2022年某公司融資項目管理及財務(wù)知識案例分析

1、融資項目擔(dān)保盡職調(diào)查交流與案例分析 融資項目擔(dān)保盡職調(diào)查交流1、前期溝通階段2、調(diào)前準(zhǔn)備階段3、現(xiàn)場調(diào)查階段3、可能出不良擔(dān)保異常情況一、前期溝通階段1、向客戶介紹公司品牌與實力2、向客戶介紹盡職調(diào)查及評審的程序3、要求客戶提供真實材料。4、客戶初步選擇1、向客戶介紹公司品牌與實力（1）我司是國資背景（2）我司與各大金融機構(gòu)都有合作2、向客戶介紹盡職調(diào)查及評審的程序（1）讓客戶事先了解我司的程序，有助于客戶知曉如何向我們提供支持 與配合。（2）讓客戶知道我司規(guī)范、嚴格的操作的程序，體現(xiàn)我司的競爭力與公 眾形象。（3）讓客戶知道項目經(jīng)理的職責(zé)，并讓客戶知道是否通過決定權(quán)在于評委，間接緩解項目經(jīng)理

2、來自客戶的一線壓力。3、要求客戶提供真實的資料及情況（1）強調(diào)客戶不要來“虛的”，有利于促進溝通效率。（2）強調(diào)客戶提供虛假材料，我們也能調(diào)查清楚。（3）強調(diào)客戶如果提供虛假材料，既使項目能做，但我們認為貴公司信用可能會存在問題而會放棄合作。3、要求客戶提供真實的資料及情況（4）須提供資料清單：除了基礎(chǔ)資料外還是提供以下資料： A、實際控制人及股東個人名下現(xiàn)金流動情況和個人資產(chǎn)分布情況； B、原料和成品庫存進出情況。 C、進銷稅票情況； D、合同訂單情況； E、銷售臺賬記錄情況； F、納稅申報表情況； G、水電耗用憑據(jù)記錄情況；4、客戶初步先擇上（1）企業(yè)已經(jīng)完成了資本原始積累，已度過“種子期

3、”與“投入期”，能夠應(yīng)付目前狀態(tài)下企業(yè)自身的日常經(jīng)營。（2）企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，具有發(fā)展性、成長性，未來有可能做精、做深、做大或做強。（3）企業(yè)沒有銀行融資或者只有少量銀行融資。（4）資金短缺成為企業(yè)進一步發(fā)展的主要制約因素。（有大量訂單、擴大規(guī)模等）。（5）對客戶反擔(dān)保資應(yīng)有所考慮。二、調(diào)前準(zhǔn)備階段1、查詢企業(yè)所處行業(yè)的情況及發(fā)展態(tài)勢2、查詢企業(yè)所處行業(yè)的相關(guān)政策及法規(guī)3、查詢該企業(yè)的相關(guān)資訊，關(guān)注是否有負面消息。4、列出企業(yè)調(diào)查提綱，提出調(diào)查重點及疑問點。5、設(shè)計詳盡的有效的調(diào)查計劃。1、查詢企業(yè)所處行業(yè)的情況及發(fā)展態(tài)勢行業(yè)查詢包括行業(yè)盈利模式、發(fā)展前景、存在問題及龍頭企業(yè)情況等。廣泛收集行

4、業(yè)資訊，包括網(wǎng)絡(luò)查詢、專家問詢和業(yè)內(nèi)人土問詢等種種辦法，然后通過學(xué)習(xí)與消化在最短時間內(nèi)讓自己成為該行業(yè)辦半個專家。 2、查詢企業(yè)所處行業(yè)的相關(guān)政策及法規(guī)政策對行業(yè)的發(fā)展有時起推動作用，有時起制約作用，我們必須了解相關(guān)政策，比如調(diào)查房地產(chǎn)行業(yè)，你就必須了解該企業(yè)在土地政策、開發(fā)政策、按揭政策、銷售政策；調(diào)查外貿(mào)企業(yè)，就必須了解報關(guān)政策、退稅政策及主要出口國外貿(mào)政策等。3、查詢該企業(yè)的相關(guān)資訊，關(guān)注是否有負面消息訪問企業(yè)主頁資訊，游覽相關(guān)網(wǎng)站：法院網(wǎng)站、信用網(wǎng)站、工商網(wǎng)站等。企業(yè)負面消息：主要集中在環(huán)保、稅務(wù)、勞動工資、產(chǎn)品質(zhì)量、合同履行情況及社會非法集資、民間借貸。4、列出企業(yè)調(diào)查提綱，提出調(diào)查

