用友ERP-U8供應(yīng)鏈系統(tǒng)暫估課件(1)

1、用友ERP-U8供應(yīng)鏈系統(tǒng) 暫估業(yè)務(wù)暫估業(yè)務(wù)即貨到票未到的采購入庫業(yè)務(wù)。對于此種業(yè)務(wù)，先辦理存貨入庫手續(xù)，貨款以暫估價格計價。待發(fā)票到達(dá)后，通過紅字予以沖銷，并按結(jié)算憑證所列示的貨款和運雜費重新計價入賬或按結(jié)算憑證補差。按照沖銷方法的不同，分為：月初回沖、單到回沖和單到補差。月 初 回 沖案例1下月票到完全結(jié)算1月13日購買的500個鼠標(biāo)到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購人員進行報銷。財務(wù)人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務(wù)進

2、行成本處理。案例月初回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記賬、期末處理及結(jié)賬票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成當(dāng)月，根據(jù)采購到貨簽收的實際數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)中填制采購入庫單。在庫存管理系統(tǒng)中審核采購入庫單，以證明入庫單上的貨物已經(jīng)入庫。月末，發(fā)票未到，在

3、存貨核算系統(tǒng)中輸入采購入庫單的暫估單價，對“暫估入庫單”進行單據(jù)記賬，即以暫估單價計入存貨明細(xì)賬。在存貨核算系統(tǒng)中對“暫估入庫單”制單，系統(tǒng)生成機制轉(zhuǎn)賬憑證（暫估憑證）并自動傳遞到總賬系統(tǒng)。月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成下月初，存貨核算系統(tǒng)自動生成與“暫估入庫單”完全相同的“紅字回沖單”，同時自動計入存貨明細(xì)賬，沖回上月計入存貨明細(xì)賬中的暫估入庫單。 在存貨核算系統(tǒng)中對“紅字回沖單”制單，系統(tǒng)生成機制轉(zhuǎn)賬憑

4、證（紅字憑證）并自動傳遞到總賬系統(tǒng)，回沖上月的暫估憑證（這步操作可在第步時與“藍(lán)字回沖單”一起制單）。月初回沖處理操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成下月，收到采購發(fā)票后，在采購管理系統(tǒng)中填制采購發(fā)票。將采購發(fā)票與對應(yīng)的采購入庫單做采購結(jié)算。自動結(jié)算條件：相同供應(yīng)商; 相同存貨; 相同數(shù)量.手工結(jié)算手工選擇相應(yīng)的單據(jù)入庫單與發(fā)票結(jié)算。藍(lán)字入庫單與紅字入庫單結(jié)算。藍(lán)字發(fā)票與紅字發(fā)票結(jié)算。溢余短缺處理。費用折扣分?jǐn)?。月初回沖處理

5、操作系統(tǒng)實現(xiàn)記帳、期末處理及結(jié)帳票到報銷貨到入庫月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成結(jié)算完畢后，進入存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行“暫估處理”功能。進行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動生成一張“藍(lán)字回沖單”，并以發(fā)票中的實際單價自動計入材料明細(xì)賬。 在存貨核算系統(tǒng)中對“藍(lán)字回沖單”制單，系統(tǒng)生成采購入庫機制轉(zhuǎn)賬憑證并自動傳遞到總賬系統(tǒng)。 其中第、步是對應(yīng)處理，均是記入存貨明細(xì)賬的操作，第、步是對應(yīng)處理，均是生成機制轉(zhuǎn)賬憑證并自動傳遞到總賬系統(tǒng)記入總賬的操作。案例案例二下月票到，部分結(jié)算1

6、月16日購買的300個硬盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中200個硬盤的發(fā)票，采購人員進行報銷。財務(wù)人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務(wù)進行成本處理。2月底財務(wù)人員進行本月的期末處理與結(jié)賬工作。票到回沖流程下月票到部分結(jié)算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷月初回沖業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單采購發(fā)票采購部分結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成(已結(jié)算部分

7、的)月末處理（財務(wù)人員）期末處理藍(lán)字回沖單月末結(jié)賬自動生成(未結(jié)算部分的/作為暫估入庫單)紅字回沖單自動生成案例案例三下月票未到1月17日購買的700個鍵盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月仍未收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票。2月底財務(wù)人員進行本月的期末處理與結(jié)賬工作。月初回沖流程下月票未到記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票未到月初回沖期末處理及結(jié)帳業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員系統(tǒng)采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)自動生成期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核紅字回沖單期末處理月末

8、結(jié)賬藍(lán)字回沖單紅字回沖單自動生成自動生成(作為暫估入庫單)月初回沖小結(jié)下月初（即上月結(jié)賬后）對上月未報銷的暫估單自動在明細(xì)賬中生成紅字回沖單。當(dāng)下月中進行報銷處理時，在明細(xì)賬中生成藍(lán)字報銷單。下月末進行期末處理后，對仍未報銷的部分，自動生成藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬；結(jié)賬后又在下月初自動生成紅字回沖單。單 到 回 沖案例案例1下月票到，完全結(jié)算1月18日購買的400個CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。2月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)

9、票，采購人員進行報銷。財務(wù)人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務(wù)進行成本處理。單到回沖基本流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成紅字回沖單單到回沖流程下月票到部分結(jié)算記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購部分結(jié)算結(jié)算成本處理藍(lán)字回沖單自動生成(已結(jié)算部分的)月末處理（財務(wù)人員）期末處理藍(lán)字回沖單月末結(jié)賬自動生成(未結(jié)算部分的/作為暫估入庫單)紅字回沖單單到回沖小結(jié)

10、如果下月票未到，不需做任何處理。下月票到進行暫估處理時，如果結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單本月未生成紅字回沖單，則根據(jù)結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單生成紅字回沖單，并同時根據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價、結(jié)算金額生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。如果結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單本月已生成紅字回沖單，則僅生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。下月末進行期末處理后，對仍未報銷的部分，自動生成未結(jié)算藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬。案例案例2下月票到，部分結(jié)算1月20日購買的400個CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行

11、期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到其中300個CPU的發(fā)票，采購人員進行報銷。財務(wù)人員對這筆暫估業(yè)務(wù)已報銷部分進行成本處理。2月底財務(wù)人員進行本月的期末處理與結(jié)賬工作，將這筆業(yè)務(wù)尚未報銷的部分重新暫估記賬。單 到 補 差案例下月票到，完全結(jié)算1月22日購買的100臺顯示器到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗貨辦理入庫手續(xù)。1月底發(fā)票仍未收到，財務(wù)人員按照合同約定價格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。財務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進行期末處理與月末結(jié)帳工作。2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購人員進行報銷。財務(wù)人員按照報銷結(jié)果對這筆暫估業(yè)務(wù)進行成本處理。單到補差流程記帳、期末處理及結(jié)帳貨到入庫票到報銷業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程財務(wù)人員采購人員財務(wù)人員庫管人員系統(tǒng)實現(xiàn)期末處理及月末結(jié)賬采購入庫單記賬審核采購發(fā)票采購結(jié)算結(jié)算成本處