航空公司關(guān)愛基金會(huì)資金管理辦法

1、航空公司關(guān)愛基金會(huì)資金管理方法根據(jù)XX關(guān)愛基金會(huì)管理章程，結(jié)合工作實(shí)際情況制 訂本管理方法。第一章總那么第一條：資金來源首筆資金為南航運(yùn)輸旅客到達(dá)4000萬人次時(shí)，按每人次 捐出10分錢共計(jì)400萬元入帳；以后每年度按每承運(yùn)旅客 人次*10分錢累積基金資金。第二條：資金用途（一）為扶貧濟(jì)困、救孤助殘、賑災(zāi)救援、抗擊疫情、 助學(xué)興教等社會(huì)公益活動(dòng)提供資助。（二）本基金會(huì)行政辦公支出和工作人員工資福利。第三條：資金使用規(guī)定（一）本基金會(huì)用于每年用于從事章程規(guī)定的公益性事 業(yè)支出，不得低于上一年基金余額的8%,但不超過上年基 金結(jié)余余額與本年計(jì)提額的總和。（二）本基金會(huì)行政辦公和工作人員工資福利支出

2、不超 過當(dāng)年總支出的10%。（三）本基金會(huì)各項(xiàng)資金除用于銀行定、活期存款外,不作其他對(duì)外各類投資活動(dòng)。第二章捐贈(zèng)款審批及支付工作程序第四條：捐贈(zèng)種類分為年度捐贈(zèng)和臨時(shí)捐贈(zèng)兩種。第五條：年度捐贈(zèng)審批規(guī)定由基金會(huì)辦公室在每年年初制定年度捐贈(zèng)計(jì)劃，提交基 金會(huì)理事會(huì)議審議，出席理事表決2/3以上通過方可實(shí)施。第六條：臨時(shí)捐贈(zèng)審批規(guī)定（一）金額在5萬元（含）以下，須經(jīng)秘書長或副理事 長、理事長審批方可實(shí)施；（二）金額在5萬元以上20萬元（含）以下，須經(jīng)理事 長審批方可實(shí)施；（三）金額在20萬元以上，由理事長提議召開理事會(huì) 議，審議通過后方可實(shí)施。第七條：捐贈(zèng)支付程序（一）審核同意捐贈(zèng)后，由理事會(huì)與受捐

3、贈(zèng)方簽訂捐贈(zèng) 協(xié)議書，捐贈(zèng)協(xié)議書由基金會(huì)法律事務(wù)室負(fù)責(zé)起草、修訂。（二）由基金會(huì)辦公室人員聯(lián)系受贈(zèng)方，要求提供受捐 贈(zèng)方的賬號(hào)、開戶名、開戶行等相關(guān)信息資料。（三）由基金會(huì)辦公室人員擬定支付通知（附標(biāo)準(zhǔn)支付 通知樣板），附捐贈(zèng)協(xié)議書等相關(guān)資料進(jìn)行支付審批。捐贈(zèng)金 額在5萬元以上的捐助，需由副秘書長或以上領(lǐng)導(dǎo)和基金會(huì) 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同簽署方可付款；捐贈(zèng)金額在5萬元（含）以 下的捐助，需由副秘書長或以上領(lǐng)導(dǎo)簽署后方可付款。（四）由基金會(huì)財(cái)務(wù)人員根據(jù)協(xié)議規(guī)定及受捐贈(zèng)方提供 的相關(guān)資料將捐贈(zèng)款轉(zhuǎn)帳至賬號(hào)，并通知基金會(huì)辦公室人員 支付情況。（五）由基金會(huì)辦公室人員聯(lián)系受捐贈(zèng)方，通知捐贈(zèng)款 支付情況并索取票

