銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試測試卷及答案解析

1、銀行專業(yè)人員職業(yè)公共科目銀行管理考試測試卷及答案解析1.商業(yè)銀行擁有良好的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系能夠（ ）。A.有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序B.有效識別信用風(fēng)險(xiǎn)C.準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)D.自由調(diào)整評級結(jié)果E.有效區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)等級【答案】:A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本，應(yīng)建立能夠有效識別信用風(fēng)險(xiǎn)、具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評級體系。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報(bào)告的表述，錯誤的是（ ）。A.報(bào)告應(yīng)評估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求C.監(jiān)管機(jī)

2、構(gòu)在銀行提交評估報(bào)告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。3.采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能可以體現(xiàn)為（ ）。A.違約概率下降B.風(fēng)險(xiǎn)損失降低C.違約損失率下降D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露下降E.組合限額降低【答案】:A|C|D【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體

3、現(xiàn)為違約概率（如保證的替代效果）、違約損失率如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（如凈額結(jié)算）的下降。4.目前，一般銀行的杠桿率國際標(biāo)準(zhǔn)最低為_，最高為_。（ ）A.2%；2.75%B.3%；4.75%C.3%；4%D.2%；3.75%【答案】:B【解析】:巴塞爾委員會于2017年發(fā)布的巴塞爾最終方案，對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了更高的杠桿率要求。目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般銀行的杠桿率國際標(biāo)準(zhǔn)最低為3%，最高為4.75%。5.違約損失率的計(jì)算公式是（ ）。A.LGD1回收率B.LGD1回收率/2C.L

4、GD1回收率/3D.LGD1回收率/4【答案】:A【解析】:違約損失率指估計(jì)的某一債項(xiàng)違約后損失的金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，即損失占風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的百分比（損失的嚴(yán)重程度，LGD1回收率）。6.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（ ）。A.實(shí)現(xiàn)不良貸款本息的全部回收B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價(jià)格D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道【答案】:A【解析】:不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價(jià)格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。7.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)

5、險(xiǎn)，應(yīng)做到（ ）。A.“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)B.對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排C.以銀團(tuán)貸款方式分散風(fēng)險(xiǎn)D.建立國別風(fēng)險(xiǎn)黑名單，對黑名單國家實(shí)行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入E.嚴(yán)守集中度限額，減少對高和較高風(fēng)險(xiǎn)國家的業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五項(xiàng)外，為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)做到：通過投保國別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；增加風(fēng)險(xiǎn)較低的第三國母公司或銀行的擔(dān)?；虺袃?；吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目；合同中增加保護(hù)條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款的合約需提前還款；項(xiàng)目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外

6、，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。8.商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（ ）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動性風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行針對流動性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產(chǎn)等。9.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為（ ），該風(fēng)險(xiǎn)為流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.集中度風(fēng)險(xiǎn)D.市場風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:集中度風(fēng)險(xiǎn)源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而產(chǎn)生的

7、風(fēng)險(xiǎn)。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)也極易引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)，因此集中度風(fēng)險(xiǎn)是引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。10.關(guān)于久期，下列說法正確的有（ ）。A.久期可以用來對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度進(jìn)行分析B.久期是對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量C.久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dyDP/（1y）D.久期又稱持續(xù)期E.當(dāng)市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價(jià)格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大【答案】:A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，久期的數(shù)學(xué)公式應(yīng)為dP/dyDP/（1y）。11.商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估

8、時，針對經(jīng)營管理過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。A.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.固有風(fēng)險(xiǎn)C.剩余風(fēng)險(xiǎn)D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:C【解析】:風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估是主流的操作風(fēng)險(xiǎn)評估工具，旨在防患于未然，對操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的適當(dāng)程度及有效性進(jìn)行檢查和評估。商業(yè)銀行對自身經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識別，評估固有風(fēng)險(xiǎn)，再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性，評估剩余風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提出控制優(yōu)化措施的工作。C項(xiàng)，剩余風(fēng)險(xiǎn)是指在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的風(fēng)險(xiǎn)。12.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（ ）。A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)

9、定B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.企業(yè)違法違規(guī)E.地方政府行政干預(yù)【答案】:B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；企業(yè)違法違規(guī)；地方政府行政干預(yù)等。內(nèi)部原因包括：違反貸款“三查”制度；違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；銀行員工違法等。13.在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為（ ）的下降。A.違約概率B.違約頻率C.違約損失率D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露【答案】:D【解析】:凈額結(jié)算對于降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用在于，交易主體只需承擔(dān)凈額支付的風(fēng)險(xiǎn)。若沒有凈額結(jié)算條款，那么在交易雙方間存在多個交易時，守約方可能被要求在交易終止時向

