最新銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)重點(diǎn)資料(共26頁(yè))

1、 2014年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)(jch)復(fù)習(xí)重點(diǎn)一、中央銀行、監(jiān)管(jingun)機(jī)構(gòu)與自律組織1.個(gè)人存款(cn kun)業(yè)務(wù)個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款。辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字原則)自2000年4月1日起，個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，實(shí)行實(shí)名制。(1)活期存款的主要規(guī)定活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款。客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)通過(guò)銀行柜面或通過(guò)銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金。活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國(guó)各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。計(jì)息金額存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息

2、。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)利。計(jì)息時(shí)間(shjin)從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款(hu q cn kun)實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。計(jì)息方式(fngsh)除年按360、按月30天計(jì)息期外，也可按實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天(閏年為366天)，每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。中國(guó)人民銀行將計(jì)結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對(duì)于同一存款種類，各家銀行之間將會(huì)出現(xiàn)計(jì)息方式的差異，從而使儲(chǔ)戶的最終利息收入并不相

3、同。人民幣存款計(jì)息的通用公式：利息=本金利率(年或月或日)時(shí)間(年或月或日)人民幣存款利率的換算公式：日利率(0)=年利率(%)360，月利率()=年利率(%)12積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額(y )，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)(li j)計(jì)息積數(shù)日利率逐筆計(jì)息法：按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算(j sun)利息。目前，各家銀行多使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。計(jì)息期為整年(月)的，計(jì)息公式為：利息=本金年(月)數(shù)年(月)利率計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金年(月)數(shù)年(月)利率+

4、本金零頭天數(shù)日利率(2)定期存款的主要規(guī)定定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。P54表3-3 定期存款種類定期存款：整存整取零存整取整存零取存本(cn bn)取息存款(cn kun)利率定期存款(dn q cn kun)利率視期限長(zhǎng)短而定，通常，期限越長(zhǎng)，利率越高。到期支取的定期存款計(jì)息到期支取的：定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息?！景咐磕晨蛻粼?007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%，一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是多少?解答：連本帶息=12345.67 * (1

5、+3%)逾期支取的定期存款計(jì)息逾期支取的：定期存款計(jì)息：超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金?！景咐磕晨蛻?006年2月28日存入10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定利率為2.70%，到期日為2006年8月28日，支取日為2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0.72%。解答：分成兩部分(b fen)處理：8月28日，定期整存整取到期(do q)，連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元8月29日至9月18日，共計(jì)20天，按照(nzho)活期存款計(jì)算計(jì)息10135 (1+ 0.72%/3

6、60 20) =10139.05元提前支取的定期存款計(jì)息支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。(3)其他種類的儲(chǔ)蓄存款除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種：定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款2.單位存款業(yè)務(wù)理事會(huì)閉會(huì)期間，常務(wù)理事會(huì)行使理事會(huì)職責(zé)。常務(wù)理事會(huì)由會(huì)長(zhǎng)1名、專職副會(huì)長(zhǎng)1名、副會(huì)長(zhǎng)若干名、秘書長(zhǎng)1名組成。協(xié)會(huì)設(shè)監(jiān)事(jin sh)會(huì)，由監(jiān)事長(zhǎng)1名、監(jiān)事若干名組成。截止07年4月，協(xié)會(huì)共設(shè)有5個(gè)專業(yè)(zhuny)委員會(huì)：法律工作委員會(huì)、自律工作委員會(huì)、銀行業(yè)從

7、業(yè)人員資格認(rèn)證委員會(huì)、農(nóng)村合作金融工作委員會(huì)、銀團(tuán)貸款與交易專業(yè)委員會(huì)。協(xié)會(huì)(xihu)的日常辦事機(jī)構(gòu)為秘書處。秘書處設(shè)秘書長(zhǎng)1名、副秘書長(zhǎng)若干名. 2013銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重要考點(diǎn)(2)2011 HYPERLINK /zige/ccbp/ t _blank 銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重要考點(diǎn)：存款業(yè)務(wù)1.個(gè)人存款業(yè)務(wù)個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款。辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字原則)自2000年4月1日起，個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí)，實(shí)行實(shí)名制。(1)活期存款的主要規(guī)定活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款?？蛻魬{存折或銀行卡

8、及預(yù)留密碼可在銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)通過(guò)銀行柜面或通過(guò)銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金?；钇诖婵钔ǔ?tngchng)1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國(guó)各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。計(jì)息金額(jn )存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分以下四舍五入。除活期存款(hu q cn kun)在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不論存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)利。計(jì)息時(shí)間從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。計(jì)息方式除年按360、按月30天計(jì)息期外，也可按實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即

