地稅網(wǎng)報(bào)培訓(xùn)ppt課件

1、廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅系統(tǒng) 操作培訓(xùn)Thursday, July 21, 20221.網(wǎng)上辦稅培訓(xùn)內(nèi)容 系統(tǒng)概述 操作流程功能模塊的詳細(xì)引見 常見問題 本卷須知 效力渠道2網(wǎng)上辦稅什么是網(wǎng)上辦稅？是一種經(jīng)過互聯(lián)網(wǎng)以遠(yuǎn)程方式處置納稅人的納稅申報(bào)、扣繳稅費(fèi)、稅收信息管理等涉稅事務(wù)的新型辦稅的方式。“網(wǎng)上辦稅是廣東省地方稅務(wù)局為納稅人提供的基于互聯(lián)網(wǎng)的方便、快捷、優(yōu)質(zhì)辦稅效力工程。是屬于電子申報(bào)的一種方式。3網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)和功能網(wǎng)上辦稅優(yōu)點(diǎn)方便辦理，平安可靠費(fèi)用低廉，省時(shí)快捷操作簡單，界面友好信息接納，反響及時(shí)網(wǎng)上辦稅目前可以實(shí)現(xiàn)納稅申報(bào)個(gè)人所得稅社保費(fèi)管理發(fā)票管理涉稅查詢涉稅提示網(wǎng)報(bào)代理4網(wǎng)上辦稅

2、實(shí)現(xiàn)的條件計(jì)算機(jī)硬件要求：Intel Pentium 以上PC機(jī)或兼容機(jī)32M內(nèi)存以上50M以上的硬盤剩余空間可銜接上網(wǎng)軟件要求：Windows 2000或Windows XP操作系統(tǒng)(或更高版本)；Microsoft IE6.0(或更高版本)納稅人需跟商業(yè)銀行簽署ETS或EFS扣款協(xié)議；報(bào)稅員應(yīng)熟習(xí)電腦操作和報(bào)稅業(yè)務(wù)，具備上網(wǎng)的根本知識(shí) 25網(wǎng)上辦稅總體流程業(yè)務(wù)懇求登錄辦稅大廳業(yè)務(wù)辦理退出登錄納稅人懇求開通網(wǎng)絡(luò)申報(bào)功能，要到所屬稅務(wù)分局辦理納稅人被同意網(wǎng)絡(luò)申報(bào)后，將會(huì)獲得一個(gè)網(wǎng)上辦稅賬戶 用戶名：納稅人編碼 密碼：稅局告知的初始密碼6登陸網(wǎng)上辦稅大廳7登陸網(wǎng)上辦稅大廳8辦稅大廳登錄界面輸入用

3、戶名，密碼,驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登錄系統(tǒng)形狀提示包括：空閑、良好、忙碌、維護(hù)。請(qǐng)盡量選擇系統(tǒng)空閑或良好形狀下登錄操作。9網(wǎng)上辦稅大廳界面欄目菜單用戶信息輔助區(qū)任務(wù)區(qū)10修正密碼初次登錄必需修正初始密碼！平安退出11網(wǎng)上辦稅大廳界面涉稅提示本期應(yīng)申報(bào)而目前還沒有進(jìn)展申報(bào)的稅種。防止因漏申報(bào)而受四處分已納稅申報(bào)而未扣繳稅款的情況，可根據(jù)提示及時(shí)清繳稅費(fèi)12網(wǎng)上辦稅大廳界面納稅申報(bào)13網(wǎng)上辦稅大廳界面?zhèn)€人所得稅14網(wǎng)上辦稅大廳界面發(fā)票管理15網(wǎng)上辦稅大廳界面網(wǎng)報(bào)代理16網(wǎng)上辦稅大廳界面涉稅查詢在查詢模塊可以用查詢的方式對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)展扣款操作。是扣款的兩種方法之一。17系統(tǒng)信息提示音訊代碼，假設(shè)是較為嚴(yán)