10、違約方支付交易項(xiàng)下的全額款項(xiàng)，但守約方收取違約方欠款的希望卻很小。內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降。14.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（ ）。A.市場競爭狀況B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性C.資本充足性D.風(fēng)險(xiǎn)狀況【答案】:A【解析】:銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。15.關(guān)于市場約束，下列表述正確的有（ ）。A.公眾存款人是市場約束的核心B.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營C.市場約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，包括存款人、

11、債權(quán)人、銀行股東等D.市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息披露制度，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營和監(jiān)管透明度E.債券持有人的市場約束作用主要是通過債券的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，監(jiān)管部門是市場約束的核心。16.下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（ ）。A.未分配利潤B.二級資本工具及其溢價(jià)C.盈余公積D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備【答案】:B【解析】:在巴塞爾協(xié)議中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)

12、股東資本可計(jì)入部分。其他一級資本包括：其他一級資本工具及其溢價(jià)（如優(yōu)先股及其溢價(jià)）、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。17.假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是（ ）。A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40%B.貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保C.貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50%【答案】:A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量。A項(xiàng)，估計(jì)貸款違約后的損失金額2000（140%）1200（萬元）；B項(xiàng)，可能產(chǎn)生的最大損失

13、為1000萬元；C項(xiàng)，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項(xiàng)，估計(jì)貸款違約后的損失金額2200（150%）1100（萬元）。由此可見，A項(xiàng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)最大。18.我國反洗錢監(jiān)管機(jī)制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”，其中，“一部門”是指（ ）。A.中國人民銀行B.銀保監(jiān)會C.證監(jiān)會D.銀行業(yè)協(xié)會【答案】:A【解析】:我國反洗錢監(jiān)管機(jī)制總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”。“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作；“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。19.商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）提出了兩種計(jì)量信

14、用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和（ ）。A.初級法B.高級法C.內(nèi)部評級法D.內(nèi)部評審法【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法兩種。20.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其計(jì)量方式包括（ ）。A.直接使用可獲得的市場價(jià)格B.直接使用歷史價(jià)值C.直接使用名義價(jià)值D.采用估值技術(shù)估值E.直接使用賬面價(jià)值【答案】:A|D【解析】:公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時將會支付的價(jià)格。公允價(jià)值計(jì)量以市場交易價(jià)格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最

15、有利市場中有序交易的報(bào)價(jià)，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。21.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有（ ）。A.銀行大量挪用客戶存款B.銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失C.網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質(zhì)疑D.在銀行辦理業(yè)務(wù)排隊(duì)時間長、柜員服務(wù)態(tài)度差E.出售理財(cái)產(chǎn)品未事先告知潛在風(fēng)險(xiǎn)，使客戶蒙受巨大損失【答案】:A|B|C|D|E【解析】:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行作出負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，均可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。22.

16、（ ）并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)對沖【答案】:A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。23.商業(yè)銀行下列業(yè)務(wù)中存在信用風(fēng)險(xiǎn)的有（ ）。A.貨幣互換B.基金代銷C.票據(jù)貼現(xiàn)D.外匯交易E.同城票據(jù)交換【答案】:A|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。B

17、項(xiàng)，基金代銷中銀行是代理人，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。24.下列情形中，（ ）表現(xiàn)的是流動性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響B(tài).因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級金融產(chǎn)品C.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)【答案】:B【解析】:A項(xiàng)為流動性風(fēng)險(xiǎn)與策略風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，策略風(fēng)險(xiǎn)源于商業(yè)決策本身或執(zhí)行過程中的錯漏和偏

18、差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應(yīng)對措施；C項(xiàng)為流動性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，操作風(fēng)險(xiǎn)是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)為流動性風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，銀行在履行債務(wù)和安全穩(wěn)健運(yùn)行方面的聲譽(yù)，對于銀行維持資金穩(wěn)定及以合理成本融資至關(guān)重要。25.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事件相關(guān)B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是即將發(fā)生的真實(shí)損失C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的最大損失D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的最大損失【答案】:D【解析】:A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與持有期和給定的置信水平相關(guān)；BC兩項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并不是即將發(fā)生的真實(shí)損失，也不意味著可能

