XX集團(tuán)20XX年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案（專(zhuān)業(yè)完整格式模板）

1、XXXXXXX文XXXX【20XX】XX號(hào)簽發(fā)人：王某某關(guān)于上報(bào)XXX集團(tuán)有限公司XX工程分公司20XX年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案的報(bào)告XXXXXX集團(tuán)有限公司：根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于上報(bào)(XXXX集團(tuán)有限公司20XX年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案的報(bào)告的要求,為了加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作,公司成立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室,并組織各有關(guān)責(zé)任部門(mén)進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析,提出了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控措施,制定了XXXXXX集團(tuán)有限公司XX工程分公司20XX年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案,現(xiàn)將本方案隨文呈報(bào)。XXXXX集團(tuán)有限公司XX工程分公司20XX年XX月XX日XXXXXX集團(tuán)有限公司XX工程分公司20XX年度債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案為深入貫徹股

2、份公司20XX年度整治虧損項(xiàng)目暨債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作布置會(huì)議和集團(tuán)公司20XX年上半年經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議工作會(huì)議精神,根據(jù)集團(tuán)公司要求,按照“資產(chǎn)負(fù)債率逐年下降、償債能力穩(wěn)中有升的原則,加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作,嚴(yán)格控制資產(chǎn)負(fù)債率的快速上升,分公司制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案如下：一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系分公司成立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控工作領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)：XXX副組長(zhǎng)：XXX、XXX成員：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX設(shè)立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室,負(fù)責(zé)日常事務(wù)管理工作,領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部。辦公室成員：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX二、資產(chǎn)負(fù)債率的控制作為新成立企業(yè),隨

3、著營(yíng)業(yè)收入快速增長(zhǎng),資產(chǎn)規(guī)模也逐步增加。為控制企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率的快速增長(zhǎng)。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX責(zé)任部門(mén)：財(cái)務(wù)部三、開(kāi)展虧損項(xiàng)目整治,防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)1、群策群力,制定科學(xué)有效的扭虧減虧措施成立由工程、財(cái)務(wù)、合約法規(guī)、設(shè)備物資組成的工作組,對(duì)分公司所有在建項(xiàng)目進(jìn)行一次摸排,通過(guò)對(duì)所有在建項(xiàng)目全面成本分析,測(cè)算項(xiàng)目實(shí)際虧損額,預(yù)計(jì)項(xiàng)目完工后收益情況,確定虧損項(xiàng)目和整治目標(biāo)。對(duì)虧損項(xiàng)目存在的問(wèn)題進(jìn)行問(wèn)診把脈，并提供切實(shí)可行的扭虧建議。溫嶺市中心漁港工程項(xiàng)目部應(yīng)制定詳細(xì)扭虧措施,每條措施都有具體完成時(shí)間及主要節(jié)點(diǎn),指定責(zé)任人,確保達(dá)到盈虧持平的整治目標(biāo)。2、定期督導(dǎo),確保整治工作措施到位對(duì)虧損項(xiàng)目扭虧措施落實(shí)情

4、況采取項(xiàng)目部每月自查,分公司對(duì)落實(shí)情況進(jìn)行督查,對(duì)虧損項(xiàng)目召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議,落實(shí)各項(xiàng)措施到位情況,對(duì)措施落實(shí)不到位的情況提出整改意見(jiàn)和要求,確保各項(xiàng)措施落到實(shí)處,真正達(dá)到減虧、扭虧目標(biāo)。3、狠抓二次經(jīng)營(yíng),為項(xiàng)目降本增效創(chuàng)新渠道首先,項(xiàng)目部要全面清理已實(shí)施未批復(fù)的變更、量差、價(jià)差,做到心中有數(shù);其次,項(xiàng)目經(jīng)理要對(duì)每一項(xiàng)工作內(nèi)容進(jìn)行分解,定目標(biāo)、定人員、定方法、定時(shí)限、定獎(jiǎng)罰;第三,項(xiàng)目經(jīng)理作為項(xiàng)目部一把手,要協(xié)調(diào)好四面八方的關(guān)系,營(yíng)造良好的溝通環(huán)境;第四,公司要加強(qiáng)監(jiān)管,對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目重大變更要全程跟蹤督導(dǎo),確保二次經(jīng)營(yíng)工作落實(shí)到位,實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目扭虧減虧。4、建立長(zhǎng)效機(jī)制,杜絕新增虧損要進(jìn)一步完善項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)責(zé)

