掛牌公司轉(zhuǎn)讓信披須知

1、掛牌公司(n s)轉(zhuǎn)讓、信披須知東吳證券(zhngqun)場外市場總部2014年1月共二十三頁（一）股轉(zhuǎn)系統(tǒng)過渡期股票(gpio)轉(zhuǎn)讓暫行辦法（二）股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓細(xì)則一、掛牌企業(yè)(qy)股份轉(zhuǎn)讓共二十三頁 1、掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五上午9:30至11:30，下午13:00至15:002、投資者委托分為意向委托、定價(jià)(dng ji)委托和成交確認(rèn)委托：（1）意向委托不具有成交功能，意向委托應(yīng)包括證券賬戶號碼、證券代碼、買賣方向、委托數(shù)量、委托價(jià)格、聯(lián)系人、聯(lián)系方式等內(nèi)容； （2）定價(jià)委托是指投資者委托主辦券商按其指定的價(jià)格買賣不超過其指定數(shù)量股票的指令。定價(jià)委托應(yīng)包括證券賬戶號碼、

2、證券代碼、買賣方向、委托數(shù)量、委托價(jià)格等內(nèi)容；（一）過渡期股票(gpio)轉(zhuǎn)讓暫行辦法共二十三頁（3）成交確認(rèn)委托是指投資者買賣雙方達(dá)成成交協(xié)議，或投資者擬與定價(jià)委托成交，委托主辦券商以指定價(jià)格和數(shù)量與指定對手方確認(rèn)成交的指令。成交確認(rèn)委托應(yīng)包括：證券賬戶號碼、證券代碼、買賣方向、委托數(shù)量、委托價(jià)格、成交約定號等內(nèi)容；擬與對手方通過互報(bào)成交確認(rèn)委托方式成交的，還應(yīng)注明對手方交易單元代碼和對手方證券賬戶號碼。3、委托的股票(gpio)數(shù)量以“股”為單位，每筆委托股票(gpio)數(shù)量應(yīng)為3萬股以上（一）過渡期股票(gpio)轉(zhuǎn)讓暫行辦法共二十三頁4、投資者以異常價(jià)格進(jìn)行定價(jià)委托或意向委托的，主辦券

3、商應(yīng)對投資者及時(shí)進(jìn)行提醒，要求其撤銷該筆委托。5、買賣雙方投資者欲通過成交確認(rèn)委托方式以異常價(jià)格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)事先通過掛牌公司發(fā)布(fb)股票轉(zhuǎn)讓提示性公告，公告次一轉(zhuǎn)讓日再進(jìn)行相關(guān)委托轉(zhuǎn)讓。6、異常價(jià)格認(rèn)定:(1)同時(shí)低于掛牌公司上年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值與每股面值1元;(2)漲幅高于掛牌公司股票前收盤價(jià)的100;(3)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)或主辦券商認(rèn)定的其他情形。（一）過渡期股票(gpio)轉(zhuǎn)讓暫行辦法共二十三頁1、股票轉(zhuǎn)讓及相關(guān)活動(dòng)實(shí)行公開、公平、公正的原則，禁止證券欺詐、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為；2、買賣股票的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000股或其整數(shù)倍。賣出股票時(shí)，余額不足1000股部分，應(yīng)當(dāng)一次

4、性申報(bào)賣出；單筆申報(bào)最大數(shù)量不得超過100萬股；3、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對股票轉(zhuǎn)讓不設(shè)漲跌幅限制(xinzh)；投資者買入的股票，買入當(dāng)日不得賣出；4、股票可以采取做市轉(zhuǎn)讓方式、協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式、競價(jià)轉(zhuǎn)讓方式之一進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；（二）股轉(zhuǎn)系統(tǒng)(xtng)股票轉(zhuǎn)讓細(xì)則共二十三頁5、做市轉(zhuǎn)讓：股票采取做市轉(zhuǎn)讓方式的，應(yīng)當(dāng)有2家以上做市商為其提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)。6、協(xié)議轉(zhuǎn)讓：同過渡期股票轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定7、股票競價(jià)轉(zhuǎn)讓采用集合競價(jià)(j h jn ji)和連續(xù)競價(jià)兩種方式；有效價(jià)格區(qū)間（20%）（二）股轉(zhuǎn)系統(tǒng)股票(gpio)轉(zhuǎn)讓細(xì)則共二十三頁（一）信息披露綜述1、 掛牌公司信息披露包括掛牌前的信息披露及掛牌后持續(xù)信息披露

5、，其中掛牌后持續(xù)信息披露包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。； 2、掛牌公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對公司股票及其他證券品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），并保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假(xji)記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；3、掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度。二、掛牌企業(yè)信息(xnx)披露共二十三頁4、掛牌公司披露重大信息之前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商審查，公司不得披露未經(jīng)主辦券商審查的重大信息。5、掛牌公司在其他媒體披露信息的時(shí)間不得早于指定(zhdng)披露平臺的披露時(shí)間。 （一）信息披露(p l)綜述共二十三頁1、掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包