4、重的問題，納稅人進(jìn)展咨詢時(shí)需求提供此音訊代碼以便效力人員更快的定位問題的緣由及處理方法。音訊提示信息。 218功能模塊詳細(xì)引見 納稅申報(bào)模塊 個(gè)人所得稅模塊 發(fā)票管理模塊 涉稅查詢模塊 社保費(fèi)管理模塊 219納稅申報(bào)模塊納稅申報(bào)當(dāng)前已核定的稅種申報(bào)綜合申報(bào)含地方規(guī)費(fèi)企業(yè)所得稅月季申報(bào)表核定征收企業(yè)所得稅納稅申報(bào)預(yù)繳 外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅季月度申報(bào)表(A) 外商投資企業(yè)和外國企業(yè)季月度所得稅申報(bào)表(B)消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅月季申報(bào)房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅委托代征匯總申報(bào)其他非核定稅種申報(bào)2020納稅申報(bào)綜合申報(bào)綜合申報(bào)模塊，只可以對(duì)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的稅種進(jìn)展申報(bào)。但對(duì)于以下稅種需在其

5、他申報(bào)表中進(jìn)展申報(bào)：按年征收的房產(chǎn)稅和土地運(yùn)用稅;非帶征預(yù)繳土地增值稅；查帳征收的工資薪金個(gè)人所得稅;查賬征收消費(fèi)運(yùn)營所得個(gè)人所得稅;查帳征收和核定應(yīng)稅所得率征收的企業(yè)所得稅外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅車船稅等對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)沒有核定的稅種在其他模塊申報(bào)非核定稅種申報(bào)21綜合申報(bào)填寫目的填寫目的本卷須知納稅人可以根據(jù)的內(nèi)容填寫相關(guān)的目的?！岸惪钏鶎贂r(shí)期是指申報(bào)稅款所屬的時(shí)段，分起止日期。系統(tǒng)對(duì)不屬于規(guī)定期限內(nèi)的稅款不受理其申報(bào)。 “本期申報(bào)期限是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后納稅申報(bào)日期。網(wǎng)上辦稅大廳不能辦理逾期申報(bào)業(yè)務(wù)，納稅人需到稅務(wù)機(jī)關(guān)上門申報(bào)。 “本期繳款期限是指稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的最后繳款日期。逾期繳款的

6、將產(chǎn)生滯納金。22納稅申報(bào) 綜合申報(bào)23綜合申報(bào)填寫數(shù)據(jù)初始只顯示核定的主稅，在點(diǎn)擊計(jì)稅后系統(tǒng)自動(dòng)帶出附加稅增值稅、消費(fèi)稅是在國稅系統(tǒng)中申報(bào)，其附加稅在地稅系統(tǒng)中申報(bào)，因此這里需求填寫其實(shí)踐繳稅額才干計(jì)算出其附加稅的稅額。24綜合申報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)25綜合申報(bào)申報(bào)扣稅申報(bào)流水號(hào)可以在“涉稅查詢申報(bào)情況查詢功能中查獲。扣款有兩種:一、在此處直接扣款二、經(jīng)過涉稅查詢未清繳稅費(fèi)查詢進(jìn)展扣款零申報(bào)時(shí)，不出現(xiàn)扣稅按鈕。26綜合申報(bào)扣款勝利27綜合申報(bào)填寫數(shù)據(jù)反復(fù)申報(bào)黃色背景表示該申報(bào)為反復(fù)申報(bào)即補(bǔ)充申報(bào)。 2128納稅申報(bào)企業(yè)所得稅查賬征收企業(yè)所得稅查帳征收預(yù)繳申報(bào)29企業(yè)所得稅查賬征收填寫的是累計(jì)金額而非本

7、期金額30企業(yè)所得稅查賬征收按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。21核對(duì)數(shù)據(jù)31納稅申報(bào)企業(yè)所得稅核定征收32企業(yè)所得稅核定征收按收入33企業(yè)所得稅核定征收按本錢費(fèi)用34企業(yè)所得稅核定征收系統(tǒng)帶出按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2135納稅申報(bào)外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表A類A類適用于查帳征收的納稅人36外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表A類填寫報(bào)表企業(yè)開場消費(fèi)運(yùn)營后第一個(gè)獲得利潤的納稅年度。未到獲利年度那么填0要正確選擇征收品目輸入實(shí)踐申報(bào)數(shù)據(jù)37外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表A類填寫報(bào)表按企業(yè)實(shí)踐情況下拉選擇正確的實(shí)踐征收率。38外商投資企業(yè)和外國企