19、發(fā)生的最大損失。26.下列各項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化相關(guān)警示信號的有（ ）。A.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)整體下滑C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控D.區(qū)域內(nèi)客戶的資信狀況普遍降低E.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項(xiàng)屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號。除BDE三項(xiàng)外，區(qū)域經(jīng)營環(huán)境惡化的相關(guān)警示信號還包括區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品普遍被購買者反映質(zhì)量差、購買者對該區(qū)域生產(chǎn)的產(chǎn)品失去信心等。27.商業(yè)銀行對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時，對（ ）的分析判斷至關(guān)重要。A.子公司的經(jīng)營狀況B.集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C.高層人事安排D.資本來源【答案】:B【解析】

20、:商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析方法，對集團(tuán)法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分析，以識別其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，集團(tuán)法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確的分析和判斷至關(guān)重要。28.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（ ）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題。A.巴塞爾協(xié)議B.巴塞爾協(xié)議C.巴塞爾協(xié)議D.巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）【答案】:A【解析】:杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了巴塞爾協(xié)議資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管套

21、利的可能性。29.（ ）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。A.原始損失數(shù)據(jù)B.誘因與控制措施C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.資本情況【答案】:A【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件、誘因與控制措施、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本情況六個部分。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的描述，正確的有（ ）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失B.良好的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最終會使商業(yè)銀行獲益C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長期性管理D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理【答案】:B|C|D【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)

22、損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。31.商業(yè)銀行對國別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)滿足的要求有（ ）。A.能夠覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)B.能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)C.能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的分散情況計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)D.能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)E.能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)國別風(fēng)

23、險(xiǎn)類型、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法。計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)；能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)；能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)。32.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有（ ）。A.銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸B.外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為C.外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約D.銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配E.為客戶提供外匯交易服務(wù)時未能立即軋平的外幣頭寸【答案】:A|D|E【解析】:匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動：商業(yè)銀行為客戶

24、提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易；銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項(xiàng)，外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為、外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)而非匯率風(fēng)險(xiǎn)。33.由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（ ）。A.貸款重組B.貸款轉(zhuǎn)讓C.貸款審批D.資產(chǎn)證券化【答案】:A【解析】:貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行

25、調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。34.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為（ ）。A.1.5B.1.5C.1D.1【答案】:A【解析】:根據(jù)公式可得，久期缺口資產(chǎn)加權(quán)平均久期（總負(fù)債/總資產(chǎn)）負(fù)債加權(quán)平均久期6（900/1000）51.5。35.巴塞爾協(xié)議有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管新規(guī)的內(nèi)容，說法正確的是（ ）。A.首次明確了詳細(xì)的賬簿劃分標(biāo)準(zhǔn)B.要求使用內(nèi)部模型法的銀行在交易臺層面開展市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理C.重點(diǎn)對銀行賬簿向交易賬簿的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移交易，提出嚴(yán)格的監(jiān)管要求D.首次提出剩余風(fēng)險(xiǎn)資本附加要求E.內(nèi)部模型

26、法資本計(jì)量以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值指標(biāo)替代預(yù)期尾部損失【答案】:A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，巴塞爾協(xié)議內(nèi)部模型法資本計(jì)量以預(yù)期尾部損失（ES）替代風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）指標(biāo)，提出全新的市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法管理流程和計(jì)量方法。36.假定某銀行2010會計(jì)年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（ ）。A.15%B.20%C.35%D.50%【答案】:B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率（一般準(zhǔn)備專項(xiàng)準(zhǔn)備特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款可疑類貸款損失類貸款）100%（811）/（200150）100%20%。37.用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)

27、年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（ ）。A.60%B.80%C.100%D.120%【答案】:C【解析】:應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比可以用來衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金流動性差，因而風(fēng)險(xiǎn)也較高。38.銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)的核心是（ ）。A.行業(yè)監(jiān)管B.合規(guī)監(jiān)管C.法律監(jiān)管D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管【答案】:D【解析】:銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。39.下列哪些屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法？（ ）A.外匯敞口分析B.久期分析C.缺口分析D.敏感性分析E.權(quán)重法【答案】:

28、A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于：缺口分析；久期分析；外匯敞口分析；風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（Value at Risk，VaR）法；敏感性分析。E項(xiàng)，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。40.下列關(guān)于外部審計(jì)的說法，正確的有（ ）。A.外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成B.信息披露有利于提高審計(jì)效率、降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性D.外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量E.加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用，雖然提高監(jiān)管效率，但是大大增加了監(jiān)管成本【答案】:A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，適度發(fā)揮外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。41.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)

29、險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理的是（ ）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.商品風(fēng)險(xiǎn)【答案】:B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理市場風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)一般通過購買保險(xiǎn)等緩釋風(fēng)險(xiǎn)，而不能采用風(fēng)險(xiǎn)對沖策略進(jìn)行管理。42.影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于（ ）。A.項(xiàng)目因素B.行業(yè)因素C.地區(qū)因素D.宏觀性因素【答案】:A【解析】:項(xiàng)目因素直接與債項(xiàng)的具體設(shè)計(jì)相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映

