金融理財技能_練習題ppt課件

1、金融理財根本技藝練習題泰康保險公司銀保部 - 理財規(guī)劃師培訓2021年練習題劉先生希望在5年之后可以擁有14859.47元，他建議她做這樣一筆投資：投資的年利率8%，每季度計息1次，那么，她如今應(yīng)該投入 。假設(shè)按單利計息，她需求投入3471.05元假設(shè)按復利計息，她需求投入3270.28元假設(shè)按單利計息，她需求投入10767.73元假設(shè)按復利計息，她需求投入10000.00元答案：D解析：假設(shè)按照復利計息，財務(wù)計算器：PMT=0，I=2，N=20，F(xiàn)V=14859.47，那么PV=10000.00元。.練習題某客戶將從第3年末開場收到一份5年期的年金，每年金額為25000元，假設(shè)年利率為8%，

2、那么，他的這筆年金收入的現(xiàn)值大約是 。81050元85580元99820元82240元答案：B解析：這道題有兩種解題思緒。第一種方法：以第4年初也是第3年末第8年末的期間為年金期間，為期初年金：2.5PMT，8i，5n，0FV，gBEG，得到PV=-10.7803，這個值是第3年年末時點上的值，再折現(xiàn)到當前時點：10.7803FV，8i，3n，0PMT，gEND，得到PV=-8.5578。第二種方法：以第3年初也是第2年末第7年末的期間為年金期間，為期末年金：2.5PMT，8i，5n，0FV，gEND，得到PV=-9.9818，這個值是第2年年末時點上的值，再折現(xiàn)到當前點：9.9818FV，8

3、i，2n，0PMT，得到PV=-8.5578。兩種方法得到的結(jié)果是完全一樣的。.練習題與名義年利率為10%的延續(xù)復利相當?shù)陌肽陱屠拿x年利率是 。10.517%5.127%10.254%5.256%答案：C解析：知年名義利率r,一年內(nèi)計息m次，年有效利率EAR有：1+EAR=(1+r/m)m，延續(xù)復利指的是m無限大，這時1+EAR=(1+r/m)m=er。假設(shè)期初投入C0，期限是T年，F(xiàn)V=C01+EART=C0erT。所謂相當就是同樣經(jīng)過一年的復利，效果要一樣，即投入一樣投入C0,經(jīng)過一年后兩種方式的值要一樣。這道題的求解：假設(shè)投入1元即C0=1，那么經(jīng)過一年的延續(xù)復利，結(jié)果為e0.1假設(shè)

4、與之相當?shù)陌肽陱屠拿x年利率為r，那么一年后結(jié)果為1+r/22；效果相當，所以有e0.1=1+r/22，解得r=10.254%。.練習題假設(shè)他的客戶在第一年初向某投資工程投入150000元，第一年末再追加投資150000元，該投資工程的收益率為12%，那么，在第二年末，他的客戶共回收的資金額大約是 。338200元336000元318000元356160元答案：D解析：150000(1+12%)2+150000(1+12%)=356160。.練習題黃大偉現(xiàn)有5萬元資產(chǎn)與每年年底1萬元儲蓄，以3%本質(zhì)報酬率計算，在以下目的中可以實現(xiàn)的是 。各目的之間沒有關(guān)系20年后將有40萬元的退休金10年后

5、將有18萬元的子女高等教育金4年后將有10萬元的購房首付款2年后可以達成7.5萬元的購車方案答案：B解析：A3i，20n，-5PV，-1PMT，F(xiàn)V35.9018(C)3i，4n，-5PV，-1PMT,FV9.8110(D)3i，2n，-5PV，-1PMT,FV7.33.練習題貸款20萬元，貸款利率8，期限5年，按月本利平均攤還。在第30期所歸還的貸款金額中，本金還款的金額為 ，繳款后尚余的本金余額為。3300元90066元4055元90066元4055元109934元3300元109934元答案：D解析：先算出本利攤還額，再算出應(yīng)繳本金額與貸款余額8/12i%，5*12n，200000PV，

6、PMT-4055為目前月本利攤還額29fAMORT30837.41，1fAMORT754.90按x.練習題有AB兩方案，期初投資均為-200000，其后四年第一年第四年的現(xiàn)金流入分別為：方案A0、50000、100000、150000；方案B30000、60000、90000、120000。假設(shè)資金本錢為6%，應(yīng)該如何選擇？ 選擇方案A.由于其內(nèi)部報答率較B高,內(nèi)部報答率為13.08%。選擇方案A.由于凈現(xiàn)值較B大,凈現(xiàn)值為47276。選擇方案B.由于其內(nèi)部報答率較高,內(nèi)部報答率為14.85%。選擇方案B.由于凈現(xiàn)值較A大,凈現(xiàn)值為49383。答案：C 解析：A方案:CF0=-200000，C

