第九講財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)ppt課件

1、第九講財(cái) 產(chǎn) 保 險(xiǎn).第十四章 財(cái)富保險(xiǎn)引論.第一節(jié) 財(cái)富標(biāo)的分類及其特征一、 有形財(cái)富二、 間接損失.一、 有形財(cái)富普通情況下，財(cái)富保險(xiǎn)所承保的是有形財(cái)富。有形財(cái)富可以分為不動產(chǎn)和動產(chǎn)兩種。分類緣由： 第一，不同的財(cái)富所面臨的風(fēng)險(xiǎn)事故的能夠性不一樣; 第二，動產(chǎn)和不動產(chǎn)的估價機(jī)制是不同的。 .二、 間接損失 當(dāng)有形財(cái)富發(fā)生損失或者滅失時，還有能夠產(chǎn)生一種被稱為間接損失的情況，又可以叫做繼發(fā)性損失。 (一) 企業(yè)財(cái)富 發(fā)生營業(yè)中斷損失而蒙受的損失。 選擇繼續(xù)營業(yè)發(fā)生的一些額外費(fèi)用。 (二) 家庭財(cái)富 個人和家庭同樣也會蒙受與運(yùn)用損失相聯(lián)絡(luò)的費(fèi)用。如：一個人 的房屋受損了，他能夠需求尋覓暫時的房

2、屋安家落戶，支付暫時 房屋的租金，承當(dāng)與居住有關(guān)的一些費(fèi)用。.第二節(jié) 財(cái)富保險(xiǎn)賠償?shù)母驹敲?一、 賠償原那么二、 分?jǐn)傇敲?一、 賠償原那么保險(xiǎn)人按照被保險(xiǎn)人所蒙受的實(shí)踐損失進(jìn)展賠償，被保險(xiǎn)人不能經(jīng)過賠償而額外獲利。(一) 賠償原那么適用的前提1.在損失發(fā)生的時候，被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，才有能夠獲得賠償。2. 被保險(xiǎn)人所蒙受的是保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失。假設(shè)被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因，不是保險(xiǎn)責(zé)任范圍以內(nèi)的災(zāi)害事故，那就不屬于保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人將不予賠償。(二) 保險(xiǎn)人可以選擇的賠償方式1. 貨幣賠償2. 置換3. 恢復(fù)原狀. (三) 賠償原那么的運(yùn)用 保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人可以運(yùn)用免賠條

3、款和共同保險(xiǎn)條款(簡稱共保)來到達(dá)降低保費(fèi)的目的。 1. 免賠 (1) 絕對免賠。 指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，假設(shè)損失額小于合同中所規(guī)定的起賠限額，被保險(xiǎn)人承當(dāng)全部的損失。 (2) 相對免賠。 相對免賠即規(guī)定一個免賠率，一旦損失額等于這個免賠率，保險(xiǎn)人將支付一切的損失。例如，保單規(guī)定，假設(shè)損失額缺乏保險(xiǎn)金額的5，那么被保險(xiǎn)人 承當(dāng)一切的損失；而假設(shè)大于或等于5，那么保險(xiǎn)人支付一切的賠償。 從保險(xiǎn)人的角度來看，相對免賠方式具有一種鼓勵被保險(xiǎn)人提高損失額的傾 向。因此，相對免賠在實(shí)際中運(yùn)用得并不普遍，主要用在海洋運(yùn)輸和農(nóng)作物 保險(xiǎn)中。.2. 共保保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同承當(dāng)損失份額。這一原那么不僅適用于財(cái)富

