商業(yè)銀行合規(guī)講義(柜員和客戶(hù)經(jīng)理)課件

1、第一部分商業(yè)銀行合規(guī)管理1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部規(guī)章制度合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理概述2柳某寧波*投資有限公司象山*投資有限公司象山*石化有限公司寧波某銀行客戶(hù)經(jīng)理姚某臨柜人員金某中間人存入3000萬(wàn)借取開(kāi)戶(hù)印鑒卡刻制存款企業(yè)公章和財(cái)務(wù)章，購(gòu)買(mǎi)兩家公司的轉(zhuǎn)賬支票將兩家公司1497萬(wàn)元?jiǎng)澇?，將另一家公?495萬(wàn)元通過(guò)網(wǎng)銀劃出持相關(guān)資料辦理網(wǎng)銀卡戶(hù)手續(xù)和領(lǐng)取usb-key3一、合規(guī)管理概述 2005年4月巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)，正式提出了合規(guī)的概念和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求。 2006年4月浙江銀監(jiān)局發(fā)布了浙江轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)意見(jiàn)，探索開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 20

2、06年10月中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，全面實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。 2007年4月浙江銀監(jiān)局開(kāi)展“合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理年活動(dòng)”4 合規(guī)的定義： 合規(guī)，是指使我行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與所適用的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致。 法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。 一、合規(guī)管理概述5遵守企業(yè)倫理和內(nèi)部規(guī)章遵守社會(huì)道德規(guī)范誠(chéng)信正直、履行企業(yè)的社會(huì)責(zé)任遵守法律法規(guī)、準(zhǔn)則廣義和狹義的合規(guī)67 合規(guī)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則即規(guī)制的淵源：一、合規(guī)管理概述規(guī)制淵源立法機(jī)關(guān)制定的法律法規(guī)憲法法律行政法規(guī)地方性法規(guī)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他有

3、權(quán)部門(mén)發(fā)布的規(guī)則和準(zhǔn)則行業(yè)協(xié)會(huì)制定的行業(yè)規(guī)則銀行內(nèi)部的規(guī)章制度8 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義： 所謂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因未遵循合規(guī)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁，監(jiān)管處罰，重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一、合規(guī)管理概述9浙江民泰商業(yè)銀行授信工作人員廉潔經(jīng)營(yíng)“八項(xiàng)規(guī)定” ： 一、本行的授信工作人員是指從事客戶(hù)調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評(píng)價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問(wèn)題授信管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)人員。 二、授信工作人員必須嚴(yán)格遵守以下“八項(xiàng)規(guī)定”： （一）不準(zhǔn)由客戶(hù)支付或補(bǔ)貼自己業(yè)務(wù)活動(dòng)的費(fèi)用，如住宿費(fèi)、餐費(fèi)、交通費(fèi)等。 （二）不準(zhǔn)使用客戶(hù)的交通工具、通訊工具等辦公條件辦理與業(yè)務(wù)工作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)。

4、 （三）不準(zhǔn)參加客戶(hù)安排的宴請(qǐng)、旅游、娛樂(lè)等活動(dòng)。 （四）不準(zhǔn)接受客戶(hù)贈(zèng)送的現(xiàn)金、貴金屬、消費(fèi)卡和有價(jià)證券等禮物。10 （五）不準(zhǔn)在客戶(hù)單位報(bào)銷(xiāo)任何因公因私費(fèi)用。 （六）不準(zhǔn)利用職權(quán)或知曉的客戶(hù)商業(yè)秘密和內(nèi)部信息，為自己和他人謀利。 （七）不準(zhǔn)從事經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，如經(jīng)商或在企業(yè)中參股等。 （八）不準(zhǔn)向客戶(hù)借款或者提出其他任何與業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)工作無(wú)關(guān)的要求。11 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式： 違規(guī)可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰，財(cái)務(wù)損失，聲譽(yù)損失。按責(zé)任承擔(dān)的種類(lèi)來(lái)講具體表現(xiàn)為民事責(zé)任、行政責(zé)任、刑事責(zé)任。 民事責(zé)任：是指自然人或法人因違反法律或合同規(guī)定的民事義務(wù)，從而侵犯了他人的財(cái)產(chǎn)或人身權(quán)利時(shí)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律后果

