U8V110產(chǎn)品培訓(xùn)-成本管理-PART2(按品種、按訂單核算)ppt課件

1、U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)本錢管理用友軟件股份財(cái)務(wù)開(kāi)發(fā)部講師：王善軍2021年9月30日產(chǎn)品概述運(yùn)用預(yù)備按種類核算運(yùn)用流程按訂單核算運(yùn)用流程按工序核算運(yùn)用流程特殊業(yè)務(wù)主題 課 程 大 綱3 課程大綱-按種類核算運(yùn)用流程主要運(yùn)用方式：種類、批次、訂單、工序 3 按種類核算4 按訂單核算5 按工序核算本錢主要核算方法3.2 按種類核算-日常操作流程圖一、建立賬套：?jiǎn)⒂弥饕K-產(chǎn)品構(gòu)造或物料清單、采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、存貨管理、總賬、本錢管理也可以啟用消費(fèi)訂單及車間管理。二、根底檔案：部門檔案、存貨檔案、倉(cāng)庫(kù)檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對(duì)照表、供應(yīng)商檔案、本錢中心檔案等已建。3.3 根底檔案3.3

2、 根底檔案工程檔案與物料清單母件對(duì)應(yīng)，按種類核算 ，單據(jù)出、入庫(kù)取數(shù)都需求直接或間接援用。點(diǎn)“引入，可自動(dòng)使工程編碼、工程稱號(hào)與物料清單母件編碼、母件稱號(hào)逐項(xiàng)對(duì)應(yīng)。3.4 產(chǎn)品構(gòu)造或物料清單子件領(lǐng)料部門所對(duì)應(yīng)的本錢中心與母件共同構(gòu)成實(shí)踐本錢對(duì)象。子件最少有一個(gè)領(lǐng)料部門必需在“本錢中心對(duì)照中確定的本錢中心范圍之內(nèi)，否那么母件不能成為本錢核算對(duì)象。3.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)假設(shè)是公用資料 ，“本錢工程編碼、出庫(kù)類別、部門、記賬日期能否正確，是能否取到本錢資料耗用表的四個(gè)必需求素。出庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致按本錢工程領(lǐng) 料。假設(shè)啟用消費(fèi)訂單且按消費(fèi)訂單領(lǐng)料，系統(tǒng)可自動(dòng)帶出工程信息，此時(shí)不需求手動(dòng)輸入

3、工程。部門對(duì)應(yīng)的本錢 中心與產(chǎn)品構(gòu)造或物料清單子件的領(lǐng)料部門對(duì)應(yīng)的本錢中心一致假設(shè)是共用資料 ，“出庫(kù)類別、部門、記賬日期能否正確，是能否取到本錢資料耗用表的三個(gè)必需求素。出庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致部門在“本錢 中心對(duì)照中本錢 中心范圍之內(nèi)3.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)3.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)“本錢工程編碼、入庫(kù)類別、部門能否正確，是能否取到本錢“完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表或“完工產(chǎn)品處置表的三個(gè)必需求素。部門對(duì)應(yīng)的本錢 中心與產(chǎn)品構(gòu)造或物料清單子件的領(lǐng)料部門對(duì)應(yīng)的本錢中心一致入庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致按本錢工程入庫(kù)。兩種情況不需手工錄入：1工程編碼與存貨編碼獨(dú)一對(duì)應(yīng)，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)應(yīng)取數(shù)2按消費(fèi)訂單入庫(kù)，系統(tǒng)