4、保險(xiǎn)領(lǐng)域，而且也廣泛運(yùn)用于安康保險(xiǎn)領(lǐng)域。共保的計(jì)算公式：賠償金額實(shí)踐保險(xiǎn)金額/規(guī)定保險(xiǎn)金額損失金額。上式中的實(shí)踐保險(xiǎn)金額是指被保險(xiǎn)人實(shí)踐購買的保險(xiǎn)金額；規(guī)定保險(xiǎn)金額是指共同保險(xiǎn)條款要求被保險(xiǎn)人該當(dāng)購買的保險(xiǎn)金額，它是共同保險(xiǎn)條款所規(guī)定的百分比與保險(xiǎn)事故發(fā)生時保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)踐價值之乘積。.二、 分?jǐn)傇敲磸馁r償原那么中分別出來的，是賠償原那么的詳細(xì)運(yùn)用。(一) 反復(fù)保險(xiǎn)反復(fù)保險(xiǎn)是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故與兩個或兩個以上的保險(xiǎn)人分別訂立保險(xiǎn)合同。分?jǐn)傇敲磥磉M(jìn)展賠償。(二) 分?jǐn)傇敲吹倪\(yùn)用1. 比例責(zé)任某保險(xiǎn)人分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠款額某保險(xiǎn)人承保保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保保險(xiǎn)金額總和損

5、失金額2. 限額責(zé)任某保險(xiǎn)人賠款額某保險(xiǎn)人賠款限額/各保險(xiǎn)人賠償限額總和損失金額3. 順序責(zé)任由先出單的保險(xiǎn)公司首先擔(dān)任賠償，第二家保險(xiǎn)公司只需在第一家承保的限額用完了時，才承當(dāng)超出的部分。.例2-1：某投保人分別與甲、乙、丙三家保險(xiǎn)公司簽署了一份火災(zāi)保險(xiǎn)合同。甲公司承保金額 50 000 元；乙公司承保金額 100 000 元；丙公司承保金額 150 000 元。因發(fā)生火災(zāi)損失 100 000元。 . 解析：單位：元 保險(xiǎn)金額總和：50 000 +100000+150000=300000 賠償限額總和：50000+100000+100000=250000甲公司 乙公司 丙公司 比例責(zé)任 10

6、0000（1/6）16667100000（1/3）33333100000（1/2）50000限額責(zé)任100000（1/5）=20000100000（2/5）=40000100000（2/5）=40000順序責(zé)任 50000500000.第三節(jié) 財(cái)富保險(xiǎn)的預(yù)備金 一、 預(yù)備金的種類二、 預(yù)備金的提留.一、 預(yù)備金的種類(一) 賠款預(yù)備金是財(cái)富保險(xiǎn)人的一種法定預(yù)備金，是衡量保險(xiǎn)人某一時期賠償責(zé)任及理賠費(fèi)用的估計(jì)金額。包括未決賠款預(yù)備金、已決未付賠款預(yù)備金和已發(fā)生未報(bào)告賠款預(yù)備(IBNR)。(1)未決賠案：被保險(xiǎn)人曾經(jīng)提出索賠，但被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人之間尚未對這 些案件能否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍以內(nèi)、保險(xiǎn)賠付

7、額該當(dāng)為多少 等事項(xiàng)達(dá)成協(xié)議。(2) 已決未付賠案：保險(xiǎn)人對索賠案件曾經(jīng)理算終了，應(yīng)賠付金額也已 經(jīng)確定，但尚未賠付，或尚未支付全部款項(xiàng)。(3) 已發(fā)生未報(bào)告賠案：保險(xiǎn)事故是在年內(nèi)發(fā)生的，但索賠要到下一年 才能夠提出。. (二) 未到期責(zé)任預(yù)備金 未到期責(zé)任預(yù)備金也是財(cái)富保險(xiǎn)法定預(yù)備金的一種，是保險(xiǎn)人為未到 期的保險(xiǎn)責(zé)任所提留的預(yù)備金。 由于財(cái)富保險(xiǎn)合同大多為一年期限的保險(xiǎn)，有一部分保單的生效期必 然橫跨兩個年度。留在當(dāng)年的部分屬于當(dāng)年的收入，稱之為已賺保 費(fèi)；跨入第二年度的部分屬于下一年度的收入，稱之為未賺保費(fèi)。與 未賺保費(fèi)相對應(yīng)的即保險(xiǎn)人在下一個會計(jì)年度內(nèi)需求繼續(xù)承當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn) 責(zé)任。針對這部