5、。包括：1.違約責(zé)任，即不履行、不適當(dāng)履行或不完全履行合同規(guī)定的義務(wù)的民事責(zé)任。2.侵權(quán)行為，如非法查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃。3.不履行約定義務(wù)，如保密義務(wù)，保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。 一、合規(guī)管理概述12 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式： 行政責(zé)任：是指行政法律關(guān)系主體因違反行政法律規(guī)范而依法應(yīng)承擔(dān)的法律后果。這里所講的是行政相對(duì)人的行政責(zé)任。主要依據(jù)是金融違法行為處罰辦法。 行政處罰：（1）警告；（2）沒(méi)收非法所得；（3）罰款；（4）責(zé)令停業(yè)整頓；（5）吊銷(xiāo)許可證；（6）取消董事與高管的任職資格等。 一、合規(guī)管理概述13 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式： 刑事責(zé)任：是指犯罪行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任，即對(duì)犯罪分子依照刑事法律的規(guī)定

6、追究的法律責(zé)任，我國(guó)刑法涉及銀行從業(yè)人員犯罪的規(guī)定有： 一、合規(guī)管理概述14刑法及修正案（六）簡(jiǎn)介15一、修正案（六）的立法背景 我國(guó)現(xiàn)行的刑法是1997年重新制定頒布的，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展變化，一些新的犯罪問(wèn)題不斷產(chǎn)生，從1999年至2008年，全國(guó)人大常委會(huì)根據(jù)打擊刑事犯罪的需要，先后對(duì)刑法進(jìn)行了八次修正。刑法修正案（六）是2006年6月29日經(jīng)十屆全國(guó)人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議表決通過(guò)的，自公布之日起施行。16 二、刑法內(nèi)容簡(jiǎn)介 第三章 破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪 第一節(jié) 生產(chǎn)、銷(xiāo)售偽劣商品罪 第二節(jié) 走私罪 第三節(jié) 妨害對(duì)公司、企業(yè)的管理秩序罪 第四節(jié) 破壞金融管理秩序罪 第五節(jié) 金

7、融詐騙罪 第六節(jié) 危害稅收征管罪 第七節(jié) 侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)罪 第八節(jié) 擾亂市場(chǎng)秩序罪 第四章 侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利罪 第五章 侵犯財(cái)產(chǎn)罪 第六章 妨害社會(huì)管理秩序罪 第八章 貪污賄賂罪 第九章 瀆職罪17三、與金融相關(guān)的條文簡(jiǎn)介 1. 違法發(fā)放貸款罪（刑法186條第1款）：構(gòu)成要件一是違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款；二是數(shù)額巨大造成重大損失。 2. 違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪（刑法186條第2款）：比照違法發(fā)放貸款罪從重處罰。18 原條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；造成特別重

8、大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。 銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件，造成較大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；造成重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。19 修訂后條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。 銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的

9、工作人員違反國(guó)家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，依照前款的規(guī)定從重處罰。20 3. 帳外吸收資金罪（刑法187條）：構(gòu)成要件一是吸收客戶(hù)資金不入帳，二是數(shù)額巨大或者造成重大損失。 21 原條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶(hù)資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰 22 修訂后條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶(hù)資金不

10、入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 23 4. 非法出具金融票證罪（刑法188條）：構(gòu)成要件一是違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明；二是情節(jié)嚴(yán)重。24 原條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大損失的，處五年以上有期徒刑

11、。 修訂后條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑。25 5. 違法票據(jù)承兌、付款、保證罪（刑法189條）：構(gòu)成要件一是對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證；二是造成重大損失的。26 條文：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 案

12、例： 如對(duì)明知是偽造、變?cè)斓钠睋?jù)，無(wú)可靠資金來(lái)源票據(jù)，票據(jù)記載要素不全等票據(jù)予以承兌、付款或保證等。 2728 6. 洗錢(qián)罪（刑法191條）：構(gòu)成要件一是明知毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪，破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益；二是為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)；三是有下列行為之一： 1. 提供資金賬戶(hù)、協(xié)助將資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)和有價(jià)證券的； 2.通過(guò)轉(zhuǎn)賬及其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的； 3.協(xié)助將資金匯往境外的； 4.以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的。 29303132333435363738 7. 增加“實(shí)施虛假破產(chǎn)罪

13、”。 （刑法第162條） 條文：公司、企業(yè)通過(guò)隱匿財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)虛構(gòu)的債務(wù)或者以其他方法轉(zhuǎn)移、處分財(cái)產(chǎn)，實(shí)施虛假破產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。398. 增加“騙取貸款、承兌、信用證、保函罪”。（刑法第175條）： 條文： 以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處