4、自動(dòng)帶出工程。3.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)假設(shè)選擇本錢計(jì)算即手工卷積，在存貨進(jìn)展日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；假設(shè)運(yùn)用卷積運(yùn)算，普通情況下，不需求再單獨(dú)做記賬及期末處置 。3.6.1 本錢設(shè)置-選項(xiàng)3.6.2 本錢設(shè)置-本錢中心對(duì)照在根底檔案中確定本錢中心3.6.3 本錢設(shè)置-定義產(chǎn)品屬性在本錢計(jì)算前每月都需求點(diǎn)“刷新本錢對(duì)象，刷新出本月根本與實(shí)踐本錢對(duì)象，作為歸集與分配的根據(jù)。3.6.4 本錢設(shè)置-定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口定義各費(fèi)用明細(xì)與取數(shù)公式。3.6.5 本錢設(shè)置-定義分配率直接人工分配率：按產(chǎn)品產(chǎn)量制造費(fèi)用分配率：按產(chǎn)品產(chǎn)量共用資料分配率：按自定義分配率：入庫(kù)數(shù)量*參考售價(jià)*權(quán)重系數(shù)。在產(chǎn)品分配

5、率：只計(jì)算資料本錢，約當(dāng)系數(shù)選擇“每月變動(dòng) 。3.6.6 本錢設(shè)置-期初余額調(diào)整-開(kāi)賬3、取數(shù)后的規(guī)范資料金額與實(shí)踐金額存在差別，可按本錢中心實(shí)踐數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動(dòng)按當(dāng)前本錢重新進(jìn)展分配。4、人工及制造費(fèi)用可手工錄入，也支持按已確認(rèn)的實(shí)踐資料金額權(quán)重分配。1、錄入在產(chǎn)數(shù)量，進(jìn)展“資料取數(shù)，可按定額及庫(kù)存結(jié)存或最新單價(jià)自動(dòng)推算在產(chǎn)品資料金額。5、期初余額確定無(wú)誤，進(jìn)展“記賬，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。齊套修正各本錢費(fèi)用工程總本錢。在存貨調(diào)整單價(jià)的同時(shí)，批量修正在產(chǎn)品一切子件資料單價(jià) 根據(jù)差別匯總信息，手工同步進(jìn)展總賬憑證調(diào)整。3.6.7 本錢設(shè)置-期初余額調(diào)整-日常錄入3.7 核算-單據(jù)檢查 在本錢

6、計(jì)算前，每天或定期核對(duì)各種業(yè)務(wù)單據(jù)能否符合本錢 計(jì)算條件，提高本錢計(jì)算的準(zhǔn)確性及效率3.8 本錢數(shù)據(jù)錄入資料及外購(gòu)半廢品耗用人工費(fèi)用表 折舊費(fèi)用表制造費(fèi)用表 完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表月末在產(chǎn)品處置表完工產(chǎn)品處置表在產(chǎn)品每月變動(dòng)約當(dāng)系數(shù)表自定義分配規(guī)范表3.8.1 資料及外購(gòu)半廢品耗用表取出各產(chǎn)品本月實(shí)踐耗用資料數(shù)量。非卷積運(yùn)算時(shí)必需進(jìn)展取數(shù)或手工錄入；卷積運(yùn)算時(shí)不需求執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)展取數(shù)操作。3.8.2 人工費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)月實(shí)踐發(fā)生的直接人工費(fèi)用金額。3.8.3 折舊費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)月實(shí)踐發(fā)生的折舊費(fèi)用費(fèi)用金額。3.8.4 制造費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)月實(shí)踐發(fā)生的其

7、它制造費(fèi)用金額。從庫(kù)存取出完工數(shù)量，或經(jīng)過(guò)EXCEL直接導(dǎo)入。3.8.5 完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表3.8.6 完工產(chǎn)品處置表從庫(kù)存取出完工數(shù)量，或經(jīng)過(guò)EXCEL直接導(dǎo)入，主要作為共用資料分配規(guī)范。3.8.7 月末在產(chǎn)品處置表手工錄入或從EXCEL導(dǎo)入在線清點(diǎn)數(shù)量。3.8.8 在產(chǎn)品每月變動(dòng)約當(dāng)系數(shù)表每月錄入資料的約當(dāng)加工程度系數(shù)假設(shè)資料非一次性投入，否那么應(yīng)為13.8.9 自定義分配規(guī)范表手工或從EXCEL導(dǎo)入自定義分配率中所自設(shè)的工程“權(quán)重系數(shù)。3.9 卷積運(yùn)算 業(yè)務(wù)單據(jù)核對(duì)終了，數(shù)據(jù)錄入操作終了，可以進(jìn)展本錢計(jì)算，普通情況下，選擇“自動(dòng)卷積 先進(jìn)展本錢的邏輯檢查 ，根據(jù)檢查 報(bào)告，進(jìn)展數(shù)據(jù)的調(diào)整，確