8、分保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人需建立起相應(yīng)的責(zé)任預(yù)備金，即 未到期責(zé)任預(yù)備金。 (三) 總預(yù)備金 總預(yù)備金是為了應(yīng)付發(fā)生巨額賠款而提留的一種法定財(cái)富預(yù)備金。.二、 預(yù)備金的提留 (一) 賠款預(yù)備金的提留 提留預(yù)備金的關(guān)鍵是估計(jì)未決賠款數(shù)額。 1. 對曾經(jīng)報(bào)告但尚未理賠的賠款的估計(jì) (1) 逐案估計(jì)法。 方法簡單，但任務(wù)量大，適用于索賠金額確定、索賠數(shù)大小 相差懸殊、難以估算平均賠付額的財(cái)富險(xiǎn)業(yè)務(wù)，如火災(zāi)保險(xiǎn)。 (2) 平均值估計(jì)法。 適用于索賠案多，但索賠金額相對來說并不大的業(yè)務(wù)。 (3) 賠付率法。 方法簡便易行，但有時假定賠付率與實(shí)踐賠付率能夠會有很大 出入。.2. 對已發(fā)生但尚未報(bào)告的賠款的估計(jì)在實(shí)

9、際中，普通需求以過去的閱歷數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，然后根據(jù)各種要素的變化進(jìn)展修正。對于一個新開業(yè)的保險(xiǎn)公司來說，由于沒有過去的閱歷資料作為根據(jù)，因此很難做出準(zhǔn)確的估計(jì)。.(二) 未到期責(zé)任預(yù)備金的提留1. 二十四分之一法也即月平均估算法。假設(shè)本月承保時保單在當(dāng)月內(nèi)的有效期是半個月，那么可以將1年分為24個半月。計(jì)算公式：未到期責(zé)任預(yù)備金(簽發(fā)保單月份2-1)24保費(fèi)收入適用于每月內(nèi)開出的保單份數(shù)與保額大致一樣，但月與月之間差別較大的業(yè)務(wù)。2. 三百六十五分之一法也即日平均估算法。根據(jù)每張保單的第二年有效天數(shù)，計(jì)算未到期責(zé)任預(yù)備金。計(jì)算公式：未到期責(zé)任預(yù)備金第二年有效天數(shù)保險(xiǎn)期天數(shù)保費(fèi)收入.第十五章 財(cái)富損

10、失保險(xiǎn).第一節(jié) 海上保險(xiǎn)一、 海上保險(xiǎn)中的幾個重要概念二、 海上保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種.一、 海上保險(xiǎn)中的幾個重要概念 (一) 全損 全損主要有實(shí)踐全損和推定全損之分。 1.實(shí)踐全損 2.推定全損 保險(xiǎn)標(biāo)的因?qū)嵺`全損不可防止，或出現(xiàn) 為免遭實(shí)踐全損而須付出超越其本身價 值的費(fèi)用時，即可構(gòu)成推定全損。 3.委付 指被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)標(biāo)的物的一切權(quán)益轉(zhuǎn) 移給保險(xiǎn)人，由此懇求其支付全部保險(xiǎn) 金額的一種行為。它是海上保險(xiǎn)中的特 殊規(guī)定之一.圖片來源：/quanzhou/quan07.htm .(二) 部分損失 1. 單獨(dú)海損 單獨(dú)海損是由屬于保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)所引起的,是在不可