5、任書(shū)制度,進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟(jì)關(guān)系,完善項(xiàng)目考核,落實(shí)好各層級(jí)的責(zé)、權(quán)、利。同時(shí),要建立項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究制度,各職能部門(mén),要注重源頭參與,要加大效能監(jiān)察、工作檢查的力度,堵住效益流失的漏洞,對(duì)項(xiàng)目的管理性虧損要一查到底,對(duì)相關(guān)責(zé)任人實(shí)行職業(yè)禁入制度。加大對(duì)虧損項(xiàng)目審計(jì)和效能監(jiān)察力度和問(wèn)責(zé)力度,切實(shí)執(zhí)行虧損項(xiàng)目責(zé)任人員職位禁入制度。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX、XXX、XX、XXX、XXX、XXX責(zé)任部門(mén)：合約法規(guī)部、工程管理部、黨群工作部、財(cái)務(wù)部、設(shè)備物資部四、嚴(yán)控有息負(fù)債規(guī)模,強(qiáng)化資金集中管理嚴(yán)格按照資金集中管理的要求,提高資金使用率,節(jié)約資本運(yùn)作成本,有效集中管理資金。從源頭上控制,對(duì)在建項(xiàng)目的工程款收

6、取直接支付至集團(tuán)公司資金中心賬戶(hù),對(duì)新承建工程項(xiàng)目在合同中明確指定收款賬戶(hù)。對(duì)于業(yè)主要求監(jiān)控的賬戶(hù),積極與業(yè)主溝通協(xié)調(diào),款項(xiàng)匯入項(xiàng)目部賬戶(hù)后再歸集至資金中心,保證資金的有效集中。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX責(zé)任部門(mén)：財(cái)務(wù)部、各項(xiàng)目部五、規(guī)范固定資產(chǎn)投資嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算制度。根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要,規(guī)范采購(gòu)施工機(jī)械、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、測(cè)量及實(shí)驗(yàn)設(shè)備等其他固定資產(chǎn)。嚴(yán)格新購(gòu)設(shè)備的審批,按照設(shè)備管理制度要求執(zhí)行集中采購(gòu)規(guī)定,需上報(bào)集團(tuán)公司的必須報(bào)集團(tuán)公司審核、批準(zhǔn)后實(shí)施采購(gòu),全力配合集團(tuán)公司集中采購(gòu)招標(biāo)。重點(diǎn)購(gòu)置生產(chǎn)用急需關(guān)鍵設(shè)備,推遲購(gòu)買(mǎi)或租賃常規(guī)設(shè)備,通過(guò)具體的業(yè)務(wù)實(shí)施,確保購(gòu)置申請(qǐng)合理、招標(biāo)采購(gòu)規(guī)范,嚴(yán)格按照審批

7、流程、購(gòu)置預(yù)算采購(gòu),提高設(shè)備使用率,降低使用成本,減少閑置,切實(shí)降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX責(zé)任部門(mén)：設(shè)備物資部六、強(qiáng)化確權(quán)結(jié)算管理1、明確結(jié)算責(zé)任(1)成立以總經(jīng)理為組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的完工項(xiàng)目結(jié)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組,主要負(fù)責(zé)公司完工項(xiàng)目結(jié)算工作的布置、督促、指導(dǎo)、服務(wù)和動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作。從資產(chǎn)增長(zhǎng)結(jié)構(gòu)上看,20XX年上半年應(yīng)收賬款和應(yīng)收客戶(hù)工程款的增長(zhǎng)是資產(chǎn)規(guī)模增大的主要因素。(2)完工未結(jié)算項(xiàng)目應(yīng)成立結(jié)算工作組,明確責(zé)任主體,確定完成時(shí)限。項(xiàng)目經(jīng)理為項(xiàng)目完工結(jié)算工作的第一責(zé)任人,項(xiàng)目部結(jié)算工作組負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的結(jié)算資料的整理、上報(bào)、溝通、談判等工作,最終和業(yè)主簽訂結(jié)算書(shū),