14、罰金。 單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。 40 9. 增加“擅自運(yùn)用客戶(hù)資金財(cái)產(chǎn)罪”（刑法第185條） 商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶(hù)資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。 41 10. 擴(kuò)大商業(yè)賄賂犯罪的主體范圍。（刑法163、164條） 條文：公司、企

15、業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，利用職務(wù)上的便利，違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。 為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。 42 （11）公司、企業(yè)人員受賄罪（受賄罪）（刑法第385條） （12）挪用資金罪（挪用公款罪）（刑法第185條、272

16、條、384條） （13）職務(wù)侵占罪（貪污罪）（刑法第382條） （14）失職罪（瀆職罪）（刑法第397條）4344五、銀行應(yīng)當(dāng)關(guān)注的問(wèn)題 1. 加大對(duì)金融債權(quán)的刑事保護(hù)力度，有助于金融機(jī)構(gòu)依法維護(hù)自身合法權(quán)益。 （1）虛假破產(chǎn)罪 （2）騙取貸款、承兌、信用證、保函罪 2. 加大了對(duì)金融機(jī)構(gòu)違法經(jīng)營(yíng)行為的刑事處罰力度，有助于進(jìn)一步規(guī)范金融秩序。 （1）違法發(fā)放貸款罪 （2）帳外吸收資金罪 （3）非法出具金融票證罪 （4）違法票據(jù)承兌、付款、保證罪 （5）擅自運(yùn)用客戶(hù)資金財(cái)產(chǎn)罪45合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部規(guī)章制度合規(guī)管理概述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)討論議程46 二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)

17、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)47 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （一）商業(yè)銀行法對(duì)貸款的基本要求： 1.商業(yè)銀行應(yīng)在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)； 2.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途，償還能力，還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，實(shí)施貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的貸款“三查”制度； 3. 商業(yè)銀行貸款實(shí)施審貸分離、分級(jí)審批制度。二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系48 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （一）、商業(yè)銀行法對(duì)貸款的基本要求： 4.商業(yè)銀行發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)要求借款人提供擔(dān)保，但經(jīng)審查評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好、確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保； 5.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力、抵押物、質(zhì)權(quán)的權(quán)屬和價(jià)值及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的

18、可行性進(jìn)行審查； 6. 商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款條件不得優(yōu)于其他借款人的同類(lèi)貸款條件。二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系49 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （二）監(jiān)管部門(mén)發(fā)布的授信業(yè)務(wù)審慎規(guī)則： 銀監(jiān)會(huì)個(gè)人貸款管理暫行辦法、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法已經(jīng)發(fā)布。 我行制定的相關(guān)制度： 1. 授信盡職指引 2.集團(tuán)客戶(hù)授信指引 3.關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定 4.房地產(chǎn)貸款指引 5.小企業(yè)授信指引 6.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法，個(gè)人貸款管理暫行辦法及相應(yīng)的操作規(guī)程二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系50 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （三）貸款管理中存在的主要問(wèn)題： 1.貸款“三

19、查”流于形式； 2.借款人不符合授信條件： （1）國(guó)家禁止授信： 禁止生產(chǎn)的產(chǎn)品和項(xiàng)目； 違反規(guī)定從事股本權(quán)益性投資或注冊(cè)驗(yàn)資； 違反規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資； 財(cái)政預(yù)算性收支； 二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系51 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （三）貸款管理中存在的主要問(wèn)題： （2）授信條件不具備： 項(xiàng)目未經(jīng)審批 土地不符合用地條件 未經(jīng)環(huán)保評(píng)估 自有資產(chǎn)未達(dá)到規(guī)定的比例二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系52 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)： （三）貸款管理中存在的主要問(wèn)題： 3.貸款擔(dān)保不符合條件； 4.借款人未按照合同約定使用貸款； 5.貸款詐騙；二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系53信貸業(yè)務(wù)中存在的

20、違規(guī)情況：代存（買(mǎi)賣(mài)）積數(shù)2. 借名、冒名貸款拆分貸款違規(guī)降低信貸準(zhǔn)入門(mén)檻5. 違規(guī)保管重要憑證、企業(yè)預(yù)留印鑒等（存款風(fēng)險(xiǎn)）6. 出借個(gè)人賬戶(hù)、充當(dāng)資金中介7. 高息攬存或變相高息攬存54信貸業(yè)務(wù)辦理中存在的問(wèn)題未對(duì)集團(tuán)客戶(hù)進(jìn)行統(tǒng)一授信管理個(gè)別貸款發(fā)放對(duì)象不符合本行準(zhǔn)入條件借款人貸款資金被移用未嚴(yán)格執(zhí)行授信回避制度，未按規(guī)定要求完整地錄入本機(jī)構(gòu)管理人員的近親屬信息貸后監(jiān)督管理不到位，信貸資金流入房地產(chǎn)行業(yè)和證券市場(chǎng)客戶(hù)資金轉(zhuǎn)入本行員工賬戶(hù)貸款三查不到位對(duì)企業(yè)的負(fù)債調(diào)查不充分銀行承兌匯票業(yè)務(wù)借款人互?；蛘咦兿嗷ケ?5合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)： 1.按規(guī)定辦理開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)和賬戶(hù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人存款實(shí)名制要求