11、預(yù) 料的情況下發(fā)生的，是某一標(biāo)的單獨(dú)蒙受的損失,由該財(cái)富 的一切人單獨(dú)承當(dāng)。 2. 共同海損 為了使船舶和船上貨物防止共同危險(xiǎn),有意且合理地做出特 殊犧牲或支付特殊費(fèi)用。由各受害方按照最后獲救的價值, 共同按比例分?jǐn)偂?二、 海上保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種(一) 海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 以海上運(yùn)輸工具運(yùn)載的貨物為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人承當(dāng)整個運(yùn)輸過程，包 括內(nèi)河、內(nèi)陸運(yùn)輸保險(xiǎn)標(biāo)的蒙受自然災(zāi)禍和不測事故的損失。(二) 海洋船舶保險(xiǎn) 以遠(yuǎn)洋船舶為保險(xiǎn)標(biāo)的，當(dāng)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)禍?zhǔn)鹿蕦?dǎo)致船舶本身發(fā) 生損失，與船舶有關(guān)的利益發(fā)生損失，以及出現(xiàn)了應(yīng)由船主承當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì) 賠償責(zé)任時，由保險(xiǎn)人進(jìn)展賠付的保險(xiǎn)。(三) 海上石油開發(fā)保險(xiǎn)

12、以海上石油開發(fā)過程中的各類財(cái)富、利益、責(zé)任和費(fèi)用等為保險(xiǎn)標(biāo)的保 險(xiǎn)。.第二節(jié) 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) 一、 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)二、 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種.一、 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)1.保險(xiǎn)期限的起訖普通以航程劃分,從出發(fā)地上路開場,到達(dá)目的地 后終了。2.保險(xiǎn)金額普通以貨物的購進(jìn)價錢加上運(yùn)雜費(fèi)、稅款、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi) 用,以及貨物在運(yùn)輸途中所必需支付的費(fèi)用為根據(jù)。3.保險(xiǎn)費(fèi)率制定比較復(fù)雜。 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)率制定通常要思索以下要素: 運(yùn)輸方式；運(yùn)輸途徑；貨物性質(zhì)。.二、 貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種1.海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)2. 陸上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以陸上運(yùn)輸工具，包括火車、汽車等運(yùn)載的貨物為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括陸上貨

13、物運(yùn)輸保險(xiǎn)和陸上貨物運(yùn)輸一切險(xiǎn)。3. 航空貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)以航空運(yùn)輸?shù)呢浳餅楸ｋU(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括航空貨物運(yùn)輸險(xiǎn)和航空貨物運(yùn)輸一切險(xiǎn)。.第三節(jié) 火災(zāi)保險(xiǎn) 一、 火災(zāi)保險(xiǎn)的開展 二、 我國保險(xiǎn)公司興辦的火災(zāi)保險(xiǎn). 火災(zāi)保險(xiǎn)是以各種不動產(chǎn)和動產(chǎn)，如房屋、廠房、機(jī) 器設(shè)備、家具等作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。圖片來源：ce/./202102/09/t20210209_18151460.shtml .一、 火災(zāi)保險(xiǎn)的開展 保險(xiǎn)標(biāo)的： 只承保不動產(chǎn)；逐漸擴(kuò)展到動產(chǎn)；再開展到與動產(chǎn)或不動產(chǎn)標(biāo)的 有關(guān)的利益。 承保風(fēng)險(xiǎn)： 只承保單一的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，且限于直接損失；后來逐漸擴(kuò)展到與火 災(zāi)相關(guān)的爆炸、閃電及雷擊；進(jìn)入現(xiàn)代社會以

14、后，又?jǐn)U展到包括 火災(zāi)在內(nèi)的各種自然災(zāi)禍和不測事故。 賠償范圍： 只擔(dān)任賠償保險(xiǎn)標(biāo)的的損失；擴(kuò)展到包括施救費(fèi)用等在內(nèi)。 保單方式： 早期各個保險(xiǎn)人均運(yùn)用本人的保單；目前的火災(zāi)保險(xiǎn)通常都運(yùn)用 規(guī)范保單方式承保。.二、 我國保險(xiǎn)公司興辦的火災(zāi)保險(xiǎn)(一) 企業(yè)財(cái)富保險(xiǎn)以投保人存放在固定地點(diǎn)的財(cái)富物質(zhì)為保險(xiǎn)對象的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。適用范圍：廣泛。(二) 機(jī)器設(shè)備損壞保險(xiǎn)承保各種各樣的工廠和機(jī)器設(shè)備,主要是保險(xiǎn)標(biāo)的本身所固有的風(fēng)險(xiǎn)。(三) 家庭財(cái)富保險(xiǎn)以城鄉(xiāng)居民等個人及其家庭成員的自有財(cái)富、代他人保管的財(cái)富或與他人所共有的財(cái)富作為保險(xiǎn)對象的保險(xiǎn)。家庭財(cái)富保險(xiǎn)的賠償普通采用第一危險(xiǎn)賠償方式,即在保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)的損

