家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法

1、陜西省人民政府使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法第一章總則第一條為了加強(qiáng)對(duì)陜西省人民政府使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款和還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的管理，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和陜西省人民政府與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂的開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)議和開(kāi)發(fā)性金融合作補(bǔ)充協(xié)議,特制定本辦法。第二條本辦法適用于陜西省人民政府使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目規(guī)劃、評(píng)審、建設(shè)、資金使用和還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理。第三條使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款的投資項(xiàng)目，必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、陜西省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的要求.遵循“科學(xué)定項(xiàng)、?？顚Ｓ谩?yán)格監(jiān)督、確保安全”的原則，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一.第四條陜西省人民

2、政府與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行共同確定陜西省投資集團(tuán)公司、陜西省投資公司(陜西省產(chǎn)業(yè)投資公司）、陜西省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司、陜西省地方鐵路公司為政策性貸款借款平臺(tái)（即統(tǒng)貸借款法人，以下簡(jiǎn)稱借款平臺(tái)或借款法人)，負(fù)責(zé)政策性貸款的統(tǒng)借統(tǒng)還,采用參股和項(xiàng)目資本金注入等方式向項(xiàng)目投資。陜西省投資集團(tuán)公司主要負(fù)責(zé)能源化工項(xiàng)目投資以及省政府確定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的統(tǒng)借統(tǒng)還;陜西省投資公司主要負(fù)責(zé)裝備制造產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資;陜西省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司主要負(fù)責(zé)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投資;陜西省地方鐵路公司主要負(fù)責(zé)鐵路項(xiàng)目投資。第二章管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)第五條成立陜西省開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組）,由省政府和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行分

3、管負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)、副組長(zhǎng),由省發(fā)改委、省國(guó)資委、省財(cái)政廳、省審計(jì)廳和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行陜西省分行(以下簡(jiǎn)稱省開(kāi)行)的負(fù)責(zé)人任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé):負(fù)責(zé)研究審核政策性貸款項(xiàng)目規(guī)劃、貸款使用和償還計(jì)劃，指導(dǎo)協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)、資金使用等重大問(wèn)題。第六條領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省發(fā)改委，由省發(fā)改委、省國(guó)資委、省財(cái)政廳和省開(kāi)行等部門的相關(guān)人員組成.領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的主要職責(zé)：（一）編制政策性貸款項(xiàng)目規(guī)劃；(二)編制年度建設(shè)計(jì)劃和借款資金使用計(jì)劃;(三)指導(dǎo)項(xiàng)目考察和評(píng)審工作;(四）指導(dǎo)協(xié)調(diào)項(xiàng)目全過(guò)程的實(shí)施管理工作;(五）會(huì)同省審計(jì)廳、省監(jiān)察廳、省重大項(xiàng)目稽查辦等部門監(jiān)督檢查項(xiàng)目實(shí)施和貸款使用情況;(六）監(jiān)督管理政策性貸

4、款的使用、償還和還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等事宜;(七）負(fù)責(zé)非政策性貸款投資項(xiàng)目的咨詢、推薦和有關(guān)協(xié)調(diào)工作。第七條各借款平臺(tái)作為省政府指定的借款法人，主要職責(zé)是：(一）負(fù)責(zé)與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂貸款合同;(二)負(fù)責(zé)項(xiàng)目考察和評(píng)審工作；（三）負(fù)責(zé)與投資項(xiàng)目單位簽訂資金使用協(xié)議或投資協(xié)議;（四)負(fù)責(zé)辦理資金撥付手續(xù)，并按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度撥付資金;(五）負(fù)責(zé)對(duì)參股項(xiàng)目或注入資本金項(xiàng)目派駐董事進(jìn)行管理;（六)負(fù)責(zé)統(tǒng)貸資金本息的回收、償還;（七）匯總上報(bào)貸款項(xiàng)目資金使用、回收、償還和工程進(jìn)度報(bào)告;(八）建立健全政策性貸款資金財(cái)務(wù)管理制度和項(xiàng)目?jī)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，嚴(yán)格實(shí)行分賬管理和分類管理。第三章項(xiàng)目規(guī)劃管理第八條政策性貸款的