5、重點及疑問點現(xiàn)場調(diào)查時間短，不可能面面俱到，可以通過行業(yè)及企業(yè)資訊的全方位收集，結(jié)合企業(yè)報表資料進行分析評價，并在參考公司盡職調(diào)查指引及預(yù)審會上委員提出要求的基礎(chǔ)上形成我們所要調(diào)查的重點或疑問點。 5、設(shè)計詳盡的有效的調(diào)查計劃（1）列明資料清單注明該資料需要查閱原件。（2）需要會見哪些人，如實際控制人及法人代表、總經(jīng)理、財務(wù)主管、銷售主管、生產(chǎn)主管、供應(yīng)主管等（3）需客戶提供其他原沒有落實資料如：有關(guān)政府批文及環(huán)保、特種行業(yè)資質(zhì)、有關(guān)業(yè)務(wù)交易單據(jù)、納稅憑證、還本付息憑證、員工花名冊、工資表、水電費憑證、生產(chǎn)車間交接記錄、倉庫出庫量與財務(wù)部門銷售明細量及生產(chǎn)車間鄰料量是否大體一致等。（4）需參觀

6、的部門如管理部門、研發(fā)部門、生產(chǎn)部門、倉庫等。三、現(xiàn)場調(diào)查階段（一）實際控制人品行（二）經(jīng)營合法性（三）歷史沿革（四）經(jīng)營范圍（五）股東背景（六）經(jīng)營狀況（七）財務(wù)情況（一）實際控制人品行品行包括價值觀念、人生態(tài)度、專業(yè)素養(yǎng)、個人修養(yǎng)、辦事作風(fēng)、業(yè)余愛好等方面。良好的品行包括追求卓越、心態(tài)陽光、銳意進取、勇于創(chuàng)新、誠實守信、辦事穩(wěn)健、興趣廣泛等不良的品行包括精神委靡、好高騖遠、坑蒙欺詐、言而無信、辦事拖沓、墨守成規(guī)、患得患失、嗜好低俗 等特別沾上黃賭毒。（二）經(jīng)營合法性企業(yè)是否按規(guī)定取得相關(guān)證照并按期進行驗審。如營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證，另特種行業(yè)經(jīng)營許可證如：金融行業(yè)、電信行業(yè)、

7、交通運輸行業(yè)、煙草行業(yè)、醫(yī)藥行業(yè)、危險化學(xué)品行業(yè)、書刊出版行業(yè)、音像制品行業(yè)、廣告行業(yè)、印刷行業(yè)等。（三）歷史沿革（1）成立時間（2） 成立動機（3）公司名稱變更（4）經(jīng)理人員更換（1）成立時間 成立時間長在行業(yè)經(jīng)營上積累了一定經(jīng)驗，在社會上建立一定信用，有較強竟?fàn)幜?，成立時間較短企業(yè)掌握信息有限，經(jīng)不起經(jīng)濟調(diào)整及突發(fā)事件應(yīng)變處事能力。（2） 成立動機任何企業(yè)的設(shè)立都有一個經(jīng)營上的動機，或是擁有某種資源可利用，或是已有資源整合利用。具體有以下方面： A、創(chuàng)始人具有某個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗，原受雇于某個企業(yè)，現(xiàn)自立門戶而成立公司。 B、創(chuàng)始人或合伙人擁有某項專業(yè)技術(shù)，而成立公司。 C、創(chuàng)始人擁有某個行

8、業(yè)下端客戶資源 而成立公司。 D、創(chuàng)始人并未擁有可利用資源，而是看到該行業(yè)可觀利潤而進入。通過成立動機項目人員基本能把握判斷該企業(yè)能否順利發(fā)展。（3）公司名稱變更 公司名稱使用越久，知名度越高 ，一般不會變更，有可能是由于欠稅較多而注銷、重新申請公司，業(yè)務(wù)承接原公司業(yè)務(wù)；另有是公司經(jīng)營不善，信用不佳，試圖更名改變社會形象等。對于更名一定要究其原因，尤其是對于頻繁更名企業(yè)引起警覺。（4）經(jīng)理人員更換高層經(jīng)理人員是企業(yè)經(jīng)營管理的核心，對于企業(yè)的發(fā)展起著關(guān)健性作用。因此，要了解在企業(yè)的發(fā)展過程中，高層經(jīng)理人員特別是總經(jīng)理穩(wěn)不穩(wěn)定，有沒有更換過。 總經(jīng)理更換有以下原因：A、總經(jīng)理自然退休。B、原總經(jīng)理