21、（個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定、中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人人民幣銀行存款賬戶(hù)實(shí)名制的通知、人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法、賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則等）； 2. 辦理相關(guān)業(yè)務(wù)是應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“了解你的客戶(hù)”原則，按規(guī)定對(duì)客戶(hù)履行身份識(shí)別義務(wù)，進(jìn)行實(shí)施聯(lián)網(wǎng)核查； 3. 大額交易和可疑交易報(bào)告； 4. 按規(guī)定保存客戶(hù)身份資料及交易記錄； 5. 按規(guī)定對(duì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，并持續(xù)監(jiān)控。 6. 金融機(jī)構(gòu)及工作人員負(fù)有對(duì)存款賬戶(hù)保密責(zé)任。二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系56 （一）柜面業(yè)務(wù)辦理的相關(guān)要求： 1.賬戶(hù)開(kāi)立 2.賬戶(hù)的使用 3.賬戶(hù)的變更與撤銷(xiāo) 4.賬戶(hù)的管理 5.賬戶(hù)實(shí)名制要求 6.聯(lián)網(wǎng)核查要求 7.有效

22、客戶(hù)身份識(shí)別 57 1997年8月8日，D實(shí)業(yè)有限公司副總經(jīng)理張某與趙某、孫某就某項(xiàng)目簽訂“合作協(xié)議書(shū)”，約定由張某先期注入資金50萬(wàn)元用于籌建的前期工作，同月，該項(xiàng)目籌建組在A銀行開(kāi)立了賬戶(hù)并預(yù)留印鑒為“項(xiàng)目籌建處財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”、“張某印”、“孫某印”。8月22日，張某以個(gè)人名義匯入在A銀行開(kāi)設(shè)的項(xiàng)目籌建賬戶(hù)50萬(wàn)元。9月5日，項(xiàng)目籌建組常務(wù)副組長(zhǎng)趙某、財(cái)務(wù)總監(jiān)孫某到支行，以“單位急需用款，預(yù)留印鑒中“張某印”帶往外地”為由，申請(qǐng)變更預(yù)留印鑒，即在原預(yù)留印鑒中除去“張某印”，A銀行經(jīng)辦人員在趙某、孫某的再三請(qǐng)求下，未提交書(shū)面申請(qǐng)材料為其辦理了印鑒變更手續(xù)。截止1998年3月27日，趙、孫二人以

23、更換后的印鑒陸續(xù)取現(xiàn)和匯款共計(jì)49.98萬(wàn)元。1998年4月，籌建處向A銀行補(bǔ)交了更換印鑒書(shū)面證明，此證明簽章為項(xiàng)目籌建處公章，且落款時(shí)間提前到1997年9月1日。銀行違規(guī)變更預(yù)留印鑒案例58 1. 未按規(guī)定及時(shí)辦理掛失風(fēng)險(xiǎn) 某日7時(shí)55分，甲外出時(shí)將手提包丟失，包內(nèi)裝有身份證和金額3萬(wàn)余元的活期存存折，8時(shí)30分左右，甲來(lái)到開(kāi)戶(hù)儲(chǔ)蓄所辦理口頭掛失手續(xù)。儲(chǔ)蓄所工作人員表示，由于甲不能提供自己的身份證明文件，不予受理口頭掛失。9時(shí)30分，該存折中的3萬(wàn)余元被人冒領(lǐng)。為此，甲將該儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)告上法院。 存單、存折、借記卡、密碼掛失風(fēng)險(xiǎn)控制59 2. 未準(zhǔn)確把握受理掛失申請(qǐng)的前提條件 （1）掛失所提供的