30、了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計(jì)來管理和降低信用風(fēng)險(xiǎn)的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務(wù)合同規(guī)定的債權(quán)人所擁有債權(quán)的重要特性，是指在負(fù)債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權(quán)人從企業(yè)殘余價(jià)值中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權(quán)人和股東的先后順序。43.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯誤的是（ ）。A.具體崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計(jì)劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

31、C.進(jìn)入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性【答案】:D【解析】:D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。44.商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L(fēng)險(xiǎn)？（ ）A.授信權(quán)限管理B.加強(qiáng)信貸審批C.加強(qiáng)貸后管理D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋E.限額管理

32、【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)控制的手段包括限額管理、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制和緩釋等。在信貸業(yè)務(wù)流程中，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)包括授信權(quán)限管理、貸款定價(jià)、信貸審批、貸后管理等。信貸業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)清晰、職能明確，在業(yè)務(wù)處理過程中做到關(guān)鍵崗位相互分離、相互協(xié)調(diào)、相互制約，同時滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。45.商業(yè)銀行在采用高級計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)理賠收入的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（ ）。A.30%B.20%C.25%D.15%【答案】:B【解析】:國際上，商業(yè)銀行所面臨的很多操作風(fēng)險(xiǎn)可以通

33、過購買特定的保險(xiǎn)加以緩釋，例如計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)，主要承保由于有目的地利用計(jì)算機(jī)犯罪而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。46.（ ）是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。A.絕對收益B.持有期收益率C.預(yù)期收益率D.期望收益率【答案】:A【解析】:絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到的絕對收益。47.國別風(fēng)險(xiǎn)評級指標(biāo)體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、財(cái)政實(shí)力、（ ）等幾個方面。A.金融

34、環(huán)境B.經(jīng)商環(huán)境C.國際收支D.居住環(huán)境E.旅游環(huán)境【答案】:A|C【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國際收支、制度運(yùn)營等的綜合風(fēng)險(xiǎn)程度。48.金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指（ ）。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值B.在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值C.在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時將會支付的價(jià)格D.對交易賬簿頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價(jià)值【答案】:C【解析】:根據(jù)最新會計(jì)準(zhǔn)則，公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時所能收到

35、或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時將會支付的價(jià)格。A項(xiàng)是指名義價(jià)值；B項(xiàng)是指市場價(jià)值；D項(xiàng)是指市值重估。49.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評估中，通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括（ ）。A.市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B.影響客戶或公眾的政策性變化（例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整）C.商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動【答案】:A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括：市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整

36、）。50.某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（ ）。A.較低國別風(fēng)險(xiǎn)B.低國別風(fēng)險(xiǎn)C.較高國別風(fēng)險(xiǎn)D.中等國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】:D【解析】:國別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中等、較高、高五個等級，其中，中等國別風(fēng)險(xiǎn)是指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。51.（ ）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。A.原始損失數(shù)據(jù)B.誘因與控制措施C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.資本情況【答案】:A【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件、誘因與控制措

37、施、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本情況六個部分。52.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（ ）萬元。A.8B.7.2C.4.8D.3.2【答案】:D【解析】:預(yù)期損失（EL）違約概率（PD）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）違約損失率（LGD）。則該題中，預(yù)期損失1%（20001200）40%3.2（萬元）。53.管理人根據(jù)資產(chǎn)支持證券風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析結(jié)果，可將專項(xiàng)計(jì)劃初步劃分（ ）。A.正常類B.關(guān)注類C.風(fēng)險(xiǎn)類D.違約類E.可疑類【答案】:A|B|C|D【解析】:管理人根據(jù)資產(chǎn)支持證券風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析結(jié)果，可將專項(xiàng)計(jì)劃初步劃分為四類：正常類?；A(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量、產(chǎn)生現(xiàn)金流能力、交易結(jié)構(gòu)有效性和增信措施有效性未發(fā)生不利變化，預(yù)計(jì)能夠按照約定向非次級檔資產(chǎn)支持證券投資者分配收益。關(guān)注類?；A(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量、產(chǎn)生現(xiàn)金流能力、交易結(jié)構(gòu)有效性和增信措施有效性中一項(xiàng)或多項(xiàng)已經(jīng)或正在發(fā)生不利變化，需要持續(xù)關(guān)注按照約定向非次級資產(chǎn)支持證券投資者分配收益是否存在較大風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)