7、F1=0，CF2=50000，CF3=100000，CF4=150000，I=6%，fNPV47276，fIRR13.08%,A方案NPV47276元，IRR13.08%。B方案:CF0=-200000，CF1=30000，CF2=60000，CF3=90000，CF4=120000，I=6，NPV52319，IRR14.85%B方案NPV52319元IRR14.85%，B方案凈現(xiàn)值和報酬率均高于A方案，應(yīng)選擇B方案。.練習題某企業(yè)某年分地域的銷售額和利潤額的線性回歸式Y(jié)=a+bX中如下：北京市銷售額147、利潤額71；天津市銷售額64、利潤額20；河北省銷售額87、利潤額40；遼寧省銷售額1

8、08、利潤額59；上海市銷售額206、利潤額120；江蘇省銷售額277、利潤額122；浙江省銷售額209、利潤額88；福建省銷售額64、利潤額29。那么該企業(yè)分地域利潤額與銷售額的線性回歸式Y(jié)=a+bX中的a值和b值分別為 。-0.76130.47770.4777-0.761313.39861.92131.921313.3986答案：A解析：調(diào)查財務(wù)計算器的回歸功能。通常來說，我們用銷售額的變動來解釋利潤額的變化，因此在這道題里面，應(yīng)該以利潤額為Y值，以銷售額為X值。Y01=71Y02=20Y07=88Y08=29X01=147X02=64X07=209X08=64Y01ENTERX01+Y0

9、2ENTERX02+Y08ENTERX08+0gy,r得到a=-0.7613，STO7，1gy,r，RCL7，得到b=0.4777，回歸式Y(jié)=-0.7613+0.4777XC選項是在以銷售額為Y值，以利潤額為X值，也就是用利潤額解釋銷售額，這顯然是不符合實踐情況的，因此C選項是不正確的。.練習題趙先生有一個夢想是未來帶太太和女兒到中歐旅游。目前游覽社中歐半月游的報價是每人2.2萬元假設(shè)價錢不斷堅持不變。趙先生剛拿到一筆3萬元的稿費稅后，他把這筆稿費投資在他朋友的公司，收益率為12%，問幾年后這筆稿費的本利和就可以足夠趙先生一家三口的旅游方案 。4年5年6年7年答案：D解析：-3PV，12i，6

10、.6FV,0PMT，n=7。.練習題劉先生在2007年1月12日以105元的價錢買入一種債券，到期日為2021年1月12日，債券的票面利率為8%，該債券的到期收益率是 。6.13%6.98%7.29%8.12%答案：C解析：105PV,8PMT，M.DY，1.122007ENTER1.122021,fYTM，得到7.2872。即債券的到期收益率為7.29%。.練習題假定體重與身高的相關(guān)資料如表所示。那么為了建立體重Y與身高X之間的關(guān)系Y=a+bX，做簡單回歸的a與b分別為 。身高cm：175；165；185；178；195；體重(kg)：73；68；81；75；90；-56.37200.744

11、8-56.3720-55.627277.88361.314277.883679.1978答案：A解析：輸入財務(wù)計算器的回歸功能，可以得到回歸式Y(jié)=-56.3720+0.7448X.練習題劉先生目前有資產(chǎn)10 萬元，年儲蓄1.2 萬元，理財目的為：5 年后教育金20 萬元，20 年后退休金100 萬元。采用目的并進法以整筆投資預(yù)備教育金，以定期定額投資預(yù)備退休金，教育金投資與退休金投資應(yīng)有的投資報酬率分別為 。A. 14.87% ；13.25%B. 15.23% ；14.82%C. 17.49% ；16.58%D. 18.73% ；17.77%答案： A解析： 教育金投資應(yīng)有投資報酬率: 5n，

12、-10PV，0PMT，20FV，i=14.87，退休金投資應(yīng)有投資報酬率: 20n,-1.2PMT,100FV,0PV,i=13.25，.練習題貸款40 萬元，貸款利率6，期限20 年，按月本利平均攤還。第一個月應(yīng)攤還的本金為 。764 元866 元2000 元2315 元答案： B解析：0.5i，240n，40PV，OFV,PMT=-0.2866，第一個月應(yīng)攤還本金:1 f AMORT, xy-0.0866.練習題以下有關(guān)家庭資產(chǎn)負債表與收支損益表關(guān)系的表述中正確的選項是 以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差別=當期儲蓄。以本錢計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差別=當期儲蓄。以本錢計