24、要素不全 （2）掛失條件不具備 （3）未正把握分口頭掛失和書(shū)面掛失的區(qū)別 （4）撤銷(xiāo)掛失未及時(shí)通知存款人 （5）掛失解付未按規(guī)定辦理或未由存款人本人親自辦理存單、存折、借記卡、密碼掛失風(fēng)險(xiǎn)控制60（二）履行反洗錢(qián)義務(wù)的相關(guān)規(guī)定： 客戶(hù)身份識(shí)別方面： （1）首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系 （2）一次性金融服務(wù) （3）代理業(yè)務(wù) （4）現(xiàn)金存取 （5）境外收付款業(yè)務(wù) （6）履行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)上報(bào)可疑行為61 大額和可疑交易報(bào)告 （1）大額交易報(bào)告（2006年2號(hào)） （2）可疑交易報(bào)告（2006年2號(hào)） （3）涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告（2007年1號(hào)） （4）履行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)的可疑行為報(bào)告（2007年2號(hào)） 6

25、2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)： 1995年巴林銀行因其新加坡分行的交易員里森違規(guī)操作而灰飛煙滅。 二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系63合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部規(guī)章制度合規(guī)管理概述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理討論議程64浙江民泰商業(yè)銀行合規(guī)政策董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層合規(guī)部門(mén)所有員工 各職能部門(mén)65 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理（二）構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建立有效識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制即建立合規(guī)信息報(bào)告路線(xiàn)和合規(guī)識(shí)別模型建立各項(xiàng)糾正措施及適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲措施、問(wèn)責(zé)措施持續(xù)修訂規(guī)章制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊(cè)參與組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，參與新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)并對(duì)其進(jìn)行合規(guī)性測(cè)試和審核，為上述經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供合規(guī)支持66合規(guī)管理組織架構(gòu)董事會(huì)高管層總行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

26、部分支行負(fù)責(zé)人分支行合規(guī)部門(mén)或合規(guī)員（專(zhuān)職或兼職）分支行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或內(nèi)審專(zhuān)員（兼職合規(guī)員）分支行其它部門(mén)（兼職合規(guī)員）總行內(nèi)部審計(jì)部（兼職合規(guī)員）總行其它部門(mén)（兼職合規(guī)員）監(jiān)事會(huì)67合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線(xiàn)董事會(huì)總行高管層分支行合規(guī)部門(mén)（合規(guī)員）總行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部分支行其它職能部門(mén)總行對(duì)口管理部門(mén)分支行機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人68合規(guī)部門(mén)與其他部門(mén)的關(guān)系合規(guī)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)外部監(jiān)管部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)其他職能部門(mén)69二、合規(guī)工作內(nèi)容規(guī)章制度管理辦法業(yè)務(wù)合同管理辦法 合規(guī)問(wèn)責(zé)制度大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法反洗錢(qián)管理辦法風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告管理辦法商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引浙江民泰商業(yè)銀行合規(guī)政策浙江民泰商業(yè)銀行合規(guī)工作管理辦法7

27、0會(huì)計(jì)業(yè)務(wù) 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃財(cái)務(wù)安全管理 文化建設(shè)合規(guī)培訓(xùn)制度建設(shè)反洗錢(qián)管理資金營(yíng)運(yùn)信貸業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)國(guó)際業(yè)務(wù)電子銀行法律咨詢(xún)、訴訟合規(guī)調(diào)研合同審查風(fēng)險(xiǎn)提示合規(guī)檢查、審查支持合 規(guī) 部 門(mén) 提 供 的 合 規(guī) 支 持合 規(guī) 部 門(mén) 面 對(duì) 行 內(nèi) 各 部 門(mén)71制度建設(shè)與法律法規(guī)匯編相關(guān)部門(mén)協(xié)商合規(guī)部門(mén)審核各部門(mén)對(duì)制度進(jìn)行評(píng)估確定評(píng)估結(jié)果根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行擬定、修訂、廢止相關(guān)部門(mén)、合規(guī)部門(mén)、高管層審核建立內(nèi)部規(guī)章制度庫(kù)組織制度學(xué)習(xí)和貫徹內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)72業(yè)務(wù)合同管理合同草擬、修訂 合同審查合同簽署合同履行 合同保管和修訂意見(jiàn)、建議征集會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行合同評(píng)估需對(duì)總行制訂下發(fā)的制式類(lèi)合同做修訂的、使

