反洗錢培訓(xùn)教學(xué)課件.40張

1、反洗錢工作培訓(xùn)長安責(zé)任保險(xiǎn)股份有限公司第1頁，共40頁。一、洗錢和反洗錢的概念二、開展反洗錢工作培訓(xùn)的原因三、保險(xiǎn)行業(yè)常見的洗錢方法四、反洗錢的法律法規(guī)體系五、反洗錢法律法規(guī)關(guān)注要點(diǎn)第2頁，共40頁。一、洗錢和反洗錢的概念洗錢的原始含義 20世紀(jì)初，美國舊金山一家名叫圣弗朗西斯飯店的老板，看到店里日常流通的一些硬幣沾滿了油污，他怕弄臟了顧客漂亮的白手套，于是用苛性堿液清洗這些硬幣，經(jīng)清洗后，硬幣像新幣一樣干凈，故名為“洗錢”。洗錢的新含義 到了20世紀(jì)20年代，美國芝加哥出現(xiàn)了以阿里卡彭、約多里奧和勒基魯西諾為首的龐大的有組織黑手黨犯罪集團(tuán)。該犯罪集團(tuán)中一個(gè)財(cái)務(wù)總監(jiān)購置了一臺(tái)自動(dòng)洗衣機(jī)，為顧客

2、洗衣服，并收取現(xiàn)金，然后將這部分現(xiàn)金連同犯罪的贓款一起向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，于是其犯罪所得贓款也就變成了合法收入。從此就出現(xiàn)了現(xiàn)代意義上的“洗錢”一詞。第3頁，共40頁。洗錢的概念 金融行動(dòng)特別工作組（FATF）將洗錢的含義概括為：凡隱瞞或掩飾因犯罪行為所取得財(cái)物的真實(shí)性質(zhì)、來源、地點(diǎn)和流向，或協(xié)助任何與非法活動(dòng)相關(guān)的人逃避法律應(yīng)負(fù)責(zé)任者，均屬洗錢行為。反洗錢的概念 中華人民共和國反洗錢法第二條明確規(guī)定：反洗錢是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，依法采取相關(guān)措施的行為。第

3、4頁，共40頁。二、開展反洗錢工作培訓(xùn)的原因1.中華人民共和國反洗錢法明確規(guī)定，保險(xiǎn)公司有履行反洗錢培訓(xùn)工作的義務(wù)。2.從近期人民銀行及保監(jiān)局的監(jiān)管力度來看，反洗錢監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)較大，處罰很嚴(yán)苛。3.我公司在反洗錢工作義務(wù)履行上，存在薄弱環(huán)節(jié)，工作開展不夠深入。第5頁，共40頁。犯罪收益合法收入躉繳年金險(xiǎn)提前退保保險(xiǎn)欺詐現(xiàn)金支付猶豫期退保保險(xiǎn)中介第三方支付保費(fèi)國際保險(xiǎn)再保險(xiǎn)三、保險(xiǎn)行業(yè)常見的洗錢方法第6頁，共40頁。超額交費(fèi)：訂約時(shí)，明顯超額支付保費(fèi)，并隨即要求返還超出部分投保人的經(jīng)辦人超額交費(fèi)，獲得保費(fèi)發(fā)票后，要求保險(xiǎn)人退還現(xiàn)金作為回扣；投保人不用現(xiàn)金，而是通過銀行轉(zhuǎn)賬，“不小心”超額轉(zhuǎn)入保險(xiǎn)公司

4、較多保費(fèi)，待“發(fā)現(xiàn)”后，要求保險(xiǎn)公司用現(xiàn)金或者支票退款。（現(xiàn)金，為了迅速變現(xiàn)；支票為了證明自己業(yè)務(wù)對象乃至經(jīng)營性質(zhì)的清白）第三方支付：繳納保費(fèi)的人不是投保人，而是與投保人沒有明顯關(guān)聯(lián)的其他人，甚至是境外賬戶。洗錢者可以利用其他人去充當(dāng)投保人，然后將黑錢通過繳納保費(fèi)的方式放置進(jìn)保險(xiǎn)領(lǐng)域，將來在借助退保等保單權(quán)利的行使，實(shí)現(xiàn)資金歸并。第7頁，共40頁。案例： 廣西一家產(chǎn)險(xiǎn)公司接到一筆大宗的集團(tuán)車險(xiǎn)投保申請，投保方聲稱，北京一家貿(mào)易公司拖欠其貨款，由其代為繳納保費(fèi)。結(jié)果貿(mào)易公司多轉(zhuǎn)入超過保費(fèi)一倍左右的款項(xiàng)，接到保險(xiǎn)公司的提醒后，遂要求向上海的一個(gè)賬戶退款，并主動(dòng)提出給保險(xiǎn)公司一定的手續(xù)費(fèi)。第8頁，共