9、每年為365天(閏年為366天)，每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。中國(guó)人民銀行將計(jì)結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對(duì)于同一存款種類，各家銀行之間將會(huì)出現(xiàn)計(jì)息方式的差異，從而使儲(chǔ)戶的最終利息收入并不相同。人民幣存款計(jì)息的通用公式：利息(lx)=本金利率(年或月或日)時(shí)間(年或月或日)人民幣存款利率(ll)的換算公式：日利率(0)=年利率(%)360，月利率()=年利率(%)12積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前(mqin)，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。計(jì)算公式為：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率逐筆計(jì)息法：按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。目前，各家銀行多

10、使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。計(jì)息期為整年(月)的，計(jì)息公式為：利息=本金年(月)數(shù)年(月)利率計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：利息=本金年(月)數(shù)年(月)利率+本金零頭天數(shù)日利率(2)定期存款的主要規(guī)定定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。P54表3-3 定期存款種類定期存款(dn q cn kun)：整存整取零存整取整存零取存本(cn bn)取息存款(cn kun)利率定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，通常，期限越長(zhǎng)，利率越高。到期支取的定期存款計(jì)息到期支取的：定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息?！景咐磕晨蛻?/p>

11、在2007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%，一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是多少?解答：連本帶息=12345.67 * (1+3%)逾期支取的定期存款計(jì)息逾期支取的：定期存款計(jì)息：超過(guò)原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金?！景咐?n l)】某客戶2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定(jidng)利率為2.70%，到期日為2006年8月28日，支取(zhq)日為2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0.72%。解答：分成兩部分處理

12、：8月28日，定期整存整取到期，連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元8月29日至9月18日，共計(jì)20天，按照活期存款計(jì)算計(jì)息10135 (1+ 0.72%/360 20) =10139.05元提前支取的定期存款計(jì)息支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。(3)其他種類的儲(chǔ)蓄存款除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種：定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款、教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款2.單位存款業(yè)務(wù)單位存款又叫對(duì)公存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶將貨

13、幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種(y zhn)信用行為。按存款的支取(zhq)方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。(1)單位(dnwi)活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶?；敬婵钯~戶基本存款賬戶簡(jiǎn)稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)

14、賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。一般存款(cn kun)帳戶一般存款賬戶(zhn h)簡(jiǎn)稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用(zhunyng)存款帳戶專用存款賬戶是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。臨時(shí)存款帳戶臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。(2)單位定期存款單位定期存款是指單位類客戶在

15、商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本息的存款類型。(3)單位(dnwi)通知存款客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取(zhq)時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。(4)單位協(xié)定(xidng)存款單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。(5)保證金存款可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易

16、保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類。3.人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。4.外幣存款業(yè)務(wù)(yw)目前，我國(guó)銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元(miyun)、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價(jià)折算存入?！颈尘?bijng)知識(shí)】匯買價(jià)、鈔買價(jià)、賣出價(jià)的區(qū)別現(xiàn)匯買入價(jià)/現(xiàn)鈔買入價(jià)/現(xiàn)匯賣

17、出價(jià)/現(xiàn)鈔賣出價(jià)/中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))銀行外匯牌價(jià)表中的這幾個(gè)價(jià)格(除中間價(jià)外)都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))：中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買入價(jià)和現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同。鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低。(1)外匯儲(chǔ)蓄存款中國(guó)人民銀行發(fā)布的個(gè)人外匯管理辦法(以下簡(jiǎn)稱辦法，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：“個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本(zbn)項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算

18、支付，外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶(zhn h)，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。(2)單位外匯(wihu)存款單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等2013銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重要考點(diǎn)(3)1 1.貸款業(yè)務(wù)概述基本概念貸款(di kun)是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金

19、運(yùn)用。業(yè)務(wù)(yw)分類按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款(di kun)和公司貸款;按照貸款期限可劃分短期貸款和中長(zhǎng)期貸款;按有無(wú)擔(dān)保可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。貸款基準(zhǔn)利率2004年10月29日，中國(guó)人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款利率。我國(guó)銀行信貸管理我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)利)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。我國(guó)自2002年開始全面實(shí)施貸款五級(jí)分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。2.個(gè)人(grn)貸款業(yè)務(wù)我國(guó)針對(duì)個(gè)人的貸款業(yè)