28、用第三方提供的合同、自行擬定的合同均須送合規(guī)部門(mén)審核，最后由總行對(duì)口業(yè)務(wù)管理部門(mén)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部審批后方可使用73新產(chǎn)品、親業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核立項(xiàng) 合規(guī)性審查論證投入運(yùn)營(yíng)參與研究及討論 出具合規(guī) 審查意見(jiàn)審查合同 及宣傳品新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)流程 合規(guī)部門(mén)合規(guī)性支持 引入和解讀外規(guī)合規(guī)性論證法律性文本修訂指導(dǎo)監(jiān)督測(cè)試新規(guī)跟進(jìn)與提示有效互動(dòng)74合規(guī)工作的配套措施合規(guī)績(jī)效考核合規(guī)問(wèn)責(zé)制度誠(chéng)信舉報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告合 規(guī) 工 作三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理75我行合規(guī)文化的內(nèi)容：一、我行合規(guī)文化理念表述為：我行倡導(dǎo)主動(dòng)合規(guī)、人人合規(guī)、合規(guī)抑制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值。二、我行合規(guī)指導(dǎo)原則表述為：推行誠(chéng)信與正直的職業(yè)操守和價(jià)值觀念，提

29、高全體員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)我行的自身合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。三、我行的合規(guī)法則表述為：心同德合、規(guī)行矩止。即領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，員工主動(dòng)參與，上下同心，嚴(yán)肅制度，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)。 三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理76三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值77三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理如何主動(dòng)合規(guī)？78三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理（1）充分認(rèn)識(shí)“合規(guī)”的重要性，把合規(guī)作為自己自覺(jué)的行為；（2）合規(guī)的“核心”就是嚴(yán)格的執(zhí)行規(guī)章制度，避免“情面大于制度”、“以習(xí)慣替代制度”，“以信任代替制度”的不良現(xiàn)象；（3）正確執(zhí)行規(guī)章制度，不是機(jī)械的執(zhí)行，而是充分領(lǐng)會(huì)規(guī)章制度的核心，合理的處理關(guān)于制度的執(zhí)行和文化服務(wù)的關(guān)系；（4）積極進(jìn)行合規(guī)文化建設(shè)。對(duì)合規(guī)

30、管理存在缺陷，對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行存在問(wèn)題，按規(guī)定的報(bào)告路線(xiàn)反映給合規(guī)部門(mén)和制度起草部門(mén)，以便不斷修訂，完善制度，主動(dòng)監(jiān)督、報(bào)告身邊的違規(guī)行為。7980合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行三大風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理合規(guī)管理概述內(nèi)部規(guī)章制度討論議程81（一）何謂內(nèi)部規(guī)章制度： 規(guī)章制度是指依照本行規(guī)章制度管理辦法，對(duì)本行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)、約束或者指導(dǎo)的規(guī)范性文件，實(shí)際上是將外部法律法規(guī)加以?xún)?nèi)化。 規(guī)章制度名稱(chēng)一般包括：章程、規(guī)則、政策、辦法、規(guī)定、守則、操作規(guī)程、實(shí)施細(xì)則、指引等。 四、內(nèi)部規(guī)章制度82章程，指本行公司章程、各委員會(huì)章程、董事會(huì)章程。銀行業(yè)務(wù)章程的制定、使用及維護(hù)適用本行關(guān)于業(yè)務(wù)合同的相關(guān)規(guī)定

31、進(jìn)行管理，不適用本辦法。規(guī)則，指本行股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總分行管理層及下屬委員會(huì)的議事規(guī)則。政策，指對(duì)經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的基本原則、管理框架和組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行規(guī)定的綱領(lǐng)性文件。辦法或規(guī)定，指規(guī)定經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的具體原則、管理辦法、具體工作流程和監(jiān)督檢查的規(guī)章制度。 四、內(nèi)部規(guī)章制度83操作規(guī)程，指規(guī)定具體業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或者服務(wù)的操作環(huán)節(jié)、操作方法的規(guī)章制度。實(shí)施細(xì)則，指以已有規(guī)章制度為基礎(chǔ)，細(xì)化管理流程、操作環(huán)節(jié)等規(guī)定的規(guī)章制度。守則，指規(guī)定員工行為規(guī)范、崗位職責(zé)的規(guī)章制度。指引，指規(guī)定內(nèi)容不具備強(qiáng)制約束力，僅為提示、指導(dǎo)或者倡導(dǎo)性質(zhì)的規(guī)章制度。 四、內(nèi)部規(guī)章制度84（二）規(guī)章制度的地位和作用： 1.對(duì)