8、業(yè)所得季月度申報(bào)表A類數(shù)據(jù)核對(duì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2139納稅申報(bào)外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表B類B類適用于核定利潤率征收的納稅人40外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表B類填寫報(bào)表要正確選擇實(shí)踐征收率按收入核定時(shí)，需填寫收入項(xiàng)和利潤率。按本錢費(fèi)用核定時(shí)，需填寫經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)和利潤率。41外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表B類填寫報(bào)表按企業(yè)實(shí)踐情況下拉選擇正確的實(shí)踐征收率。42外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得季月度申報(bào)表B類數(shù)據(jù)核對(duì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2143納稅申報(bào) 消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅月季申報(bào)44消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅

9、月季申報(bào)填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù)45消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅月季申報(bào)填寫數(shù)據(jù)此處填寫的數(shù)據(jù)為：本年累計(jì)數(shù)切換各個(gè)投資者的明細(xì)表。46消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅月季申報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)、提交47消費(fèi)、運(yùn)營所得投資者個(gè)人所得稅月季申報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)、提交按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2148納稅申報(bào)房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在此模塊申報(bào)非按年申報(bào)的房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅在綜合申報(bào)模塊申報(bào)49房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表填寫數(shù)據(jù)無需填寫數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)獲取如有改動(dòng)請(qǐng)到稅局做備案登記，直接點(diǎn)擊“計(jì)稅即可50房產(chǎn)稅、城市房地產(chǎn)稅納稅申報(bào)表核對(duì)數(shù)據(jù)按提

10、交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2151納稅申報(bào) 委托代征匯總申報(bào)52委托代征匯總申報(bào)填寫數(shù)據(jù)下拉選擇對(duì)應(yīng)工程53委托代征匯總申報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)、提交核對(duì)稅額總計(jì)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 2154納稅申報(bào)非核定稅種申報(bào)對(duì)偶爾發(fā)生的且稅務(wù)機(jī)關(guān)未核定的稅種，納稅人可以在此申報(bào)。目前只接受城建稅和印花稅。55非核定稅種申報(bào)下拉： 21按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。56個(gè)人所得稅模塊 個(gè)人所得稅個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記個(gè)稅申報(bào)個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)在線個(gè)稅查詢 2057個(gè)人所得稅個(gè)稅人員登記新增個(gè)人所得稅人員的登記及信息的變卦修正58個(gè)稅

11、人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記新登記切換國內(nèi)和國外人員信息添加人員信息輸入人員信息59個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記新登記在職60個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記非關(guān)鍵信息變卦系統(tǒng)自動(dòng)帶出已登記信息選中變卦人員可多項(xiàng)選擇61個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記非關(guān)鍵信息變卦修正人員非關(guān)鍵信息62個(gè)稅人員登記個(gè)人所得稅人員信息登記非關(guān)鍵信息變卦63個(gè)人所得稅個(gè)稅申報(bào) 納稅人需求獲得稅務(wù)局授 權(quán)同意才允許運(yùn)用個(gè)人所得稅代扣代繳匯總申報(bào)模塊，默許的是要求繳義務(wù)人進(jìn)展明細(xì)申報(bào)。64個(gè)稅申報(bào)個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)65個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)第一步：上傳文件123所得期間一致性結(jié)果不影響文件上傳

12、和申報(bào)扣繳義務(wù)人編碼的核對(duì)結(jié)果必需得一致66個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)第二步：查看申報(bào)文件處置情況67個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)第二步：查看申報(bào)文件處置情況 未處置：系統(tǒng)尚未對(duì)該文件進(jìn)展處置，假設(shè)該文件有問題可以刪除撤銷申報(bào) 處置中：此時(shí)系統(tǒng)正在處置該文件，可以稍候再進(jìn)展查詢； 處置勝利：申報(bào)曾經(jīng)勝利，此時(shí)進(jìn)入“涉稅查詢中的“未清繳稅費(fèi)情況可實(shí) 時(shí)扣稅進(jìn)展扣稅繳款 ； 處置失?。荷陥?bào)失敗，應(yīng)查看詳細(xì)錯(cuò)誤緣由，并修正申報(bào)文件重新進(jìn)展上傳。 假設(shè)作廢個(gè)稅明細(xì)申報(bào)，文件處置形狀依然存在；即能夠出現(xiàn)顯示文件處置勝利，但在申報(bào)查詢中沒有記錄的情況已作廢。68個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)第二步：查看申報(bào)文件