5、40頁。其他異常投保行為發(fā)現(xiàn)有關(guān)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的信息不真實(shí)；投保人購買的產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)耐心解釋后仍堅(jiān)持購買；以躉交或現(xiàn)金方式購買與經(jīng)濟(jì)狀況不符的大額保單。第9頁，共40頁。不良退保：是指投保方帶有非合理目的的退保行為。其程序過程表現(xiàn)為，投保人在正常締約以后，撤銷或者終止合同，扣除一定的金額，領(lǐng)回所交保費(fèi)或保單現(xiàn)金價(jià)值，實(shí)現(xiàn)資金在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的離析和歸并。長線短做、團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做：企事業(yè)單位用支票向保險(xiǎn)公司投保團(tuán)體人身險(xiǎn)，公司開具一張正規(guī)發(fā)票；過一段時(shí)間，投保單位立即申請退保，要求將保險(xiǎn)金轉(zhuǎn)入指定的單位或者個(gè)人賬戶。第10頁，共40頁。北京世都百貨600多名員工虧損嚴(yán)重 平

6、安保險(xiǎn) 北京分公司平安團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)退費(fèi)胡鎮(zhèn)江 等 31名員工 特別約定 ：憑個(gè)人身份證及保險(xiǎn)分單可以辦理領(lǐng)取案例： 第11頁，共40頁。世都百貨案分析投保人數(shù)違規(guī)投保團(tuán)體人身險(xiǎn)，必須以全體成員75%以上投保；世都百貨，600多名員工，胡鎮(zhèn)江僅為31人投保。退保金不得個(gè)人領(lǐng)取團(tuán)體壽險(xiǎn)的給付或者退保一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付給原投保單位，不得以現(xiàn)金方式支付 ，不得向被保險(xiǎn)人支付；平安保險(xiǎn)與胡鎮(zhèn)江約定，憑身份證及分保單即可辦理領(lǐng)取，平安保險(xiǎn)分別向31名被保險(xiǎn)人支付退保費(fèi)。平安保險(xiǎn)疏于審核應(yīng)當(dāng)審核世都百貨資金狀況和資金使用世都百貨嚴(yán)重虧損，不可能為職工辦理補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。第12頁，共40頁。其他與退保相關(guān)的可

7、疑洗錢行為對保險(xiǎn)公司的退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能和投資收益；猶豫期退保時(shí)稱大額發(fā)票丟失，或同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票且總額較大；不關(guān)注退保的利益損失而堅(jiān)決要求退保，且不能給出退保的合理解釋。第13頁，共40頁。保險(xiǎn)洗錢行為 之行使保單權(quán)利變更保險(xiǎn)單（合同主體變更，內(nèi)容變更）案例：某企業(yè)不止一次，以償債為由，將自己投保的標(biāo)的，向另外幾家相對固定的民營機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓，請求變更投保人，并且屢次發(fā)生全損事故進(jìn)行索賠。分析：1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，如果保險(xiǎn)標(biāo)的的所有權(quán)、使用權(quán)、占有等權(quán)益發(fā)生變動(dòng)，經(jīng)過保險(xiǎn)人的同意，對保單主體進(jìn)行變更，實(shí)質(zhì)是保險(xiǎn)合同轉(zhuǎn)讓。如果類似的事情頻繁發(fā)生于同一個(gè)投保人，那

