目稅金的預測 23第四節(jié)項目利潤預測 24第五節(jié)財務評價指標分析 24第六節(jié)國民經(jīng)濟效益分析 27第七節(jié)項目風險性分析 28 HYPERLINK l bookmark23 o Current Document 第十一章結(jié)論及建議 32附件XX 雞系列產(chǎn)品加工固定投資估算（表一）XX 雞系列產(chǎn)品生產(chǎn)銷售綜合成本估算（表二）銷售收入預測表（表三）現(xiàn)金流量表（表四）建設項目選址意見書建設用地規(guī)劃許可證土地使用證環(huán)境影響建議書組織機構(gòu)代碼證10、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照11、稅務登記證12、無公害產(chǎn)地認證書13無公害產(chǎn)品認證書14動物防疫合格證15種畜禽生產(chǎn)經(jīng)營許可證16農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化州級龍頭企業(yè)證書17、XX雞保護與利