13、處置情況注： 提交的文件必需是由客戶端軟件生成的報(bào)盤文件DAT文件； 涉及個(gè)人關(guān)鍵信息修正的時(shí)候，必需先到稅務(wù)局前臺(tái)懇求修正才 能申報(bào)，如：姓名、身份證明類別、身份證明號(hào)碼等。69個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào)第三步：清繳稅費(fèi) 對(duì)個(gè)稅明細(xì)申報(bào)進(jìn)展扣款操作。70個(gè)人所得稅代扣代繳明細(xì)申報(bào) 本卷須知 本卷須知 1. 第一步: 個(gè)稅明細(xì)申報(bào)文件上傳； 2. 第二步：點(diǎn)擊“涉稅查詢個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)文件處置情況查詢，查詢上傳明細(xì)文件處置勝利與否； 3. 第三步：“處置勝利，進(jìn)入“涉稅查詢未清繳稅費(fèi)情況可實(shí)時(shí)扣稅進(jìn)展扣稅繳款 。 5871個(gè)稅申報(bào)個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)在線72個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)在線填寫數(shù)據(jù) 輸入

14、申報(bào)數(shù)據(jù)調(diào)整修正申報(bào)人員73個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)在線核對(duì)數(shù)據(jù)核對(duì)本次申報(bào)的“應(yīng)補(bǔ)退稅款74個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)在線文件上傳勝利后續(xù)操作內(nèi)容與一致。 5875個(gè)人所得稅個(gè)稅查詢76個(gè)稅查詢扣繳義務(wù)人查詢被扣個(gè)人根本信息納稅人可以根據(jù)個(gè)人身份證明號(hào)碼在此模塊查詢、打印個(gè)人根本信息。 5877發(fā)票管理模塊發(fā)票管理清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅申報(bào)發(fā)票驗(yàn)銷制造 2078清繳發(fā)票納稅申報(bào)主界面該模塊申報(bào)的是定期定額納稅人“填開發(fā)票部分79清繳發(fā)票納稅申報(bào)填寫數(shù)據(jù)下拉：80清繳發(fā)票納稅申報(bào)核對(duì)數(shù)據(jù)按提交鍵后即轉(zhuǎn)入申報(bào)勝利界面，內(nèi)容與一致。 7981制造主界面發(fā)票驗(yàn)銷是指發(fā)票繳銷和發(fā)票驗(yàn)舊,納稅人在提交稅務(wù)機(jī)關(guān)驗(yàn)銷前

15、可經(jīng)過本模塊提早制造相關(guān)的表格.82制造填寫數(shù)據(jù)表格分兩部分：一、發(fā)票庫存信息；二、發(fā)票運(yùn)用情況。83制造填寫數(shù)據(jù)自動(dòng)顯示選擇庫存的發(fā)票信息下拉：下拉：84制造導(dǎo)出文件導(dǎo)出制造的發(fā)票運(yùn)用情況表85制造導(dǎo)入文件 7986涉稅查詢模塊涉稅查詢申報(bào)查詢申報(bào)情況查詢申報(bào)表打印、作廢未申報(bào)情況繳款情況查詢包括一切的繳款扣款方式未清繳稅費(fèi)情況可實(shí)時(shí)扣稅 2087涉稅查詢申報(bào)情況查詢申報(bào)表打印、作廢88申報(bào)情況查詢 點(diǎn)擊彈出 點(diǎn)擊輸入框，在彈出的對(duì)話框中選擇要查詢的時(shí)間段。兩種查詢條件：一、按稅費(fèi)所屬期二、按申報(bào)日期89申報(bào)情況查詢申報(bào)情況的查詢內(nèi)容包括一切的申報(bào)方式。對(duì)各申報(bào)的操作：查看、打印申報(bào)表內(nèi)容作