8、認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)展本錢計(jì)算。 點(diǎn)擊“檢查報(bào)告，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯(cuò)誤位置、緣由、處理方案，進(jìn)展數(shù)據(jù)分析、調(diào)整 。 3.10 檢查報(bào)告3.11 本錢核對(duì)核對(duì)總體投入產(chǎn)出的正確性 核對(duì)資料取數(shù)的正確性 核對(duì)入庫(kù)取數(shù)的正確性 3.12.1 報(bào)表分析-本錢差別匯總分析選擇比較基準(zhǔn)，進(jìn)展本錢對(duì)象的匯總分析。3.12.2 報(bào)表分析-本錢差別明細(xì)分析對(duì)產(chǎn)品的明細(xì)資料 、費(fèi)用與各比較基準(zhǔn)進(jìn)展逐一對(duì)比。3.12.3 報(bào)表分析-產(chǎn)品橫向比較分析選擇一個(gè)本錢對(duì)象與其它任選多個(gè)本錢對(duì)象進(jìn)展數(shù)量與金額的對(duì)比。3.12.4 報(bào)表分析-本錢工程構(gòu)成分析對(duì)同一本錢對(duì)象的料、工、費(fèi)構(gòu)造進(jìn)展圖形分析。產(chǎn)品概述運(yùn)用預(yù)備按種類核算運(yùn)用流程按

9、訂單核算運(yùn)用流程按工序核算運(yùn)用流程特殊業(yè)務(wù)主題 課 程 大 綱4 課程大綱-按訂單核算運(yùn)用流程4.2 按訂單核算-日常操作流程圖一、建立賬套：?jiǎn)⒂弥饕K-物料清單、消費(fèi)訂單、采購(gòu)管理、庫(kù)存管理、存貨管理、總賬、本錢管理也可以啟用車間管理。二、根底檔案：部門檔案、存貨檔案、倉(cāng)庫(kù)檔案、收發(fā)類別、單據(jù)類型與收發(fā)類別對(duì)照表、供應(yīng)商檔案、本錢中心檔案等已建。4.3 根底檔案4.4 消費(fèi)制造相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)錄入的各消費(fèi)訂單進(jìn)展審核，其中“消費(fèi)部門、審核日期、封鎖日期對(duì)本月實(shí)踐本錢對(duì)象有著直接影響。封鎖日期假設(shè)在上月或以前，不納入本月實(shí)踐本錢計(jì)算對(duì)象范圍之內(nèi)。審核日期假設(shè)在當(dāng)月以后月份，不納入本月實(shí)踐本錢計(jì)算對(duì)

10、象范圍之內(nèi)。消費(fèi)部門必需在“本錢中心對(duì)照中確定的本錢中心范圍之內(nèi)。4.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)假設(shè)是公用資料 ，“訂單號(hào)、出庫(kù)類別、部門、記賬日期能否正確，是能否取到本錢資料耗用表的四個(gè)必需求素。按消費(fèi)訂單領(lǐng) 料出庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致部門對(duì)應(yīng)的本錢中心與消費(fèi)訂單上消費(fèi)部門對(duì)應(yīng)的本錢中心一致假設(shè)是共用資料 ，“出庫(kù)類別、部門、記賬日期能否正確，是能否取到本錢資料耗用表的三個(gè)必需求素。出庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致部門在“本錢 中心對(duì)照中本錢 中心范圍之內(nèi)4.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)4.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)“消費(fèi)訂單號(hào)、入庫(kù)類別、部門能否正確，是能否取到本錢“完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表或“完工產(chǎn)品處置表的三個(gè)必需求