5、使用原則是“突出重點(diǎn)、擇優(yōu)確定、注重實(shí)效、誰(shuí)借用誰(shuí)歸還。使用方式是參股投資、項(xiàng)目資本金注入和項(xiàng)目需要政府支持的其他方式。資金主要投向:鐵路、機(jī)場(chǎng)、公路、電力、水利、城建等基礎(chǔ)設(shè)施，能源化工、裝備制造、高新技術(shù)等優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)以及農(nóng)業(yè)、社會(huì)事業(yè)等薄弱領(lǐng)域。第九條使用政策性貸款投資項(xiàng)目由省級(jí)項(xiàng)目主管部門或借款平臺(tái)提出，經(jīng)各借款平臺(tái)認(rèn)定后，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行匯總，提出省政策性貸款投資項(xiàng)目規(guī)劃草案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究審核后,報(bào)省政府審定。項(xiàng)目規(guī)劃是審定借款平臺(tái)借用政策性貸款投資具體項(xiàng)目的依據(jù)。第十條政策性貸款項(xiàng)目規(guī)劃的調(diào)整，按上述程序報(bào)批審定。第十一條政策性貸款項(xiàng)目應(yīng)按有關(guān)管理規(guī)定辦理審批、核準(zhǔn)或備案相關(guān)手

6、續(xù)，參照政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理.其項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告應(yīng)按國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定和我省實(shí)施意見(jiàn)的要求完成審批.第四章項(xiàng)目的審定和運(yùn)作第十二條項(xiàng)目列入政策性貸款項(xiàng)目規(guī)劃后，借款平臺(tái)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行考察，組織專家進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，直接報(bào)省開(kāi)行核貸.省開(kāi)行將核準(zhǔn)結(jié)果及時(shí)反饋給領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和借款平臺(tái)。借款平臺(tái)與開(kāi)行簽訂項(xiàng)目借款合同,與用款人簽訂資金使用協(xié)議或投資協(xié)議。第十三條評(píng)審項(xiàng)目應(yīng)具備的條件（一)已列入政策性貸款投資項(xiàng)目規(guī)劃；(二)符合政策性貸款的資金使用方向；(三)項(xiàng)目已按規(guī)定程序完成審批、核準(zhǔn)或備案；（四)貸款項(xiàng)目還貸資金來(lái)源落實(shí).第十

7、四條項(xiàng)目評(píng)審的主要內(nèi)容(一)項(xiàng)目概況。包括項(xiàng)目法人、建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容、項(xiàng)目建設(shè)期等.(二）項(xiàng)目投資構(gòu)成.包括總投資、資本金、政策性貸款及其他資金來(lái)源；投資計(jì)劃及各項(xiàng)資金分年到位計(jì)劃。(三）項(xiàng)目前期工作或建設(shè)進(jìn)展情況。包括審批、核準(zhǔn)或備案情況,已完成投資和工程量。（四)貸款使用方案.包括:1、借款具體用途。說(shuō)明貸款用于土建、設(shè)備、材料、咨詢等的資金安排.2、設(shè)備和材料采購(gòu)清單。說(shuō)明主要設(shè)備和材料的規(guī)格、數(shù)量、單價(jià);說(shuō)明采購(gòu)采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、詢價(jià)采購(gòu)或直接采購(gòu)等方式。(五）經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。（六)貸款項(xiàng)目還貸資金來(lái)源落實(shí)情況。凡是通過(guò)借款方式實(shí)施的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位必須向借款平臺(tái)提供資產(chǎn)抵

8、押、股權(quán)或收益權(quán)質(zhì)押等形式的擔(dān)保；涉及市屬項(xiàng)目還必須由市財(cái)政向省財(cái)政提供反擔(dān)保。第五章項(xiàng)目實(shí)施管理第十五條各借款平臺(tái)在省開(kāi)行分別開(kāi)設(shè)“使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款資金結(jié)算專戶，集中統(tǒng)一撥付資金和集中管理。第十六條借款平臺(tái)根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室申報(bào)年度用款計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審核，并編報(bào)下達(dá)建設(shè)項(xiàng)目年度資金使用計(jì)劃后，由借款平臺(tái)分項(xiàng)目按國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款程序辦理資金撥付手續(xù)。年度資金使用計(jì)劃如需調(diào)整，必須按上述程序報(bào)批。第十七條省財(cái)政廳和省開(kāi)行負(fù)責(zé)對(duì)貸款具體支用情況進(jìn)行監(jiān)督，省發(fā)改委負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目投資方向進(jìn)行審核，省審計(jì)廳負(fù)責(zé)對(duì)貸款資金使用和償還情況進(jìn)行審計(jì)，省國(guó)資委負(fù)責(zé)對(duì)各借款平臺(tái)貸