32、本行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與員工行為具有規(guī)范化的約束作用； 2.是正確處理問(wèn)題的依據(jù)； 3.是判斷是非的標(biāo)準(zhǔn)。 四、內(nèi)部規(guī)章制度85（三）規(guī)章制度的執(zhí)行： 1.認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握內(nèi)容即解決有何要求； 2.深刻領(lǐng)會(huì)、理解實(shí)質(zhì)即解決為何這樣要求； 3.把握精髓，正確執(zhí)行即處理好制度執(zhí)行與搞好服務(wù)的關(guān)系。四、內(nèi)部規(guī)章制度86（四）“合規(guī)的各種誤區(qū)”誤區(qū)一：只要不違法，無(wú)論做什么都可以。誤區(qū)二：人家在那么干，我們也可以那么做誤區(qū)三：合規(guī)與企業(yè)追求利潤(rùn)的目標(biāo)相矛盾誤區(qū)四：合規(guī)會(huì)助長(zhǎng)“不做不錯(cuò)、但求太平”的消極態(tài)度誤區(qū)五：合規(guī)主要就是制定一套企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度四、內(nèi)部規(guī)章制度87第二部分銀行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)介紹88一、保

33、證 （一）保證的概念與特點(diǎn) 保證，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。 89 （二）保證人 保證人，是指與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的第三人。 保證人包括以下三類(lèi)： 1. 具有代為清償債務(wù)能力的公民 2. 具有代為清償債務(wù)能力的法人 3. 具有代為清償債務(wù)能力的其他組織90法律規(guī)定以下幾種人不得作為保證人 1. 國(guó)家機(jī)關(guān) 2. 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體 3. 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)不得為保證人 4. 公司以自身的資產(chǎn)對(duì)外提供保證的，須經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)決議，公司章程有規(guī)定

34、的，應(yīng)按照公司章程辦理 5. 其他信譽(yù)較差的企業(yè)和個(gè)人不宜作為保證人 91（三）保證的方式 1. 一般保證 指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證 2. 連帶責(zé)任保證 指連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿(mǎn)沒(méi)有履行債務(wù)，債權(quán)人可要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可要求保證人在保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任 92（四）共同保證 指兩個(gè)或者兩個(gè)以上保證人為同一債務(wù)作保證的行為 共同保證的保證人可以是法人、也可以是自然人、其他組織，并且必須是數(shù)人對(duì)于同一債務(wù)作保證 共同保證分為： 1. 按份共同保證 2. 連帶共同保證93 按份共同保證： 同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人

35、的，保證人按照保證合同約定的保證份額承擔(dān)保證責(zé)任。 連帶共同保證： 同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，各保證人與債權(quán)人沒(méi)有約定保證份額或者共同保證人約定作連帶責(zé)任保證的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任94（五）保證合同 1. 保證合同的形式 保證人與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立保證合同 保證人與債權(quán)人訂立保證合同可采用以下幾種形式： （1）簽訂保證合同書(shū) （2）主合同中訂立保證條款 （3）主合同中沒(méi)有保證條款，但是保證人在主合同上以保證人的身份簽字或者蓋章，保證合同成立95 保證合同的主要條款 （1）被保證主債權(quán)的種類(lèi)和數(shù)額 （2）債務(wù)人履行債務(wù)的期限 （3）保證的方式 （4）保證擔(dān)保的范圍 （5）保證的期間 （6

36、）雙方認(rèn)定的需要約定的其他事項(xiàng)96（六）保證擔(dān)保的范圍 保證擔(dān)保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和時(shí)限債權(quán)的費(fèi)用 保證擔(dān)保范圍包括： 1. 法定保證擔(dān)保范圍 2. 約定保證擔(dān)保范圍 97（七）保證期間的相關(guān)規(guī)定（八）債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓對(duì)保證責(zé)任的影響 1.債權(quán)的轉(zhuǎn)讓對(duì)保證的影響 2. 債務(wù)的轉(zhuǎn)讓對(duì)保證的影響 98（九）合同變更對(duì)保證責(zé)任的影響 1.擔(dān)保法規(guī)定： 債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人的書(shū)面同意，未經(jīng)保證人書(shū)面同意，保證人不在承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的除外。 保證合同另有約定的，按照其約定 99（十）最高額保證合同的終止與保證責(zé)任 約定保證期間 最高額保證責(zé)任