16、廢未清繳的網(wǎng)上申報(bào)查看申報(bào)對(duì)應(yīng)的稅票90申報(bào)情況查詢查看打印納稅人可以按“打印按鈕打印該申報(bào)表。91申報(bào)情況查詢查看打印均可經(jīng)過A4紙打印92申報(bào)情況查詢作廢作廢的前提：1、網(wǎng)上申報(bào)方式2、未清激稅款3、稅局日結(jié)前。93申報(bào)情況查詢查看對(duì)應(yīng)稅票憑銀行領(lǐng)取的電子繳款憑單，在前臺(tái)開稅票后才有顯示 8894涉稅查詢未申報(bào)情況假設(shè)超越申報(bào)期限，必需到前臺(tái)辦稅大廳進(jìn)展逾期申報(bào)。 8895涉稅查詢繳款情況查詢 8896涉稅查詢未清繳稅費(fèi)情況 88 可以對(duì)未清繳的申報(bào)進(jìn)展扣款操作。97社保費(fèi)管理模塊社保費(fèi)管理社保費(fèi)管理模塊登陸社保費(fèi)管理任務(wù)界面社保費(fèi)增減員登記社保費(fèi)申報(bào)社保費(fèi)查詢 2098社保費(fèi)管理登陸注銷

17、或非正常戶，“定期定額且申報(bào)方式為“簡易申報(bào)的繳費(fèi)單位，不允許申報(bào)并提示下拉： 9999社保費(fèi)管理任務(wù)界面只能 對(duì)當(dāng)月進(jìn)展增減員,增減員完成后，必需求做后續(xù)的申報(bào)操作100社保費(fèi)增員減員登記在線增員1/3輸入新增人員信息，輸入法形狀要求：半角形狀半角：全角：已參保人員可以經(jīng)過輸入“社保號(hào)進(jìn)展增員101社保費(fèi)增員減員登記在線增員2/3已 參 保：自動(dòng)帶出初次參保：空白系統(tǒng)自 動(dòng)生成下拉選擇參保人員形狀信息102社保費(fèi)增員減員登記在線增員3/3103社保費(fèi)管理社保增員登記excel文件上傳方式104社保費(fèi)增員減員登記EXCEL文件上傳增員社保費(fèi)增員EXCEL文件上傳模板 105社保費(fèi)增員減員登記E

18、XCEL文件上傳增員次頁及后續(xù)的操作與前面在線增員登記一樣，此處不再反復(fù)106社保費(fèi)管理社保減員在線錄入107社保費(fèi)增員減員登記在線減員1/3下拉：減員的前提條件：1、繳費(fèi)單位只能對(duì)本單位的參保人員進(jìn)展減員；2、對(duì)有欠費(fèi)的人員，系統(tǒng)不允許減員操作 。108社保費(fèi)增員減員登記在線減員2/3109社保費(fèi)增員減員登記在線減員3/3110社保費(fèi)管理社保減員登記excel文件上傳方式111社保費(fèi)增員減員登記EXCEL文件上傳減員社保費(fèi)減員EXCEL文件上傳模板112社保費(fèi)增員減員登記EXCEL文件上傳減員次頁及后續(xù)的操作與前面在線減員登記一樣，此處不再反復(fù)113社保費(fèi)管理社保減員登記在冊減員114社保費(fèi)

19、增員減員登記在冊減員115社保費(fèi)增員減員登記在冊減員116社保費(fèi)增員減員登記在冊減員 99117社保費(fèi)申報(bào)網(wǎng)上申報(bào)只支持當(dāng)月社保費(fèi)的申報(bào)，上月未申報(bào)也可進(jìn)展本月申報(bào)；個(gè)人繳費(fèi)工資必需在規(guī)定的上下限范圍內(nèi)；每月初次申報(bào)，一切在冊人員都要進(jìn)展申報(bào)否那么申報(bào)不會(huì)勝利；繳費(fèi)單位申報(bào)的各險(xiǎn)種繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)工資總額等必需符合稅務(wù)機(jī)關(guān)在“核定最低參保基數(shù)中的核定；關(guān)于補(bǔ)申報(bào)1網(wǎng)上允許進(jìn)展對(duì)未申報(bào)人員和未申報(bào)險(xiǎn)種的補(bǔ)申報(bào)，不支持對(duì)繳費(fèi)工資的補(bǔ)差額申報(bào)；2只需對(duì)當(dāng)月在冊人員才干補(bǔ)申報(bào)118社保費(fèi)管理社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)在線119社保費(fèi)申報(bào)在線申報(bào)1/3系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出上月申報(bào)數(shù)據(jù)打“為選中，進(jìn)展申報(bào)，否那么不進(jìn)展申報(bào)輸