8、么就有理由質(zhì)疑這樣的變更可能存在問題。2.企業(yè)很可能在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，借助保險(xiǎn)交易中的保單轉(zhuǎn)讓甚至可疑索賠，不外乎加快資金周轉(zhuǎn)。第14頁，共40頁。保險(xiǎn)業(yè)反洗錢任務(wù)艱巨1、清洗資金放置容易只要簽訂保險(xiǎn)合同，交納保費(fèi)，就將清洗資金放入了保險(xiǎn)領(lǐng)域。其他渠道放置資金顯得困難和麻煩。為把大量資金打入銀行系統(tǒng)，為防止銀行方面的懷疑，需要虛構(gòu)一定的實(shí)物交易記錄，甚至還要設(shè)置虛無的前臺(tái)公司，還必須照章納稅，會(huì)花費(fèi)不小的成本。第15頁，共40頁。2、交易金額量大 在資金清洗的放置階段，盡可能多金額、低成本將清洗對象投入清洗系統(tǒng)；躉交有利于巨額資金的交納，期交有利于持續(xù)穩(wěn)定的交納。 在資金歸并階段，也對資金流量有

9、一定的要求。過低的資金回收會(huì)拉長清洗過程，增加清洗成本。保險(xiǎn)交易規(guī)則提供了獲取巨額資金的機(jī)會(huì)。第16頁，共40頁。3、保單處置方式較多 退保 保單變更 保單特殊條款 保險(xiǎn)金請求權(quán) 保單質(zhì)押 其他 第17頁，共40頁。4、保險(xiǎn)交易所享有的稅收優(yōu)惠政策，直接增加了保險(xiǎn)洗錢的收益。 依據(jù)個(gè)人所得稅法，保險(xiǎn)賠款免交個(gè)人所得稅； 依據(jù)完善城鎮(zhèn)社保體系的試點(diǎn)方案，企業(yè)為職工建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，可在工資總額的4%范圍內(nèi)享受稅收優(yōu)惠。 案例： 職務(wù)侵占者要將1萬元公款據(jù)為己有，如果無法避開所得稅的征收(假定稅率為10%），則最多只能得到9000元的凈收益。若利用保險(xiǎn)政策，通過壽險(xiǎn)產(chǎn)品的一買一退，就

10、極有可能繞過財(cái)務(wù)監(jiān)督與稅務(wù)監(jiān)管，在暫不考慮退保費(fèi)用等交易成本的情況下，全額實(shí)現(xiàn)了預(yù)期1萬元的侵占。第18頁，共40頁。四、反洗錢的法律法規(guī)體系（一）一法四令（一部法律和四部央行的行政規(guī)章，簡稱“一法四令”）1.中華人民共和國反洗錢法（中華人民共和國主席令第五十六號）2.金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定（中國人民銀行令2019第1號）3.金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法 （中國人民銀行令2019第2號）4.金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法（中國人民銀行令2019第1號）5.金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

11、中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2019第2號第19頁，共40頁。(二)保監(jiān)會(huì)發(fā)布1.關(guān)于貫徹落實(shí)，防范保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的通知2.關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作的通知3.保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法(三)安徽保監(jiān)局文件1. 關(guān)于印發(fā)安徽保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作指引的通知（皖保監(jiān)發(fā)201963號）第20頁，共40頁。五、反洗錢法律法規(guī)要點(diǎn)（一）金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理 1.客戶身份識(shí)別 ( 初次識(shí)別、重新識(shí)別）（1）概念：客戶身份識(shí)別是我國反洗錢法律制度的強(qiáng)制性要求，是金融行業(yè)工作人員必須履行的法律義務(wù)客戶身份識(shí)別也稱“了解你的客戶”或“客戶盡職調(diào)查”（2）原則：客戶身份識(shí)別基本原則：真實(shí)性、有

12、效性、完整性（3）流程：核對了解登記留存第21頁，共40頁。 （4）內(nèi)容： 訂立保險(xiǎn)合同時(shí) 規(guī)定對于保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，單個(gè)被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣2萬元以上或者外幣等值2000 美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的人身保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)費(fèi)金額人民幣20 萬元以上或者外幣等值2 萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)公司在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，應(yīng)確認(rèn)投保人與被保險(xiǎn)人的關(guān)系，核對投保人和人身保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記投保人、被保險(xiǎn)人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份