8、并負(fù)責(zé)將相關(guān)竣工結(jié)算資料進(jìn)行歸檔。下半年分公司應(yīng)重點(diǎn)督促已完工的溫州港狀元香港區(qū)二期工程試樁靜載荷試樁工程項(xiàng)目的工程決算的及時(shí)辦理。2、項(xiàng)目完工結(jié)算工作保障措施公司把項(xiàng)目竣工結(jié)算作為項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)考核的前置必要程序,對(duì)未完成竣工結(jié)算項(xiàng)目不得發(fā)放全部?jī)冬F(xiàn)收入。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX責(zé)任部門(mén)：合約法規(guī)部七、加強(qiáng)清欠管理，提高經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量從經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量分析,賒銷(xiāo)加大,償債能力不強(qiáng)。所以,公司將提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量作為一項(xiàng)重要防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施,提高企業(yè)的償債能力、降低負(fù)債規(guī)模。采取有效措施,積極落實(shí)清欠工作,與相關(guān)責(zé)任人簽訂應(yīng)收款項(xiàng)目標(biāo)責(zé)任書(shū),采取激勵(lì)措施,保證完成年清欠指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)債務(wù)管理,合理控制

9、現(xiàn)金支付比例,將現(xiàn)金支付和現(xiàn)金收入占營(yíng)業(yè)收入的比重作為資金計(jì)劃編制的硬性控制指標(biāo)。各項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)資金計(jì)劃支付管理,原則上分包單位資金支付比例不得高于業(yè)主資金支付比例。責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)：XXX責(zé)任部門(mén)：財(cái)務(wù)部八、加大項(xiàng)目部考核力度,控制目標(biāo)逐級(jí)分解落實(shí)項(xiàng)目部應(yīng)保證貨幣資金及時(shí)、足額上繳,確保利潤(rùn)指標(biāo)完成。執(zhí)行公司資金管理規(guī)定,不得違規(guī)拆借、使用資金。保障支持財(cái)務(wù)人員按公司要求進(jìn)行資金調(diào)度、管理,促進(jìn)資金集中結(jié)算,內(nèi)部資金集中率達(dá)到公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn).按國(guó)家政策及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定,應(yīng)在成本費(fèi)用中列支的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金及養(yǎng)老保險(xiǎn)等社保統(tǒng)籌,在按規(guī)定提取后,以實(shí)際發(fā)生數(shù)按月及時(shí)將貨幣資金匯交公司。按要求開(kāi)展項(xiàng)目全面預(yù)算、責(zé)任成本管理的編制、分解、執(zhí)行、檢查、分析考核工作。完善項(xiàng)目薪酬管理制度,推行效益計(jì)量,貢獻(xiàn)優(yōu)先的分配原則,堅(jiān)決打破大鍋飯和平均主義思想,公平、合理、透明地拉開(kāi)收入分配檔次,激勵(lì)項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)積極開(kāi)展責(zé)任成本管理、開(kāi)源創(chuàng)效、降本增效工作,實(shí)現(xiàn)企業(yè)與員工的雙贏,從內(nèi)在利益驅(qū)動(dòng)機(jī)制上減少項(xiàng)目虧損的風(fēng)險(xiǎn)。遵循“有紀(jì)必依、有虧必審、有責(zé)必追、違法必究的原則,堅(jiān)持制度面前人人平等、虧損懲處法不容情。進(jìn)一步完善虧損項(xiàng)目責(zé)任追究處理制度,對(duì)于項(xiàng)目管理人員因管理責(zé)任、失職、瀆職、違紀(jì)違規(guī)等原因造成