11、素。按消費(fèi)訂單入庫(kù)入庫(kù)類別與本錢選項(xiàng)設(shè)置類別一致部門對(duì)應(yīng)的本錢中心與消費(fèi)訂單上消費(fèi)部門對(duì)應(yīng)的本錢中心一致4.5 供應(yīng)鏈相關(guān)業(yè)務(wù)假設(shè)選擇本錢計(jì)算即手工卷積，在存貨進(jìn)展日常單據(jù)記賬及特殊單據(jù)記賬；假設(shè)運(yùn)用卷積運(yùn)算，普通情況下，不需求再單獨(dú)做記賬及期末處置 。4.6.1 本錢設(shè)置-選項(xiàng)4.6.2 本錢設(shè)置-本錢中心對(duì)照在根底檔案中確定本錢中心4.6.3 本錢設(shè)置-定義產(chǎn)品屬性在本錢計(jì)算前每月都需求點(diǎn)“刷新本錢對(duì)象，刷新出本月根本與實(shí)踐本錢對(duì)象，作為歸集與分配的根據(jù)。4.6.4 本錢設(shè)置-定義費(fèi)用明細(xì)與總賬接口定義各費(fèi)用明細(xì)與取數(shù)公式。4.6.5 本錢設(shè)置-定義分配率直接人工分配率：按產(chǎn)品產(chǎn)量制造費(fèi)用

12、分配率：按產(chǎn)品產(chǎn)量共用資料分配率：按自定義分配率：入庫(kù)數(shù)量*參考售價(jià)*權(quán)重系數(shù)。在產(chǎn)品分配率：資料按完工定額倒擠，其中共用料費(fèi)選擇“按原資料占用，即費(fèi)用按完工與在產(chǎn)資料所占金額比率分配到完工產(chǎn)品與在產(chǎn)品中。4.6.6 本錢設(shè)置-期初余額調(diào)整-開(kāi)賬3、取數(shù)后的規(guī)范資料金額與實(shí)踐金額存在差別，可按本錢中心實(shí)踐數(shù)據(jù)錄入，系統(tǒng)自動(dòng)按當(dāng)前本錢重新進(jìn)展分配。4、人工及制造費(fèi)用可手工錄入，也支持按已確認(rèn)的實(shí)踐資料金額權(quán)重分配。1、錄入在產(chǎn)數(shù)量，進(jìn)展“資料取數(shù)，可按定額及庫(kù)存結(jié)存或最新單價(jià)自動(dòng)推算在產(chǎn)品資料金額。5、期初余額確定無(wú)誤，進(jìn)展“記賬，可顯示各數(shù)據(jù)錄入菜單。4.6.7 本錢設(shè)置-期初余額調(diào)整-日常錄

13、入齊套修正各本錢費(fèi)用工程總本錢。在存貨調(diào)整單價(jià)的同時(shí)，批量修正在產(chǎn)品一切子件資料單價(jià) 根據(jù)差別匯總信息，手工同步進(jìn)展總賬憑證調(diào)整。4.7 核算-單據(jù)檢查 在本錢計(jì)算前，每天或定期核對(duì)各種業(yè)務(wù)單據(jù)能否符合本錢 計(jì)算條件，提高本錢計(jì)算的準(zhǔn)確性及效率4.8 本錢數(shù)據(jù)錄入資料及外購(gòu)半廢品耗用人工費(fèi)用表 折舊費(fèi)用表制造費(fèi)用表 完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表完工產(chǎn)品處置表產(chǎn)品資料定額每月變動(dòng)表自定義分配規(guī)范表期初在產(chǎn)調(diào)撥入庫(kù)調(diào)整4.8.1 資料及外購(gòu)半廢品耗用表取出各產(chǎn)品本月實(shí)踐耗用資料數(shù)量。非卷積運(yùn)算時(shí)必需進(jìn)展取數(shù)或手工錄入；卷積運(yùn)算時(shí)不需求執(zhí)行此步驟，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)展取數(shù)操作。4.8.2 人工費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)