13、算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差別=當期儲蓄+當期資本利得。以市價計算的資產(chǎn)負債表，期初與期末凈值的差別=當期儲蓄-固定資產(chǎn)折舊解析：以市價計時，凈值差別=當期儲蓄+當期資產(chǎn)市價變動。答案：B.練習題以下關(guān)于存量與流量的了解中，正確的選項是 。收入與支出為流量的概念，顯示一個結(jié)算時點的價值。資產(chǎn)與負債為存量的概念，顯示一段期間現(xiàn)金的變化。期初存量+本期流出-本期流入=期末存量。期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。答案：D解析：(A)收入與支出為流量的觀念，顯示一段期間現(xiàn)金收支的變化。(B)資產(chǎn)與負債為存量的觀念，顯示一個結(jié)算時點的價值。(C)期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。.練習

14、題以下關(guān)于緊急備用金的說法中錯誤的選項是 緊急備用金可用來應(yīng)付因失業(yè)與失能，收入中斷時的生活支出。普通家庭該當以3-6個月的生活費為基準，預(yù)備緊急備用金。緊急備用金可以投資于股票或者房地產(chǎn)。緊急備用金普通以活期或者短期存款的方式貯藏。答案：C解析：緊急備用金只能投資于流動性高,風險性較低的產(chǎn)品。.練習題以下不是儲蓄用途的是 。定期定額投資基金購買月繳儲蓄險繳房貸本金繳房貸利息答案：D解析：繳房貸利息為支出的一部分，不是儲蓄的用途。.練習題謝先生家庭每月的根本生活支出為2000元，邊沿消費傾向為60%，當月收入為1萬元時，應(yīng)該儲蓄 。2000元3000元4000元6000元答案：A解析：消費=2

15、000元+10000元*60%=8000元，10000元-8000元=2000元。.練習題阿明去年的稅后收入為13萬元，生活支出6萬元，利息支出1萬元，本金還款2萬元，保證型保費支出1萬元，儲蓄型保險保費1.5萬元，定期定額投資基金1.2萬元，那么自在儲蓄率為 。自在儲蓄率=自在儲蓄額/稅后收入38.46%30.76%2.31%11.53%答案：D解析：(13-6-1-2-1-1.5-1.2)/13=2.31%自在儲蓄率=自在儲蓄額/總收入自在儲蓄額=總儲蓄額-曾經(jīng)安排的本金還款或投資當月?lián)苋雮€人住房公積金帳戶和個人根本養(yǎng)老金帳戶的金額，房貸應(yīng)定期攤還的本金額，應(yīng)繳儲蓄性保險額，應(yīng)繳基金定投金

16、額等總儲蓄額=總收入-消費支出-理財支出主要為利息支出和保證型保險的保費支出.練習題以下各種活動中不會引起資產(chǎn)負債表和收支儲蓄表同時變動的是 借入一筆錢從事股票投資。把賺錢的股票賣掉，全部用來還貸款。把年終獎金拿來提早還貸款。存款到期解約，本利和用于歸還借款。答案：A解析：(A)資產(chǎn)、負債同時添加，對收支儲蓄表無影響(B)負債減少，收入添加(C)負債減少，收入添加(D)存款到期解約，利息部分為收入科目，收入添加，負債減少.練習題在信譽卡刷卡消費時，假設(shè)運用應(yīng)計根底，那么以下記帳中正確的選項是 。簽帳時借支出，貸應(yīng)付款；繳款時借應(yīng)付款，貸現(xiàn)金。簽帳時借應(yīng)付款，貸支出；繳款時借現(xiàn)金，貸應(yīng)付款。簽帳

17、時借應(yīng)付款，貸現(xiàn)金；繳款時借支出，貸應(yīng)付款。簽帳時借現(xiàn)金，貸應(yīng)付款；繳款時應(yīng)付款，貸支出。答案：A解析：簽帳時為支出添加，記借方，同時應(yīng)付款(負債)添加，記貸方；繳款時以現(xiàn)金來沖銷應(yīng)付款，現(xiàn)金(資產(chǎn))減少記貸方，應(yīng)付款(負債)減少記借方。.練習題有關(guān)決議資產(chǎn)生長率的要素，以下表達錯誤的選項是 儲蓄率越高，資產(chǎn)生長率越高。收入周轉(zhuǎn)率越高，資產(chǎn)生長率越低。生息資產(chǎn)比重越高，資產(chǎn)生長率越高。投資報酬率越高，資產(chǎn)生長率越高。答案：B解析：資產(chǎn)生長率=儲蓄率*收入周轉(zhuǎn)率+生息資產(chǎn)比重*投資報酬率，收入周轉(zhuǎn)率愈高，資產(chǎn)生長率愈高。.練習題做預(yù)算控制時，以下屬于短期可控制預(yù)算的是 。外出就餐費用房租支出房貸