13、證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。第22頁，共40頁。解除保險(xiǎn)合同時(shí) 在客戶申請解除保險(xiǎn)合同時(shí)，如退還的保險(xiǎn)費(fèi)或者退還的保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求退保申請人出示保險(xiǎn)合同原件或者保險(xiǎn)憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認(rèn)申請人的身份。賠款或給付時(shí) 在被保險(xiǎn)人或者受益人請求保險(xiǎn)公司賠償或者給付保險(xiǎn)金時(shí)，如金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000美元以上，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)核對被保險(xiǎn)人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認(rèn)被保險(xiǎn)人、受益人與投保人之間的關(guān)系，登記被保險(xiǎn)人、受益人身份基本信息，

14、并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。第23頁，共40頁。 出現(xiàn)以下情況時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶：（一）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明種類、身份證件號碼； （二）客戶的交易行為出現(xiàn)異常的；（三）客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要 求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名 或者名稱相同的；（四）懷疑客戶涉嫌洗錢、恐怖融資活動(dòng)的；（五）金融機(jī)構(gòu)獲得的客戶信息與先前已經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾；（六）懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的其他情形的；（七）金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶的其他情形。第

15、24頁，共40頁。（二）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分 根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我司反洗錢工作的實(shí)際情況，將客戶分為四類等級進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理.危險(xiǎn)客戶：有確鑿的證據(jù)表明，涉嫌洗黑錢和恐怖融資的客戶；與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)往來的客戶；被同業(yè)保險(xiǎn)公司列入黑名單的客戶；與地下錢莊有業(yè)務(wù)往來或關(guān)系密切的客戶；對于上述危險(xiǎn)客戶，各級機(jī)構(gòu)應(yīng)將其列入黑名單，拒絕承保；對于有確鑿證據(jù)表明該客戶洗黑錢和恐怖融資的，應(yīng)立即向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)和人民銀行報(bào)告 ，同時(shí)報(bào)告總公司反洗錢專管員。第25頁，共40頁。高風(fēng)險(xiǎn)類客戶客戶身份資料經(jīng)核查，經(jīng)查實(shí)核查結(jié)果與客戶留存資料不相符的；每季度累計(jì)報(bào)可疑交易超過3次（不含3次），涉嫌洗錢

16、及恐怖融資的；大額交易比較頻繁，每季在3次以上（不含3次）；短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋；頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額；對保險(xiǎn)公司的審計(jì)、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能和投資收益的；同一投保人短期內(nèi)多次退保，遺失發(fā)票總額達(dá)到大額的；發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財(cái)務(wù)狀況等信息不真實(shí)的；購買的保險(xiǎn)產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)保險(xiǎn)公司及其工作人員解釋后，仍堅(jiān)持購買的；第26頁，共40頁。高風(fēng)險(xiǎn)類客戶以現(xiàn)金購買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符的；大額保單，保險(xiǎn)合同生效后，短期內(nèi)退保，并要求

17、退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費(fèi)賬戶的；不關(guān)注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅(jiān)決要求退保，且不能合理解釋退保原因的；堅(jiān)持要求以現(xiàn)金繳納保費(fèi)，且不能合理解釋原因的法人、其他組織客戶；堅(jiān)持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費(fèi)賬戶方式退還保費(fèi)，且不能合理解釋原因的法人、其他組織客戶；通過第三人支付保費(fèi)，且不能合理解釋第三人與投保人、被保險(xiǎn)人和受益人關(guān)系的自然人客戶；客戶為外國政要；從中介代理獲得的客戶。第27頁，共40頁。關(guān)注類客戶每季度累計(jì)報(bào)可疑交易在3次內(nèi)（含）；大額交易比較頻繁，每季在3次以內(nèi)（含）；客戶資料不齊全或身份資料未能及時(shí)更新，客戶回訪無法聯(lián)系到客戶的。低風(fēng)險(xiǎn)類客戶客戶提交資料齊全，經(jīng)核查與客戶留

18、存資料相符的；與公司具有長期業(yè)務(wù)往來關(guān)系的客戶；政府或行政事業(yè)單位客戶；經(jīng)過合格第三方（如法院）認(rèn)證的客戶；上市公司客戶；不存在被報(bào)告過可疑交易行為的客戶；通過有效途徑了解并確信，不會(huì)給公司帶來法律風(fēng)險(xiǎn)或損失的客戶；不屬于危險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)注類風(fēng)險(xiǎn)的其他客戶。第28頁，共40頁。（三）大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法1.大額交易： 5個(gè)工作日內(nèi)由總部報(bào)中國反洗錢監(jiān)測分析中心(總公司規(guī)定3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總公司）單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金收支；法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬以上或外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；自然人銀行