14、月實(shí)踐發(fā)生的直接人工費(fèi)用金額。4.8.3 折舊費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)月實(shí)踐發(fā)生的折舊費(fèi)用費(fèi)用金額。4.8.4 制造費(fèi)用表從總賬取出各本錢中心當(dāng)月實(shí)踐發(fā)生的其它制造費(fèi)用金額。4.8.5 完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表從車間管理取出完工數(shù)量，或經(jīng)過(guò)EXCEL直接導(dǎo)入。4.8.6 完工產(chǎn)品處置表從庫(kù)存取出完工數(shù)量，或經(jīng)過(guò)EXCEL直接導(dǎo)入，主要作為共用資料分配規(guī)范。4.8.7 自定義分配規(guī)范表手工或從EXCEL導(dǎo)入自定義分配率中所自設(shè)的工程“權(quán)重系數(shù)。4.8.8 產(chǎn)品資料定額每月變動(dòng)表點(diǎn)“展算子件，取出完工產(chǎn)品應(yīng)負(fù)擔(dān)的資料耗量。調(diào)整入庫(kù)操作期初在產(chǎn)調(diào)撥表-調(diào)整入庫(kù)：選擇調(diào)整入庫(kù)，在顯示界面中批量或單個(gè)選擇需求

15、調(diào)整的本錢 對(duì)象。4.8.9 期初在產(chǎn)調(diào)撥 運(yùn)用場(chǎng)景：以下緣由能夠呵斥訂單封鎖后大批在產(chǎn)本錢需求調(diào)撥，調(diào)撥無(wú)法批量操作在產(chǎn)分配率選擇按約當(dāng)產(chǎn)量，在產(chǎn)清點(diǎn)不準(zhǔn)確在產(chǎn)品分配率選擇按實(shí)踐工時(shí)，在產(chǎn)工時(shí)統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確廢品數(shù)量歸到在產(chǎn)，訂單未及時(shí)封鎖改制、停產(chǎn)等其它緣由調(diào)整入庫(kù)生成入庫(kù)調(diào)整單 ：卷積計(jì)算后，自動(dòng)在存貨核算生成入庫(kù)金額為在產(chǎn)金額的入庫(kù)調(diào)整單 ，備注描畫為“在產(chǎn)金額調(diào)整在卷積計(jì)算時(shí)以第一筆業(yè)務(wù)記入存貨明細(xì)賬。期初在產(chǎn)調(diào)撥表：構(gòu)成入庫(kù)調(diào)整單后，在本表相應(yīng)行自動(dòng)顯示“已生單 。調(diào)整單刪除：恢復(fù)卷積，自動(dòng)刪除一切入庫(kù)調(diào)整單。以下情況不允許調(diào)整：本月已做過(guò)卷積計(jì)算訂單本期有領(lǐng)料或入庫(kù)訂單本期為“翻開(kāi)形狀訂單對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單已被卸載或刪除訂單所屬存貨已在存貨核算中進(jìn)展了期末處置4.8.9 期初在產(chǎn)調(diào)撥4.9 卷積運(yùn)算 業(yè)務(wù)單據(jù)核對(duì)終了，數(shù)據(jù)錄入操作終了，可以進(jìn)展本錢計(jì)算，普通情況下，選擇“自動(dòng)卷積 先進(jìn)展本錢的邏輯檢查 ，根據(jù)檢查 報(bào)告，進(jìn)展數(shù)據(jù)的調(diào)整，確認(rèn)無(wú)誤，進(jìn)展本錢計(jì)算。 點(diǎn)擊“檢查報(bào)告，根據(jù)系統(tǒng)提供的“錯(cuò)誤位置、緣由、處