18、利息支出續(xù)期保險費支出答案：A解析：房租、房貸利息與續(xù)期保費支出短期內(nèi)固定，不屬于短期可控制預(yù)算。.練習題陳先生任務(wù)收入10萬，消費支出8萬，另有生息資產(chǎn)10萬，房產(chǎn)30萬，負債20萬。從情況模擬分析，以投資報酬率10%計算，假設(shè)獨一的任務(wù)者陳先生身故，用理賠金的投資收益來滿足遺族每年6萬的生活支出，那么陳先生應(yīng)有的保險額度為 。50萬60萬73萬80萬答案：C解析：發(fā)生保險事故，儲蓄為-6萬元，假定應(yīng)投保X萬元，那么有X-20+10+-6/210%=6X=73萬元.練習題某企業(yè)發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務(wù)，在收付實現(xiàn)制下，該企業(yè)應(yīng)該確認的收入為 。1本月銷售產(chǎn)品20000元，收到貨款14000元；2本月

19、應(yīng)歸還銀行貸款利息3000元,但本月沒有支付3收到客戶預(yù)付貨款10000元，該批產(chǎn)品下月交貨4收到客戶所欠上月購貨款8000元23000元32000元35000元41000元答案：B解析：14000+10000+8000=32000元。.練習題以銀行存款支付房貸月供，根據(jù)借貸記賬法，那么 。借：銀行存款貸：房貸本金貸：房貸利息借：房貸本金借：房貸利息貸：銀行存款借：銀行存款借：房貸利息貸：房貸本金借：房貸本金貸：銀行存款貸：房貸利息答案：B解析：以銀行存款支付房貸月供，房貸本金屬于負債，負債減少，記借方，房貸利息屬支出，支出添加記借方，同時，銀行存款屬資產(chǎn)，資產(chǎn)減少記貸方。.練習題理財師搜集李

20、太太的家庭情況時，發(fā)現(xiàn)資料并不完好，只知道總資產(chǎn)為2,000,000，凈值對總資產(chǎn)比為0.6，消費性負債對總負債比為0.1,投資性負債為300,000，那么其自用性負債為( )。200,000元380,000元420,000元540,000元答案：C解析：(總資產(chǎn)總負債)/總資產(chǎn)0.6總負債=(1-0.6)總資產(chǎn)=0.42000000=800000消費性負債=8000000.1=80000總負債=消費性負債+投資性負債+自用性負債自用性負債=800000-80000-300000=420000元.練習題在理財效果方面,以下說法正確的選項是( )。負債率低的家庭優(yōu)于負債率高的家庭借貸流動率低的家

21、庭優(yōu)于借貸流動率高的家庭融資比率低的家庭優(yōu)于融資比率高的家庭自用貸款成數(shù)低的家庭優(yōu)于自用貸款成數(shù)高的家庭答案：B解析：負債比率的高低應(yīng)詳細分析，但消費性負債一定對家庭理財是不利要素。.練習題小劉月薪10000元，每月稅保費為1200元、置裝費500元、交通費及餐費800元。固定生活費用2000元、房貸本息為1500元，每月應(yīng)有儲蓄為1500元，思索應(yīng)有儲蓄,那么小劉的收支平衡點的月收入為 。6667元7333元8000元9286元答案：A解析：任務(wù)收入凈結(jié)余比例=10000-1200-500-800/10000=75%收支平衡點收入=固定支出負擔+每月應(yīng)有儲蓄/任務(wù)收入凈結(jié)余比例=(2000+

22、1500+1500)/75%=6667.練習題小林剛畢業(yè)參與任務(wù)(初次任務(wù))，月收入10000元,每月生活支出6000元,每月儲蓄全部轉(zhuǎn)為生息資產(chǎn),年報酬率為8%。假設(shè)收入增長率等于通貨膨脹率，小林只靠理財收入就可維持根本生活的時間為 。10年19年35年40年答案：B解析：財務(wù)自在度為1時,只靠理財收入就可維持根本生活。生活支出為每年72,000元，當前凈值為4,00012任務(wù)年數(shù)8%。算出任務(wù)年數(shù)為18.75年,近似取19年.練習題在計算可支配月收入過程中，不應(yīng)扣除的工程是 所得稅繳存的住房公積金上繳的失業(yè)保險費月生活支出答案：D解析：可支配收入主要涉及收入及三險一金和所得稅.練習題郭先生