9、款項(xiàng)目效益進(jìn)行考核，各借款平臺(tái)負(fù)責(zé)對(duì)政策性貸款資金和自有資金實(shí)行分賬管理。第十八條項(xiàng)目建設(shè)單位必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和借款資金支付協(xié)議或投資協(xié)議規(guī)定的條款辦理工程與設(shè)備價(jià)款結(jié)算，嚴(yán)格審批手續(xù)。按時(shí)向借款平臺(tái)報(bào)送年度投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算，及時(shí)編報(bào)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算,各借款平臺(tái)將上述情況匯總后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,做到設(shè)計(jì)有概算、施工有預(yù)算、竣工有決算。第十九條省發(fā)改委對(duì)政策性貸款建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)參照重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行管理，加強(qiáng)項(xiàng)目稽察工作。政策性貸款建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、工程建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制.第二十條政策性貸款項(xiàng)目實(shí)行報(bào)告制度.已簽訂借款資金支付協(xié)議書或投資協(xié)議書的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位每季度、每半

10、年和年終向借款平臺(tái)提交項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告，內(nèi)容包括資金到位和使用情況、項(xiàng)目進(jìn)展情況、投資完成情況、效益實(shí)現(xiàn)情況等，借款平臺(tái)將上述情況匯總后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。第六章還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的使用、管理和監(jiān)督。第六章還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備資金的使用、管理和監(jiān)督第二十一條省財(cái)政廳在陜西省人民政府與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂開(kāi)發(fā)性金融合作補(bǔ)充協(xié)議之日起一個(gè)月內(nèi),在省開(kāi)行開(kāi)立“陜西省使用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（以下簡(jiǎn)稱還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）專戶”，用于歸集財(cái)政安排的還貸資金.各借款平臺(tái)在省開(kāi)行開(kāi)立“償債資金專戶（以下簡(jiǎn)稱償債專戶)，用于歸集納入還貸資金來(lái)源的項(xiàng)目自身收益、回收的資金、分紅、股權(quán)和債權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、處置變現(xiàn)抵質(zhì)押收入等,

11、并將該償債資金專戶作為貸款質(zhì)押擔(dān)保.第二十二條按照各借款平臺(tái)與省開(kāi)行簽訂的政策性借款合同約定的日期和數(shù)額,在借款平臺(tái)以其償債專戶中的資金不足以清償借款合同項(xiàng)下債務(wù)時(shí)，用還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)借款平臺(tái)償債資金的缺口。第二十三條各借款平臺(tái)每年應(yīng)根據(jù)政策性借款合同規(guī)定的分年還款計(jì)劃，編制下年度償還貸款本息計(jì)劃，并于11月底前報(bào)送省財(cái)政廳，由省財(cái)政廳匯總后負(fù)責(zé)編報(bào)含歸還國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款本息的預(yù)算，并按規(guī)定程序報(bào)批.第二十四條還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來(lái)源包括：（一)陜西省本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的還貸資金;（二）省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金、政府性基金、專項(xiàng)收入等;(三)還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶資金收益；（四）使用政策性貸款項(xiàng)目投產(chǎn)后上繳財(cái)政

12、的收益;（五）其他可用于還貸的財(cái)政性資金。第二十五條省財(cái)政廳每年將屬于還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來(lái)源中用于當(dāng)年政策性貸款到期的償債本息資金最多分四次劃入還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶。第二十六條還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的支用（一)借款平臺(tái)必須要求用款項(xiàng)目單位通過(guò)其在省開(kāi)行開(kāi)立的償債專戶，及時(shí)按借款合同規(guī)定的期限和金額歸集償債資金，并在每筆貸款本息到期日30日前，查驗(yàn)償債專戶余額。若余額不足以還貸，要積極籌措和催收還貸資金；對(duì)經(jīng)過(guò)催收仍不能按期足額還貸的借款單位,有權(quán)依法對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行處置,同時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交動(dòng)用還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金申請(qǐng)書。（二)省開(kāi)行在每筆貸款本息到期日20日前，查驗(yàn)償債專戶余額.若余額不足以償還到期貸款本息,