15、失全部由保險(xiǎn)人承當(dāng),超出部分才由被保險(xiǎn)人本人承當(dāng),即使被保險(xiǎn)人沒有足額投保。.第四節(jié) 運(yùn)輸工具保險(xiǎn)一、 汽車保險(xiǎn)已成為最重要的險(xiǎn)種之一。通常分車身險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。二、 飛機(jī)保險(xiǎn)主要包括機(jī)身保險(xiǎn)、第三者責(zé)任保險(xiǎn)、旅客不測損傷保險(xiǎn)等三個險(xiǎn)別。三、 船舶保險(xiǎn)包括遠(yuǎn)洋船舶保險(xiǎn)和國內(nèi)船舶保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人主要承保因自然災(zāi)禍和不測事故呵斥船舶本身的損失以及由此支出的合理費(fèi)用、船舶的碰撞損失、共同海損的分?jǐn)傤~等。四、 鐵路車輛保險(xiǎn)保險(xiǎn)人承保鐵路機(jī)車的損失和鐵路部門依法對第三者應(yīng)承當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。.第五節(jié) 工程保險(xiǎn)一、 建筑工程保險(xiǎn)二、 安裝工程保險(xiǎn). 工程保險(xiǎn)包括建筑工程保險(xiǎn)和安裝工程保險(xiǎn)。 它是以

16、建筑工程和安裝工程中的各種財(cái)富和第三 者的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。 保險(xiǎn)人主要承保由各種自然災(zāi)禍、不測事故以及 因“忽然、“不可預(yù)測的外來緣由和工廠、技術(shù)人 員缺乏閱歷、忽略、惡意行為等呵斥的物質(zhì)損失 和費(fèi)用。.一、 建筑工程保險(xiǎn) 建筑工程保險(xiǎn)的突出特點(diǎn) 保險(xiǎn)公司可以在一份保單內(nèi)對一切參與該項(xiàng)工程的有關(guān)各方面都給予 所需求的保證。 共保責(zé)任交叉條款 為了防止各個被保險(xiǎn)人之間的相互追償，保險(xiǎn)公司普通都附加一個共 保責(zé)任交叉條款，對每一個被保險(xiǎn)人的被保范圍做出明確規(guī)定。 建筑工程第三者責(zé)任險(xiǎn) 工程在保險(xiǎn)期限內(nèi)，因發(fā)生不測事故所呵斥的依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人擔(dān)任 的工地上及臨近地域的第三者的人身傷亡、疾病、財(cái)富損失，以及被 保險(xiǎn)人因此而支出的費(fèi)用。.二、 安裝工程保險(xiǎn) 安裝工程保險(xiǎn)主要適用于安裝各種工廠用的機(jī) 器、設(shè)備、起重機(jī)、吊車、鋼構(gòu)造工程等內(nèi)容的 保險(xiǎn)，其根本內(nèi)容與建筑工程保險(xiǎn)類似。.第六節(jié) 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一、 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)二、 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的是農(nóng)業(yè)種植業(yè)中的各種農(nóng)作物，養(yǎng)殖業(yè)中的各種家畜、家禽。保險(xiǎn)人對農(nóng)作物因水災(zāi)、旱災(zāi)、臺風(fēng)、霜凍、冰雹、病蟲害等自然災(zāi)禍而導(dǎo)致的減產(chǎn)或絕收承當(dāng)賠償責(zé)任；對各種家畜、家禽因疾病或不測事故而死亡或傷殘承當(dāng)賠償責(zé)任。圖片來