9、經(jīng)營不善，由有經(jīng)驗有能力接替。C、公司股權(quán)變更新股東指派總經(jīng)理。 對于更換高層經(jīng)理特別是總經(jīng)理，一定是究其原因，尤其是對于頻繁更換總經(jīng)理的企業(yè)，更要引起警覺。另實際控制人是否一直在公司，若公司實際控制人在半路出家的，可能會存在投機成分。（四）經(jīng)營范圍首先要注意目前企業(yè)所經(jīng)營的業(yè)務(wù)是否超出了注冊登記的范圍，經(jīng)營特種業(yè)務(wù)是否取得經(jīng)營許可證，對于超范圍經(jīng)營企業(yè)應(yīng)當(dāng)警覺。其次要注意企業(yè)經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務(wù)的演變，對于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)警覺。（五）股東背景控股股東很大程度上決定企業(yè)經(jīng)濟性質(zhì)，經(jīng)營方向、管理方式。 家族背景，高層均由家族成員擔(dān)任，這類企業(yè)風(fēng)險意識較強、經(jīng)營上精打細算、但管理不透明

10、、財務(wù)混亂。 外地股東背景：這類企業(yè)股東由沿海及發(fā)達城市過來，資金及技術(shù)力量較強，有較好的銷售渠道，但有可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。大股東沒有控制權(quán)，股東之間實力較懸殊，在資金投入會產(chǎn)生紛歧，造成內(nèi)部股東矛盾，從而影響企業(yè)正在經(jīng)營。（六）經(jīng)營狀況企業(yè)的經(jīng)營狀況主要表現(xiàn)在供、產(chǎn)、銷售三個方面。1、供應(yīng)階段2、生產(chǎn)階段3、銷售階段1、供應(yīng)階段供應(yīng)階段的核心是進貨，包括進什么貨，從哪里進貨，以什么條件進貨等，重點調(diào)查以下方面： （1）貨品質(zhì)量。原材料是貨品質(zhì)量重要基礎(chǔ)，原材料除價格因素外，主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名的供應(yīng)商對質(zhì)量有一定保障。 （2）貨品價格。原材料價格是企業(yè)主要生產(chǎn)成本，進貨價格除

11、市場供應(yīng)關(guān)系外，主要取決于進貨渠道、進貨批量、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)、運輸費用、客戶關(guān)系等因素。 （3）進貨渠道。進貨渠道對貨品的質(zhì)量和價格都起決定性影響。進貨渠道涉及供貨有無中間環(huán)節(jié)，直接從廠商進貨還是從貿(mào)易商進貨，是從二手進貨商還是三手進貨商； 供貨地區(qū)遠近，是國內(nèi)供貨還是國外供貨。運輸方式是陸路還是水路，是公路運輸還是鐵路運輸。進貨資質(zhì)取得，已取得代理權(quán)還是沒有取得代理權(quán)，是取得一級代理權(quán)還是二級代理權(quán)等。 （4）付款條件：付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用。如果貨品供不應(yīng)求或購買方資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)款交易，相反，供貨商只好接受銀行承兌匯票。付款條件不僅影響企業(yè)財務(wù)費用和資金周轉(zhuǎn)，

12、而且關(guān)系到買賣雙方交易地位。2、生產(chǎn)階段生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，這包括生產(chǎn)什么，怎樣生產(chǎn)，以什么條件生產(chǎn)，重點調(diào)查以下方面：（1）設(shè)備性能。企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備是生產(chǎn)技術(shù)的載體，設(shè)備的性能不僅反映出生產(chǎn)的技術(shù)水平、產(chǎn)品質(zhì)量水平，而且反映出勞動生產(chǎn)率。（2）工藝要求.。工藝要求的不同，不僅涉及物料消耗、工序設(shè)計、管理方式和員工技能，而且還影響產(chǎn)品的性能和質(zhì)量。（3）物耗、能耗情況。 物耗、能耗過高說明設(shè)備落后、生產(chǎn)工藝落后，這類企業(yè)成本居高不下。（4）環(huán)保情況。對于有環(huán)保問題的企業(yè)一定了解環(huán)保投入情況，否則將可能受到環(huán)保部門的罰款及停業(yè)處罰。3、銷售階段核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷

13、售，重點調(diào)查以下方面：目標(biāo)客戶?？蛻舳ㄎ唬绾螌ふ铱蛻艏叭绾螢榭蛻袅可矶ㄗ霎a(chǎn)品。銷售渠道。一是直接銷售終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，但需鋪設(shè)網(wǎng)絡(luò)，投入較大，二、間接銷售，通過中間商，其好處無須自找客源，資金投入少但市場信息接收慢，應(yīng)收款多。收款條件：1、預(yù)收貨款項、2、現(xiàn)款現(xiàn)貨 3、賒銷 （七）、財務(wù)情況1、如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)民間借貸融資跡象2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查1、如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)民間借貸融資跡象企業(yè)向民間借貸，資金肯定會進入企業(yè)的賬戶，以充實企業(yè)的現(xiàn)金流，因此銀行日記賬肯定會有所反映；同時，企業(yè)肯定要用經(jīng)營收入償還民間借貸的利息和本金，也會在銀行日記賬中留下痕跡。民間融資一般都是整數(shù)，不會留

14、下小數(shù)點，只要對受到重點關(guān)注的企業(yè)的銀行賬進行分析，抽查幾筆至十幾筆整數(shù)的往來款，如果100萬、500萬等，然后核查企業(yè)原始憑證，查證收付款的企業(yè)有沒有正常的貿(mào)易關(guān)系，大致可以得以得到結(jié)論。如果沒有正常的貿(mào)易關(guān)系，企業(yè)間卻有經(jīng)常性的往來款，這就不正常。向企業(yè)詢問來錢的原因和去錢的目的，民間融資基本就能浮出水面。 2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（1）企業(yè)近期銀行貸款卡記錄，是否和企業(yè)賬面一致，如果不一致，需查核貸款合同，還款本息憑證、相應(yīng)銀行支出流水。（2）核對企業(yè)近三個月租金，水、電、等費用發(fā)票及收據(jù)，銀行流水，考察相應(yīng)費用是否正常支付。（3）查看企業(yè)的納稅申報表，近三年納稅情況是否和銷售情況相符。2、

15、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（4）企業(yè)資產(chǎn)投入情況核查 A、查看固定資產(chǎn)明細表，購建合同，相應(yīng)銀行支出流水，查核大型固定資產(chǎn)投入工程款、設(shè)備款或土地、房產(chǎn)購買價款是否已按合同約定支付；B、企業(yè)的主要固定資產(chǎn)的購建是否合法合規(guī)，是否取得有權(quán)審批部門發(fā)的有關(guān)證件。 C、其他擬提供的反擔(dān)保資產(chǎn)狀況、權(quán)屬核查。2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（5）購貨階段： A、現(xiàn)場查看：實地查看倉庫，查看存貨中原材料標(biāo)簽上的進庫日期（無具體日期的，通目測估其成新度）大致判斷其周轉(zhuǎn)速度是否和報表反映相符，框算原材料存貨數(shù)量價值是否和賬面上記錄相吻合。2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（5）購貨階段B、企業(yè)年購進貨物總量及金額的推斷（a）、抽查最近三個月的

16、銀行流水、剔除各項費用、往來款項后、每月現(xiàn)金流出是否和企業(yè)當(dāng)年月平均購進貨成本相符。（b）、挑選企業(yè)生產(chǎn)或貿(mào)易的正常期間（非淡季或旺季）加總一個月或一個星期（可視企業(yè)銷售額的大小而定）產(chǎn)品主要原料的進庫單，是否和企業(yè)月生產(chǎn)成本（剔除各項費用）基本相符。（c）、核對該月的購貨發(fā)票總額，是否和進庫單總額基本相符。2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（5）購貨階段 B、企業(yè)年購進貨物總量及金額的推斷（d)根據(jù)當(dāng)年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，核對進庫單相對應(yīng)月份的銀行流水，剔除各項費用，往來款項后，現(xiàn)金流出是否和進庫單貨物總額基本相符。 （e）大額購貨合同的單筆抽查： 從應(yīng)付賬款和存貨等明細賬上隨挑選一宗或幾宗（視金額而定）大

17、額或重要的購貨活動，從合同、進貨單，賣方發(fā)票，相應(yīng)銀行支付流水，一路核查，該業(yè)務(wù)是否真實，賬務(wù)處理是否合規(guī)。2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（6）銷貨階段：（A）現(xiàn)場查看： 1、實地查看倉庫，查看存貨中產(chǎn)成品、半成品標(biāo)簽上的進庫日期（無具體的通過目測其成新度或產(chǎn)品款式）大致判斷是否存在滯銷產(chǎn)品或存在退貨的現(xiàn)象，判斷其周轉(zhuǎn)率是否和報表反映相符，框算存貨中產(chǎn)品，半成品數(shù)量、價值是否和賬面上記錄一致。 2、了解產(chǎn)品生產(chǎn)或貿(mào)易的周期，以及生產(chǎn)線的產(chǎn)能，大致推算該產(chǎn)能是否支持賬上反映的銷售額。 2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（6）銷貨階段（B）、企業(yè)年銷售總額量及金額的推斷： 1、抽查最近三個月的銀行流水，剔除各項往來款后，