19、賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以上的跨境交易。 客戶與保險(xiǎn)公司等進(jìn)行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的，由商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行按照第一款第（二）、（三）、（四）項(xiàng)的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報(bào)告。第29頁，共40頁。2.可疑交易 10個(gè)工作日內(nèi)由總部報(bào)中國反洗錢監(jiān)測分析中心(分公司5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)總公司）短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗?、分散退保且不能合理解釋。頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者

20、保險(xiǎn)金額。對保險(xiǎn)公司的審計(jì)、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能和投資收益。猶豫期退保時(shí)稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達(dá)到大額的。發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財(cái)務(wù)狀況等信息不真實(shí)的。第30頁，共40頁。購買的保險(xiǎn)產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員解釋后，仍堅(jiān)持購買的。以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符的。大額保費(fèi)保單猶豫期退保、保險(xiǎn)合同生效日后短期內(nèi)退?；蛘咛崛‖F(xiàn)金價(jià)值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費(fèi)賬戶的。不關(guān)注退?？赡軒淼妮^大金錢損失，而堅(jiān)決要求退保，且不能合理

21、解釋退保原因的。明顯超額支付當(dāng)期應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)并隨即要求返還超出部分。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代付保費(fèi)，但無法說明資金來源。法人、其他組織堅(jiān)持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費(fèi)賬戶方式退還保費(fèi)，且不能合理解釋原因的。第31頁，共40頁。法人、其他組織首期保費(fèi)或者躉交保費(fèi)從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。通過第三人支付自然人保險(xiǎn)費(fèi)，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險(xiǎn)人和受益人關(guān)系的。與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。沒有合理的原因，投保人堅(jiān)持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險(xiǎn)金、退還保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值以及支付其他資金數(shù)額較大的保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客

22、戶要求將退還的保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人。第32頁，共40頁。（四）金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告管理辦法對如何判定、報(bào)告涉嫌恐怖融資行為做出了規(guī)定，這是中國針對反恐融資和反恐工作制定的第一部專門規(guī)章。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人相關(guān)聯(lián)的，無論所涉及資金金額或者財(cái)產(chǎn)價(jià)值大小，都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法的規(guī)定，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注涉恐人員名單，及時(shí)對本機(jī)構(gòu)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，依法采取相應(yīng)措施。第33頁，共

23、40頁。（五）保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法第十三條 保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全反洗錢內(nèi)控制度。反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容： （一）客戶身份識(shí)別；（二）客戶身份資料和交易記錄保存；（三）大額交易和可疑交易報(bào)告；（四）反洗錢培訓(xùn)宣傳；（五）反洗錢內(nèi)部審計(jì)；（六）重大洗錢案件應(yīng)急處置； （七）配合反洗錢監(jiān)督檢查、行政調(diào)查以及涉嫌洗錢犯罪活動(dòng) 調(diào)查； （八）反洗錢工作信息保密；（九）反洗錢法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。 第34頁，共40頁。 第二十二條 保險(xiǎn)公司通過保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險(xiǎn)兼業(yè)代 理機(jī)構(gòu)開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)在合作協(xié)議中寫入反洗錢條款。反洗錢條款應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（一）保險(xiǎn)

24、專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)按照保險(xiǎn) 公司的反洗錢法律義務(wù)要求識(shí)別客戶身份；（二）保險(xiǎn)公司在辦理業(yè)務(wù)時(shí)能夠及時(shí)獲得保險(xiǎn)業(yè)務(wù)客戶身份信息，必要時(shí)，可以從保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)獲得客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件；（三）保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、金融機(jī)構(gòu)類保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)代其識(shí)別客戶身份提供培訓(xùn)等必要協(xié)助。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司代理客戶與保險(xiǎn)公司開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供保險(xiǎn)公司識(shí)別客戶身份所需的客戶身份信息，必要時(shí)，還應(yīng)當(dāng)依法提供客戶身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。保險(xiǎn)公司承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的最終責(zé)任，保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、金融機(jī)構(gòu)類保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第35頁，共40頁。第二十三條 保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)開展反洗錢培訓(xùn)，保存培訓(xùn)課件和培訓(xùn)工作記錄。對本公司人員的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)