6、括年度報(bào)告、半年度報(bào)告，可以披露季度報(bào)告。2、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告；披露季度報(bào)告的，公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。 3、掛牌公司應(yīng)當(dāng)與全國(qun u)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司約定定期報(bào)告的披露時(shí)間。（1月24日前 年報(bào)）（二)定期(dngq)報(bào)告共二十三頁4、掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告按時(shí)披露。董事會(huì)因故無法對定期報(bào)告形成決議的，應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的方式披露，說明具體原因和存在(cnzi)的風(fēng)險(xiǎn)。5、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告披露前及時(shí)向主辦券商送達(dá)下列文件（1)

7、 定期報(bào)告全文、摘要（如有）；(2) 審計(jì)報(bào)告； (3) 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿； (4) 公司董事、高級管理人員的書面確認(rèn)意見及監(jiān)事會(huì)的書面審核意見； (5)按照全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；(6) 主辦券商及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件。 （二)定期(dngq)報(bào)告共二十三頁1、臨時(shí)報(bào)告是指掛牌公司按照法律法規(guī)和全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告，應(yīng)當(dāng)加蓋董事會(huì)公章并由公司董事會(huì)發(fā)布。2、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：（1） 董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí)； （2） 簽署意向書或

8、者協(xié)議（無論是否附加條件或者期限）時(shí)； （3） 公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員）知悉或者理應(yīng)(lyng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。 （三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁3、掛牌公司召開董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)董事、監(jiān)事簽字確認(rèn)的決議向主辦券商報(bào)備；董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議涉及本細(xì)則規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的重大信息，公司應(yīng)當(dāng)以臨時(shí)公告的形式及時(shí)披露；4、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開二十日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開十五日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知(tngzh)。掛牌公司召開股東大會(huì)，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)將相關(guān)決議公告披露。（三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁5、

9、關(guān)聯(lián)交易：日常性關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)在披露上一年度報(bào)告之前，對本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，提交股東大會(huì)審議并披露；除日常性關(guān)聯(lián)交易之外的其他關(guān)聯(lián)交易，掛牌公司(n s)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會(huì)審議并以臨時(shí)公告的形式披露。 6、其他應(yīng)披露重大事件：（1）涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；（2）董事會(huì)審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案；（3）股票轉(zhuǎn)讓被全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定為異常波動(dòng)；（4）傳聞可能或者已經(jīng)對公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響；（5）關(guān)于股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、限售解禁、持股5%以上股東股份變動(dòng)、股轉(zhuǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)警示。（三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁7、

10、掛牌公司出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露： （1）控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更； （2）控股股東、實(shí)際控制人或者其關(guān)聯(lián)方占用資金； （3）法院(fyun)裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份； （4）任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)； （5）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員發(fā)生變動(dòng)；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)； （三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁（6）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉； （7）董事會(huì)就并購重組、股利分派、回購股份、定向發(fā)行股票或者其他證券融資方案、股

11、權(quán)激勵(lì)方案形成決議； （8）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)； （9）對外提供擔(dān)保（掛牌公司對控股子公司擔(dān)保除外）； （10）公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司控股股東、實(shí)際控制(kngzh)人在報(bào)告期內(nèi)存在受有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、處罰、采取強(qiáng)制措施、追究刑責(zé)等情況；（三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁（11）因前期已披露的信息存在差錯(cuò)(chcu)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)構(gòu)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正； （12）主辦券商或全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定的其他情形。 8、發(fā)生違規(guī)對外擔(dān)保、控股股東或者其關(guān)聯(lián)方占用資金的公司應(yīng)當(dāng)至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露違規(guī)對外擔(dān)?；蛸Y金占用的解

12、決進(jìn)展情況。 （三）臨時(shí)(ln sh)報(bào)告共二十三頁1、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。2、董事、高級管理人員不得(bu de)有下列行為：(1)挪用公司資金;(2)將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲;(3)違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保; 三、董監(jiān)高的義務(wù)(yw)共二十三頁(4)違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易;(5)未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用(lyng)職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)

13、會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù);(6)接受他人與公司交易的傭金歸為己有;(7)擅自披露公司秘密;(8)違反對公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。三、董監(jiān)高的義務(wù)(yw)共二十三頁四、收費(fèi)(shu fi)標(biāo)準(zhǔn)共二十三頁市盈率(靜態(tài)）市盈率（動(dòng)態(tài)）市凈率蘇大維格76.3671.195.61新三板總體20.973.14創(chuàng)業(yè)板62.114.41中小板35.573.04全部A股11.361.54五、公司股票估值共二十三頁謝謝(xi xie)觀看！共二十三頁內(nèi)容摘要掛牌公司轉(zhuǎn)讓、信披須知。1、掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五上午9:30至11:30，下午13:00至15:00。6、異常價(jià)格認(rèn)定:(1)同時(shí)低于掛牌公司上年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值與每股面值