18、每月現(xiàn)金流入是否和企業(yè)當(dāng)年平均銷售額相等。 2、挑選企業(yè)生產(chǎn)或貿(mào)易的正常期間（非淡季或旺季），加總一個月或一個星期（視企業(yè)銷售額大小而定）產(chǎn)品主要原料的出庫單，是否和企業(yè)銷售額基本相符。 3、核對該月的銷售發(fā)票總額，是否和出庫單總額基本相符。 4、根據(jù)當(dāng)年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，核對出庫單相對應(yīng)月份的銀行流水，剔除各項往來款后，現(xiàn)金流入是否和出庫單貨物總額基本吻合。2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（6）銷貨階段（C）、大額銷售合同的單筆抽查：從應(yīng)收賬款或主營業(yè)務(wù)等明細賬上隨機挑選一宗或幾宗（視金額而定）大額或重要的銷貨活動，從合同、出貨單，銷售發(fā)票，相對應(yīng)銀行收款流水，一路核查，該業(yè)務(wù)是否真實，賬務(wù)處理是否合規(guī)

19、。 2、財務(wù)狀況現(xiàn)場調(diào)查（7）計算毛利在以上進銷過程的核查中，檢測某個主要產(chǎn)品的銷售價。主要原料的進貨價，大致推算其毛利率是否和賬面反映一致。四、可能出現(xiàn)不良擔(dān)保異常情況1、基本面異常情況2、財務(wù)異常3、現(xiàn)場異常1、基本面異常情況（1）企業(yè)背景復(fù)雜、股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰、股東變換頻繁、股東不團結(jié)。（2）股東、實際控制人、法人代表不一致，沒有法律上關(guān)聯(lián)。（3）實際控制人使用過多個名字，有多個身份證。注：以上幾個問題主要考察企業(yè)是否存在股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的糾紛或潛在債務(wù)，以及實際控制人是否有逃廢債的可能，可以在工商局等網(wǎng)站中查詢實際控制人名下是否有其他正在經(jīng)營或經(jīng)營過的企業(yè)。（4）企業(yè)控制人從業(yè)背景復(fù)雜，并突然

20、進入一個不熟悉的行業(yè)。（5）企業(yè)高管變動頻繁。（6）銀行等金融機構(gòu)對企業(yè)支持力度減弱或貸款條件比以往苛刻。（7）企業(yè)經(jīng)營或生產(chǎn)的產(chǎn)品類型變動頻繁，沒有形成穩(wěn)定的主打產(chǎn)品。（8）企業(yè)上下游客戶單一，依賴性大，或者主要上下游客戶變動較大，以往的合作伙伴不再與其合作。2、財務(wù)異常（1）企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)異常，不符合業(yè)務(wù)性質(zhì)及行業(yè)特征。（2）企業(yè)負債結(jié)構(gòu)異常，不符合業(yè)務(wù)性質(zhì)及行業(yè)特征。（3）企業(yè)利潤率偏高或偏低，不符合業(yè)務(wù)性質(zhì)及行業(yè)特征。（4）企業(yè)應(yīng)收、應(yīng)付款大幅增加或減少，但主營業(yè)務(wù)收入變動趨勢不吻合。（5）企業(yè)存在大量其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款，存在大量關(guān)聯(lián)交易。（6）企業(yè)存貨數(shù)量較大，周轉(zhuǎn)緩慢，不符合業(yè)務(wù)

21、性質(zhì)及行業(yè)特征。（7）企業(yè)貨幣資金存量呈萎縮趨勢。（8）企業(yè)對外融資增幅較大，但主營業(yè)務(wù)收入增長不大。（9）銀行賬戶流水顯示有大額不明款項往來。（10）企業(yè)經(jīng)營性現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出與企業(yè)主營業(yè)收入、成本差距較大。3、現(xiàn)場異常（1）生產(chǎn)不飽和，有停轉(zhuǎn)的生產(chǎn)線和設(shè)備。（2）管理部門崗位空缺位置較多，生產(chǎn)現(xiàn)場員工稀少。（3）企業(yè)沒有資金計劃意識，需求彈性較大，或貸款發(fā)放時間表現(xiàn)出較急迫的意圖，但對融資成本不敏感。案例分析案例分析：懷化奧晟科技有限公司項目簡介：項目來源：懷化市經(jīng)委推薦該公司2011年3月向中國銀行懷化分行申請1200萬元借款，委托我司提供擔(dān)保。該公司于2010年12月成立注冊資本10