23、今年35歲，方案65歲時退休。為在退休后依然可以堅持生活程度不變，郭先生決議請專業(yè)理財師為其進展退休規(guī)劃。要求如下：(1)估計郭先生退休后每年需求生活費現(xiàn)值為3萬元，通貨膨脹率為(2)郭先生估計可以活到82歲(3)郭先生預(yù)備拿出5萬元作為養(yǎng)老金預(yù)備資金(4)退休前投資的期望收益率為(5)退休后投資的期望收益率為請問，郭先生每年應(yīng)投入( )。0.24萬元0.50萬元0.78萬元0.92萬元答案：B解析：退休時年生活費用為：3i,30n,3PV,0PMT,FV=7.28萬元本質(zhì)報酬率=1+5%/(1+3%)-1=1.94%所需養(yǎng)老金總額為：期初年金計算gBEG1.94i,0FV,7.28PMT,1

24、7n,PV=106.60萬元葛先生每月需求投入資金：gEND8i,30n,-5PV,106.60FV,PMT=0.50萬元.練習題有關(guān)家庭生命周期的描畫，以下表達錯誤的選項是 。家庭構(gòu)成期是從結(jié)婚到第一個子女出生家庭生長期的特征是家庭成員數(shù)固定家庭成熟期時可累積的資產(chǎn)到達頂峰家庭衰老期的收入以理財收入或移轉(zhuǎn)性收入為主答案：A解析：家庭構(gòu)成期是從結(jié)婚到最小的子女出生。.練習題生涯規(guī)劃中探求期的主要理財活動為 。歸還房貸，籌教育金量入節(jié)出，添加存款提升專業(yè)，提高收入收入添加，籌退休金答案：C解析：探求期年齡層為18-24歲，為就學及社會新穎人階段。在此期間投資本人，提升專業(yè)來提高未來的收入是最主要

25、的理財活動。.練習題某客戶20歲開場任務(wù)，計劃55歲退休，估計活到80歲。任務(wù)期間平均年收入為12萬元，平均年支出11萬元，儲蓄率只需8，請問這客戶的理財價值觀屬于 。螞蟻族-先犧牲后享用蟋蟀族-先享用后犧牲蝸牛族-背殼不嫌苦慈烏族-一切為兒女著想答案：B解析：螞蟻族雖然等待提早退休，但會有實踐行動，因此儲蓄率高。此題客戶注重如今的消費享用，儲蓄率低，等待55歲退休但卻無實踐行動，仍屬于蟋蟀族。.練習題對未來合理報酬率的合理設(shè)定影響最小的是 。資金可運用期間屆時目的額的彈性過去的投資績效投資人的風險偏好答案：C解析：資金可運用期間越長或?qū)脮r目的額的彈性越大，可接受的風險越高，相應(yīng)地應(yīng)設(shè)定較高的

26、報酬率。積極的投資人應(yīng)較保守的投資人設(shè)定更高的報酬率。但過去的投資績效好不意味未來可以重現(xiàn)。.練習題關(guān)于處于家庭生命周期的生長期的理財重點說法正確的選項是 保險安排方面以子女教育年金貯藏高等教育金信托安排以購房置產(chǎn)信托為主中心資產(chǎn)配置普通股票比率為40%信貸以信譽卡和小額信貸為主答案：A解析：B信托安排以子女教育金信托為主C中心資產(chǎn)配置普通股票比率為60%D信貸以房屋貸款和汽車貸款為主。.練習題對以下理財價值觀和理財活動分析有誤的是 偏退休族是先犧牲后享用，普通引薦區(qū)域型基金投資組合和養(yǎng)老或投資型保險。偏當前享用型是先享用后犧牲，普通引薦單一平衡型基金和根本養(yǎng)老險。偏購房族是為殼節(jié)衣縮食，普通引薦中短期基金和短期儲蓄險或房貸壽險。偏子女族是為兒女辛勞，普通引薦短期看好的基金。答案：D解析：偏子女族是為兒女辛勞，普通引薦中長期表現(xiàn)穩(wěn)定的基金和子女教育年金。.練習題評價客戶投資風險接受度，以下表達哪項是錯誤的 年齡越低所能接受的投資風