醫(yī)院財(cái)務(wù)質(zhì)控計(jì)劃

1、財(cái)務(wù)科2020年質(zhì)量控制管理計(jì)劃為促進(jìn)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理質(zhì)量水平全面提升，認(rèn)真落實(shí)“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、 集中管理”的財(cái)務(wù)管理體制，規(guī)范財(cái)務(wù)與價(jià)格管理的行為，切實(shí)理順 財(cái)務(wù)關(guān)系，提高財(cái)務(wù)管理水平，強(qiáng)化財(cái)務(wù)部門的職能，使財(cái)務(wù)管理工 作為醫(yī)院的科學(xué)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)，根據(jù)醫(yī)院發(fā)展和醫(yī)院評審標(biāo) 準(zhǔn)實(shí)施細(xì)則（2018年通用版的要求，制定財(cái)務(wù)科2020年質(zhì)控工 作計(jì)劃如下。一、質(zhì)控目標(biāo)按照財(cái)經(jīng)法規(guī)及財(cái)務(wù)管理制度的要求，對各類資金支付申請 及報(bào)銷進(jìn)行審核。根據(jù)政府會計(jì)制度和三級綜合醫(yī)院等級評審實(shí)施方案 等級評審工作要求，對科室固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)建檔管理，確保相關(guān) 資產(chǎn)的合理使用。根據(jù)財(cái)政部、審計(jì)署、中國人民銀行關(guān)于清理檢

2、查“小金庫” 的具體規(guī)定（財(cái)監(jiān)字199529號）等要求，對科室的各項(xiàng)資金進(jìn)行 監(jiān)督。根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)制度中對科室成本核算的要求，監(jiān)督科室成本 控制目標(biāo)的完成。根據(jù)預(yù)算法和財(cái)政部門關(guān)于預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，審核科 室預(yù)算編制是否準(zhǔn)確、及時(shí)、全面、規(guī)范，質(zhì)控其預(yù)算目標(biāo)的完成。按照價(jià)格管理部門的有關(guān)規(guī)定，對各科室價(jià)格執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān) 督，出院患者醫(yī)藥費(fèi)用復(fù)核，及時(shí)糾正不規(guī)范收費(fèi)行為。二、質(zhì)控項(xiàng)目分類資金管理資產(chǎn)管理預(yù)算編制成本控制收費(fèi)管理二、質(zhì)控方法與范!實(shí)施追蹤法檢查，采取現(xiàn)場訪談、現(xiàn)場查看、查閱資料等方法。2.定期檢查與不定期抽查結(jié)合的形式，科室每季度全覆蓋。對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)科室、重點(diǎn)項(xiàng)目每月質(zhì)控。制定

3、考核標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)控計(jì)劃，按照質(zhì)控計(jì)劃有序推進(jìn)。四、質(zhì)控內(nèi)容（X資金管理審核各類原始憑證，各類資金支付申請及報(bào)銷是否合規(guī)。通過現(xiàn)場查閱資料及詢問科室人員，審查是否有“小金庫”（二）、資產(chǎn)管理查看全院各科室的設(shè)備檔案，有專人管理、有資產(chǎn)使用 制度，有檔案盒，資料齊全。設(shè)備有臺賬、有使用、維護(hù)、保養(yǎng)記錄且記錄詳實(shí)。（三X預(yù)算編制根據(jù)指標(biāo)數(shù)據(jù)分析及查閱相關(guān)資料，質(zhì)控其預(yù)算編制是 否準(zhǔn)確、及時(shí)、全面、規(guī)范。每月每季度，依據(jù)相關(guān)指標(biāo)審核科室預(yù)算目標(biāo)完成情 況。（四X成本控制每月每季度根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)及資料，綜合分析科室的成本控制核算、醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目成本核算、病種成本核算、床日和診次 核算，監(jiān)督科室不合理的成本部分，對科室提出整改意見，及 時(shí)控制成本。（五X收費(fèi)管理1.檢查科室是否對科室人員有價(jià)格管理培訓(xùn)的相關(guān)記錄、抽 查科室人員能否熟練查閱收費(fèi)