22、00萬元，實收資本200萬元，法人代表：寧輝榮 股權(quán)結(jié)構(gòu)為以下：序號股東名稱 出資金額（萬元） 出資比例（%）出資形式1 寧輝榮 80 50% 貨幣2 寧黔 40 15% 貨幣3 寧倩 20 11% 貨幣4 寧一宸 20 11% 貨幣5 羅經(jīng)緯 40 4% 貨幣6 劉立鵬 7 寧賽斌8 寧思陽 合計 200 100%項目簡介：該公司為空殼。當(dāng)時實際經(jīng)營主體為懷化市化工助濟廠，該主體為集體所有制，實際控制人為寧輝榮。法人治理不符公司法，存在缺陷，通過調(diào)查由航運公司提供證明該企業(yè)為寧輝榮個人所有。注冊資本31萬元。該公司財務(wù)狀況如下：2009年:總資產(chǎn)820萬元，凈資產(chǎn)809萬元，流動資產(chǎn)：600

23、萬元，銷售收入1836萬元，利潤171萬元2010年：總資產(chǎn)1086萬元，凈資產(chǎn)1046萬元，流動資產(chǎn)：800萬元，銷售收入2005萬元，利潤227萬元。項目簡介：公司簡介：湖南省懷化化工助劑廠成立于1993年，當(dāng)年注冊資本為31萬元,為集體企業(yè),經(jīng)營地址位懷化市鶴城鴨嘴巖工業(yè)園,公司現(xiàn)有員工60人,占地20畝,辦公樓、廠房等經(jīng)營面積約為6000平米，該廠現(xiàn)為集體所有制企業(yè)（實為民營獨資企業(yè)），從原來懷化市交通局下屬企業(yè)改制而來，沒有任何債務(wù)，及職工負擔(dān)。法人代表寧輝榮，從1993年開始至現(xiàn)，一直擔(dān)任該廠總經(jīng)理職務(wù)，2010年12月新成立懷化奧晟科技有限公司，注冊資本1000萬元，實到位200

24、萬元，在懷化市工業(yè)園購置土地63畝，已支付350萬元土地款及設(shè)備270萬元。 懷化市化工助劑廠現(xiàn)有一條年產(chǎn)5000噸洗滌劑用羧甲基纖維素鈉（簡稱CMC）生產(chǎn)線，近幾年生產(chǎn)，銷售穩(wěn)定，主要客戶：美國寶潔中國有限公司、廣州立白企業(yè)集團公司，多年來的供應(yīng)業(yè)務(wù)形成了良好的關(guān)系，并成為以上兩家大公司的長期指定供應(yīng)商。銷售收入在2000萬元左右，利潤在200萬元左右。項目簡介：貸款原因：2011年因城市規(guī)劃調(diào)整，現(xiàn)有工廠（懷化市鶴城鴨嘴巖工業(yè)園）已規(guī)劃為沿河風(fēng)光帶，政府計劃在2012年整體拆遷補償，預(yù)計補償約在1600-2500萬元，估計在2012年年底全部補償?shù)轿?。在拆遷之前必須將新廠建好，由于拆遷款還

25、未到位，因此需銀行貸款解決廠房建設(shè)。項目簡介：序號 項 目面積（平方米）單價（元）金額（萬元）1設(shè)備（包括安裝） 3002建筑部分 高粘車間 2020 900 1818高粘倉庫 675 700 4725研究中心 300 800 24氯乙酸倉庫 300 600 18鍋爐房及浴室 220 600 1323道路部分場硬化 500立米米 250 1254圍墻部分 7項目簡介：5供水供電設(shè)施管線106下水管網(wǎng)線 47購買土地款 4008設(shè)計費 79辦證費 2010流動資金 1000合計 204475設(shè)計反擔(dān)保措施：1、保證金5%，即60萬元2、湖南省懷化市化工助劑廠名下的土地，位于懷化市鶴城鴨嘴巖工業(yè)園，面積10246.67平方米(15.3畝,應(yīng)際