13、應(yīng)根據(jù)到期貸款本息與償債專戶資金余額的缺口，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室出具還貸缺口資金通知書.(三）領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)還貸缺口資金通知書和動(dòng)用還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金申請(qǐng)書進(jìn)行初審，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)省政府審定。貸款本息到期日10日前完成審批手續(xù)，并由省財(cái)政廳按到期貸款本息的缺口補(bǔ)足還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶余額。（四)貸款本息到期時(shí),若借款平臺(tái)未能按期還本付息，省財(cái)政廳根據(jù)省政府批準(zhǔn)的動(dòng)用還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金數(shù)額,將用于彌補(bǔ)到期貸款本息缺口的還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,從還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶轉(zhuǎn)入借款平臺(tái)償債專戶，代為償還借款平臺(tái)應(yīng)付本息;若貸款項(xiàng)目有抵押、質(zhì)押，借款平臺(tái)須同時(shí)啟動(dòng)對(duì)抵質(zhì)押物的處置程序,并將其所得收益及時(shí)上繳財(cái)政；若省

14、財(cái)政廳未及時(shí)劃款，省開(kāi)行可以特種轉(zhuǎn)賬方式直接從還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶劃轉(zhuǎn)。第二十七條還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)行余額動(dòng)態(tài)管理,省財(cái)政廳可以對(duì)還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶內(nèi)資金進(jìn)行正常的資金調(diào)度，但在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行每筆貸款本息到期日10日前，還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專戶余額必須能夠彌補(bǔ)借款平臺(tái)償還國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的到期本息資金缺口。第二十八條借款平臺(tái)在省開(kāi)行開(kāi)立的償債專戶中余額多于國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行當(dāng)期到期貸款本息時(shí)，如需提前還款，應(yīng)提前60日，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核準(zhǔn)，由借款平臺(tái)向省開(kāi)行提出書面申請(qǐng)，經(jīng)同意后,按照借款合同約定的方式還款。第二十九條還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的風(fēng)險(xiǎn)控制（一)借款平臺(tái)對(duì)項(xiàng)目單位提供的擔(dān)?；虻仲|(zhì)押物進(jìn)行認(rèn)定（抵質(zhì)押物需由中介機(jī)

15、構(gòu)按現(xiàn)值法進(jìn)行評(píng)估)，對(duì)擔(dān)保的合法性和可靠性進(jìn)行審查。省投資集團(tuán)公司承貸省政府確定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，可按項(xiàng)目借款額的2在收回借款時(shí)一次性向項(xiàng)目單位收取費(fèi)用。項(xiàng)目用款單位有義務(wù)在約定的本息償付日，將資金存入借款平臺(tái)在省開(kāi)行開(kāi)立的結(jié)算賬戶，逾期不還者,借款平臺(tái)有權(quán)對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行處置，對(duì)擔(dān)保企業(yè)通過(guò)法律程序追究連帶償還責(zé)任.抵質(zhì)押物處置所得收益,應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)政，由省財(cái)政廳用于安排政策性貸款還貸風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。（二)借款平臺(tái)以投資方式投入經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目形成的股權(quán)轉(zhuǎn)讓或拍賣收回的資金按法定程序上繳省財(cái)政，優(yōu)先用于償還開(kāi)行政策性貸款本息。（三)政策性貸款的建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行借款法人和項(xiàng)目法人還貸終身負(fù)責(zé)制.依法應(yīng)由借款法人和項(xiàng)目法人承擔(dān)的還款責(zé)任,不因有關(guān)當(dāng)事人工作單位或職務(wù)變動(dòng)、退休或退職等原因而免除。(四）由市財(cái)政向省財(cái)政提供反擔(dān)保的建設(shè)項(xiàng)目,按借款平臺(tái)和項(xiàng)目單位約定的借款期限和數(shù)額不能足額償還政策性貸款本息時(shí)，省財(cái)政廳有權(quán)扣劃市財(cái)政相應(yīng)款項(xiàng).（五)使用政策性貸款的經(jīng)營(yíng)性建設(shè)項(xiàng)目投產(chǎn)后，若當(dāng)期收益足額償付本息后仍有結(jié)余，扣除必要的營(yíng)運(yùn)資金后，剩余收益應(yīng)上繳省財(cái)政,統(tǒng)籌用于政策性貸款本息的償還。第