37、 未約定保證期間 1. 約定保證期間的最高額保證責(zé)任 最高額保證合同的不特定債權(quán)確定后，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的債權(quán)余額承擔(dān)保證責(zé)任 2. 未約定保證期間的最高額保證責(zé)任 未約定保證期間的，保證人可以隨時(shí)書(shū)面通知債權(quán)人終止保證合同，但保證人對(duì)于通知到債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任 100（十一）以新貸償還舊貸保證人的責(zé)任（十二）人保與物保并存時(shí)的保證責(zé)任（十三）保證人不承擔(dān)民事責(zé)任的條件（十四）破產(chǎn)過(guò)程中對(duì)保證人債權(quán)的主張風(fēng)險(xiǎn)101保證類(lèi)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 1. 保證人不具備保證資格導(dǎo)致?lián)o(wú)效 2.借新還舊前后保證人不一致，保證人免責(zé) 3. 保證人不具備保證能力或

38、超能力擔(dān)保 4. 貸款客戶(hù)互相擔(dān)保 5. 保證合同與借款合同無(wú)編號(hào)，不銜接 6. 隨意涂改保證合同 7.不能及時(shí)向保證人主張權(quán)利 8. 主合同變更導(dǎo)致免除保證責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn) 9. 人保與物保并存時(shí)保證人免除部分擔(dān)保責(zé)任 10. 保證人享有債務(wù)人抗辯權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)102 保證類(lèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范措施： 1. 重視貸前調(diào)查，謹(jǐn)慎選擇保證人 2.認(rèn)真關(guān)注主從合同分離時(shí)合同內(nèi)容的明確性、有效性、完整性 3.強(qiáng)化貸后跟蹤檢查，及時(shí)掌握保證人資信變化狀況，適時(shí)采取資產(chǎn)保全措施。 103二、抵 押 （一）抵押的概念與特點(diǎn)： 抵押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。 104（二）抵押物 抵押物

39、，是指由債務(wù)人或者第三人享有的，用于設(shè)置抵押權(quán)的標(biāo)的物 不動(dòng)產(chǎn) 抵押物 動(dòng)產(chǎn) 不動(dòng)產(chǎn)用益權(quán)105 抵押物必須具備以下條件： 1. 抵押物是抵押人有權(quán)處分的財(cái)產(chǎn) 2. 抵押物必須是法律允許轉(zhuǎn)讓的具有可讓予性 3. 經(jīng)使用、收益不會(huì)損毀其價(jià)值的財(cái)產(chǎn)106 物權(quán)法第180條規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以用于抵押： 1. 建筑物及其土地上的附著物 2. 建設(shè)用地使用權(quán) 3. 以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán) 4. 生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品 5. 正在建造的建筑物、船舶、航空器 6. 交通運(yùn)輸工具 7. 法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn) 抵押人可以將上述財(cái)產(chǎn)一并抵押 107 物權(quán)法第1

40、84條規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不得抵押： 1. 土地所有權(quán) 2. 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有土地使用權(quán)，但法律另有規(guī)定的除外 3. 學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施 108 4. 所有權(quán)權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn) 5. 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn) 6. 法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的財(cái)產(chǎn) 109 共有財(cái)產(chǎn)抵押的效力 按份共有 共有財(cái)產(chǎn) 共同共有110 1.民法通則關(guān)于共有財(cái)產(chǎn)的規(guī)定： 按份共有是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的按份共有人按照各自的份額，對(duì)共有財(cái)產(chǎn)分享權(quán)利、分擔(dān)義務(wù) 共同共有是指兩個(gè)或者兩個(gè)以上的共有人對(duì)共有財(cái)產(chǎn)不分份額的平

41、等地享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)的一種財(cái)產(chǎn)共有關(guān)系 111 2.擔(dān)保法、關(guān)于擔(dān)保法若干問(wèn)題的司法解釋第54條關(guān)于共有財(cái)產(chǎn)的規(guī)定： （1）按份共有人以其共有財(cái)產(chǎn)中享有的份額設(shè)定抵押的，抵押有效。 （2）共同共有人以其共有財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押的，未經(jīng)其他共有人同意，抵押無(wú)效； 但是，其他共有人知道而未提出異議的視為同意，抵押有效。 112（三）抵押物的登記 未登記（抵押權(quán)不成立） 法定登記 登記（抵押權(quán)成立）抵押物的登記 未登記（不得對(duì)抗第三人） 自愿登記 登記（一物多押時(shí)優(yōu)先受償）113 物權(quán)法第187條規(guī)定以下抵押物必須辦理登記手續(xù)： 1. 建筑物及其土地上的附著物； 2. 建設(shè)用地使用權(quán)； 3. 以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商的方式取得的荒地等土地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)； 4. 正在建造的建筑物； 114抵押期間轉(zhuǎn)讓抵押財(cái)產(chǎn)的效力 同意 通知債權(quán)