20、務(wù)主要(zhyo)有個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人信用卡透支、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款等。(1)個(gè)人(grn)住房貸款：個(gè)人貸款中最主要的組成部分。個(gè)人住房貸款是銀行向購(gòu)買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款、個(gè)人住房轉(zhuǎn)讓貸款(轉(zhuǎn)按揭貸款)、個(gè)人住房最高額抵押貸款。(2)個(gè)人消費(fèi)貸款個(gè)人汽車貸款：助學(xué)貸款：國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款個(gè)人消費(fèi)額度貸款個(gè)人住房裝修貸款個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款(3)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款(4)個(gè)人信用卡透支3 公司(n s)貸款業(yè)務(wù)(1)流動(dòng)資金(lidngzjn)貸款流動(dòng)資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)

21、資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口、滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求(xqi)，或企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流動(dòng)資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款。按照期限分類：臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：3個(gè)月以內(nèi)短期流動(dòng)資金貸款：3個(gè)月-1年中期流動(dòng)資金貸款：1-3年按照貸款方式分類：流動(dòng)資金整貸整償貸款流動(dòng)資金整貸零償貸款流動(dòng)資金循環(huán)貸款法人賬戶透支(2)固定資產(chǎn)貸款又稱項(xiàng)目(xingm)貸款，是為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的資金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。項(xiàng)目貸款主要有：基本建設(shè)(jbnjinsh)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。(3

22、)房地產(chǎn)貸款(di kun)房地產(chǎn)開發(fā)貸款：住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款土地儲(chǔ)備貸款商業(yè)用房貸款：法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款(4)銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款又稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。銀團(tuán)貸款原則：信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)銀團(tuán)的主要成員：牽頭行;代理行;參加行(5)貿(mào)易融資國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資：國(guó)內(nèi)保理、發(fā)票融資、國(guó)內(nèi)信用證、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包放款、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下買方融資。國(guó)外貿(mào)易融資(rn z)第一(dy)，信用證信用證是指銀行(ynhng)有條件的付款承

23、諾。業(yè)務(wù)種類：進(jìn)口信用證和出口信用證按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。按信用證項(xiàng)下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。按是否保兌可分為保兌信用證和無(wú)保兌信用證。其他種類：與直信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開信用證、旅行信用證等。第二，押匯出口押匯是指銀行憑借獲得(hud)貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國(guó)

24、際上也叫議付，即給付對(duì)價(jià)的行為。進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求(yoqi)，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。業(yè)務(wù)(yw)種類信用證項(xiàng)下押匯和托收項(xiàng)下押匯。(3)保理保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢(shì)主要在于融資功能。國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀

25、行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。(4)福費(fèi)廷福費(fèi)廷也稱為包買票據(jù)(pio j)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。福費(fèi)廷是英文forfaiting的音譯(yny)，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行(包買人)買斷票據(jù)，也必須放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。從

26、業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)(shzh)來(lái)看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 2013銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重要考點(diǎn)(4)(1)債券投資的目標(biāo)商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。(2)債券的投資對(duì)象國(guó)債我國(guó)國(guó)債不論期限長(zhǎng)短，統(tǒng)稱為國(guó)庫(kù)券。國(guó)債包括憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債兩種，有交易所和銀行間債券交易市場(chǎng)兩個(gè)發(fā)行及流通渠道。金融債券政策性金融債券，即由國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券;商業(yè)銀行(shn y yn xn)債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等;其他金融

27、債券，即企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)所發(fā)行的金融債券。中央銀行(zhn yn yn xn)票據(jù)簡(jiǎn)稱央行票據(jù)或央票，是指中國(guó)人民銀行面向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。中國(guó)人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。中國(guó)人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過(guò)(tnggu)公開市場(chǎng)操作調(diào)節(jié)金融體系的流動(dòng)性，是一種重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性高等特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對(duì)象。資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)資金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通

28、的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過(guò)程。2005年12月15日，國(guó)家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產(chǎn)支持證券(簡(jiǎn)稱開元證券)在銀行間債券市場(chǎng)公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸。企業(yè)債券和公司債券企業(yè)債券由國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理，其發(fā)債主體(zht)為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)。公司債券管理機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，發(fā)債主體為公司法人。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易，其信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債券。、 回?fù)軝C(jī)制：指在同一次發(fā)行中采取兩種發(fā)行方式時(shí)，例如(lr)市值配售和上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行、市值配售和法人投資者配售或上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和法人投資者配售，為了保證發(fā)行成功和公平對(duì)待不同類型投資者，先人為設(shè)定不同發(fā)行方式下的發(fā)行數(shù)量，然后根據(jù)認(rèn)購(gòu)結(jié)果，按照預(yù)先公布的規(guī)則在兩者之間適當(dāng)調(diào)