4、據(jù)或收據(jù)。（六）基金會(huì)辦公室收到受捐贈(zèng)方支票或收據(jù)，復(fù)印一 份連同協(xié)議書存檔，票據(jù)或收據(jù)原件交財(cái)務(wù)部銷帳。第三章日常工作及福利開支第八條：日常工作開支（一）基金會(huì)日常工作開展所需經(jīng)費(fèi)由基金會(huì)辦公室根 據(jù)年度捐贈(zèng)計(jì)劃在每年初制定預(yù)算，經(jīng)基金會(huì)財(cái)務(wù)管理室核 準(zhǔn)后設(shè)立單獨(dú)的經(jīng)費(fèi)開支限額本。（二）日常工作費(fèi)用開支包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招 待費(fèi)、廣告禮品費(fèi)，具體開支內(nèi)容如下：.辦公費(fèi)：用于基金會(huì)日常工作開展所需的文具、購書、 照片沖印、通訊費(fèi)、必須的報(bào)刊訂閱及用于基金會(huì)業(yè)務(wù)活動(dòng) 的租車費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、燃油費(fèi)等；.差旅費(fèi)：用于舉辦基金會(huì)活動(dòng)及聯(lián)系業(yè)務(wù)工作的機(jī)票 費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)、燃油附加費(fèi)、住宿費(fèi)、交

5、通費(fèi)等，費(fèi)用開 支標(biāo)準(zhǔn)按照股份公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：用于開展基金會(huì)各項(xiàng)活動(dòng)和聯(lián)系業(yè)務(wù)工 作的餐費(fèi);.廣告禮品費(fèi)：用于開展基金會(huì)各項(xiàng)活動(dòng)的場地費(fèi)、展 板及易拉寶等宣傳品的制作費(fèi)、飛機(jī)模型等禮品的采購費(fèi)用 等。（三）基金會(huì)日常工作開支經(jīng)費(fèi)開支限額本由基金 會(huì)辦公室負(fù)責(zé)管理。（四）所有日常工作開支費(fèi)用必須有說務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的統(tǒng) 票據(jù)，不得使用假冒或偽造票據(jù)。（五）日常經(jīng)費(fèi)開支需由基金會(huì)副秘書長審批簽字后方 可報(bào)銷。第九條：福利開支基金會(huì)專職工作人員工資福利按規(guī)定可從基金會(huì)資金 中支出，應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)情況和專職人員從事工作情況綜合 考慮支付標(biāo)準(zhǔn)。第四章資金日常管理及使用管理第十條：資金日常管理（一）

6、XX關(guān)愛基金資金由股份公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理。（二）基金設(shè)獨(dú)立帳冊(cè)，由股份公司財(cái)務(wù)部直接設(shè)置專 門科目進(jìn)行核算。（三）資金的管理執(zhí)行規(guī)定的財(cái)務(wù)管理制度，不得私自 挪用或借用。資金使用不定期接受公司有關(guān)部門監(jiān)督和內(nèi)部 稽核，每年向理事會(huì)報(bào)告資金收支情況；并具體由財(cái)務(wù)部和 基金會(huì)辦公室重點(diǎn)對(duì)當(dāng)期基金使用的明細(xì)工程、金額進(jìn)行審 核，向理事會(huì)出具報(bào)告。（四）因故中止實(shí)施或撤銷的資助工程，基金管理委員 會(huì)應(yīng)將已撥資金余額在中止資助后兩個(gè)月內(nèi)退回XX關(guān)愛基 金。第十一條：資金的帳務(wù)處理：每季度財(cái)務(wù)部資金室根據(jù)規(guī)劃部的生產(chǎn)數(shù)據(jù)，按每位旅 客十分錢計(jì)提入帳。借：營業(yè)外支出一捐贈(zèng)支出貸：預(yù)提費(fèi)用一關(guān)愛基金使用時(shí)沖預(yù)提費(fèi)用，年底節(jié)余可順延到以后年度使用。第十二條：資金使用管理接受基金捐助的單位必須制訂規(guī)范的基金管理方法，每 半年向基金管理委員會(huì)提供資金的使用情況報(bào)告，內(nèi)容包括 本期資金的使用方向、基金受益人基本情況、基金發(fā)放金額 及累計(jì)余額